832423_2020_德卡科技_2020年年度报告_2021-03-25.pdf

公告编号：2021-005 1 2020 年度报告 德卡科技 NEEQ:832423 深圳市德卡科技股份有限公司 SHENZHEN DECARD SMARTCARD TECH CO.,LTD（DECARD）公告编号：2021-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2020 年年 5 月，公司获得中国信息产业商会颁发的滨州人社月，公司获得中国信息产业商会颁发的滨州人社“互联网互联网+”智能终端人社政务服务进村居智能终端人社政务服务进村居获获“优秀案例奖优秀案例奖”，继续拓展了人社应用向基层领域服务辐射能力。，继续拓展了人社应用向基层领域服务辐射能力。4、2020 年年 12 月，月，公司公司“疫情防控疫情防控”方案获第二届中国智慧健康医疗大会实践责任效益卓越奖，疫情实方案获第二届中国智慧健康医疗大会实践责任效益卓越奖，疫情实名制管控产品在湖南、陕西、新疆等数个省提供重点场合人员绿码出行安全保障。名制管控产品在湖南、陕西、新疆等数个省提供重点场合人员绿码出行安全保障。3、2020 年年 11 月，公司成为首批通过国家月，公司成为首批通过国家医疗保障局医疗保障局医保终端规范检测，保持医保结算终端领域优势医保终端规范检测，保持医保结算终端领域优势的行业地位。的行业地位。5、2020 年年 12 月，月，公司项目香港城巴公交车载机、哥伦比亚地铁验票终端成功上线，为公司进军国际公司项目香港城巴公交车载机、哥伦比亚地铁验票终端成功上线，为公司进军国际业务获得突破性进展。业务获得突破性进展。6、2020 年年 12 月，公司成功入围银联商务月，公司成功入围银联商务 2020 年终端厂商年终端厂商，连续多年成为银联商务银联云闪付公交车，连续多年成为银联商务银联云闪付公交车载终端合作厂商。载终端合作厂商。7、2020 年年 12 月，公司微信月，公司微信 K12 团餐项目成功实施，成为微信在校园食堂项目的终端推荐厂商。团餐项目成功实施，成为微信在校园食堂项目的终端推荐厂商。2、2020 年年 9 月，公司获得支付宝城市出行与服务年度飞跃月，公司获得支付宝城市出行与服务年度飞跃奖，这是公交领域与支付宝解决方案合作的奖，这是公交领域与支付宝解决方案合作的肯定。肯定。8、2020 年，公司取得二十二项计算机软件著作权，其中包括年，公司取得二十二项计算机软件著作权，其中包括“聚合支付管理系统聚合支付管理系统 V1.0”、“德卡医疗一德卡医疗一卡通平台卡通平台 V1.0”、“医保监管终端软件医保监管终端软件 V1.0”、“德卡防疫管理一卡通系统德卡防疫管理一卡通系统 V1.0”、“德卡防疫管理软件德卡防疫管理软件V1.0”等，为公司转变成等，为公司转变成为为“智能硬件智能硬件+APP+云平台的研发云平台的研发+生产生产+服务服务”性性质的企业的系列产品拓宽了应质的企业的系列产品拓宽了应用。用。公告编号：2021-005 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.9 第四节第四节 重大事件重大事件.21 第五节第五节 股份变股份变动、融资和利润分配动、融资和利润分配.25 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.29 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.33 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.40 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.114 公告编号：2021-005 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙永战、主管会计工作负责人郑维斌及会计机构负责人（会计主管人员）郑维斌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 子公司连续亏损的风险 北京德卡智通科技有限公司为公司的全资子公司，北京德卡定位为研发功能公司，2020 年度已实现盈利。西安天空数码设计有限公司为公司的全资子公司，天空数码定位为设计体验研发公司，2020 年度已实现盈利。香港德卡为公司的全资子公司，香港德卡定位为开拓国际市场，2020 年度略有亏损。东莞德卡是德卡科技的全资子公司，是生产环节的重要支撑，2020 年度经营亏损。各子公司的业务发展目前还很不均衡，存在亏损风险，子公司相关经营成果仍将对公司整体的业绩存在较大影响。技术进步与研发风险 目前，公司的主要产品是智能卡读写机具，大部分应用于社保行业；近年随着用卡应用场景的改变及移动快捷支付的发展，公司产品形态往“智能硬件+APP+云平台的研发+生产+服务”方向转移。2020 年公司投入于研发的费用是 22,933,500.25 元，占当年营业收入的比例约为 12.54%。公司研发投入占比较大，但新技术开发及产业化存在重大不确定性。若公司产品研发水平无法适应技术更新换代的速度，抑或错误预测产品的技术发展趋势导致研发方向错误，则公司目前所掌握的技术和产品可能被国内、国际同行业更先进的技术和产品所代替。在上述情况下，公司不但当期会因研发投入影响而净利润较低，而且未来公告编号：2021-005 5 业绩也会受到重大不利影响。税收优惠政策变化的风险 2018 年 10 月 16 日，公司已经通过高新技术企业复审，可继续享受按 15%的税率征收企业所得税的优惠政策，期限 3 年，如未来国家关于高新技术企业税收政策若发生进一步变化，可能对公司业绩产生一定影响。2013 年 6 月 28 日，公司取得由深圳市经济贸易和信息化委员会核发的证书编号为深 R-2013-0935的软件企业认定证书，有权享受软件企业税收优惠。根据深圳市国家税务局系列关于深圳市德卡科技有限公司退（抵）税批复的通知，深圳市国家税务局认定德卡科技符合即征退规定，减免原因为551软件产品增值税退税。软件企业认定证书每年需定期年审，公司未来如不能通过年审，相关税收优惠将被取消。同时，未来国家关于软件企业税收政策若发生进一步变化，也可能对公司业绩产生一定影响。公司经营场所所在房产系以集体土地兴建，未取得房屋产权证书的风险 公司住所及经营场所所在的文光工业区17栋厂房系以集体土地兴建，由于历史遗留原因，该厂房未取得房屋产权证书。由于该租赁房屋面积较大且为公司唯一生产经营场所，如因无房产证而被认定为需拆迁或不宜继续使用，公司将不得不另行选择符合环保、生产质量体系等要求的经营场所，在短期内可能会因迁址而对经营造成一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 有限公司/德卡有限/有限 指 深圳市德卡科技有限公司 公司/本公司/股份公司/德卡科技 指 深圳市德卡科技股份有限公司 元（万元）指 人民币元（万元）主办券商/光大证券 指 光大证券股份有限公司 监事会 指 深圳市德卡科技股份有限公司监事会 董事会 指 深圳市德卡科技股份有限公司董事会 股东大会 指 深圳市德卡科技股份有限公司股东大会 股东会 指 深圳市德卡科技有限公司股东会 卡卡投资 指 深圳市卡卡投资管理中心(有限合伙)会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 公司章程 指 最近一次由股东大会议通过的深圳市德卡科技股份有限公司章程 公安部 指 中华人民共和国公安部 公告编号：2021-005 6 人社部 指 中华人民共和国人力资源和社会保障部 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 德卡智通/北京德卡 指 北京德卡智通科技有限公司 天空数码/西安天空 指 西安天空数码设计有限公司 香港德卡 指 德卡有限公司（注册地：香港）东莞德卡 指 东莞市德卡科技有限公司 德卡智康 指 深圳市德卡智康科技有限公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 金融社保卡 指 加载金融功能的社保卡（二代社保卡）智能卡 指 智能卡（Smart Card）是内嵌有微芯片的塑料卡的通称 社保卡 指 中华人民共和国社会保障卡 COS 指 Chip Operating System，芯片操作系统 金融 IC 卡 指 金融 IC 卡又称为芯片银行卡，是以芯片作为介质的银行卡。芯片卡容量大，可以存储密钥、数字证书、指纹等信息。居民健康卡 指 是国家卫生信息化“3521 工程”框架提出的基于电子健康档案、电子病历和三级信息平台，实现医疗卫生服务跨系统、跨机构、跨地域互联互通和信息共享所必须依赖的个人信息基础载体，是计算机可识别的 CPU卡。交通卡 指 交通卡是一种非接触式 IC 卡。非接触式 IC 卡（CICCContactless Int）中国银联 指 中国银联（China UnionPay）是经国务院同意，中国人民银行批准设立的中国银行卡联合组织 POS 机 指 POS 机是一种多功能终端，把它安装在信用卡的特约商户和受理网点中与计算机联成网络，就能实现电子资金自动转账，它具有支持消费、预授权、余额查询和转帐等功能，使用起来安全、快捷、可靠。公告编号：2021-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市德卡科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHENZHEN DECARD SMARTCARD TECH CO.,LTD DECARD 证券简称 德卡科技 证券代码 832423 法定代表人 孙永战 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郑维斌 联系地址 深圳市南山区茶光路文光工业区 17 栋四楼 电话 0755-86675660 传真 0755-86675973 电子邮箱 公司网址 办公地址 深圳市南山区茶光路文光工业区 17 栋四楼 邮政编码 518055 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 11 月 17 日 挂牌时间 2015 年 5 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 类制造业-39 计算机、通信和其他电子设备制造业-399-3990 其他电子设备制造 主要业务 智能卡读写机具设备及相关软件平台的研发、生产、销售和技术服务 主要产品与服务项目 行业卡读写机具、电子现金消费终端产品、RFID 物联网产品、互联网支付终端 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,314,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 孙永战 公告编号：2021-005 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（孙永战），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914403007827563039 否 注册地址 深圳市南山区茶光路文光工业区 17 栋四楼 否 注册资本 50,314,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 游小辉 何志军 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-005 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 182,856,157.79 174,025,292.85 5.07%毛利率%32.68%31.23%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,376,791.47 19,321,021.85 0.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,970,007.67 16,914,231.58 6.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.63%18.07%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.50%15.82%-基本每股收益 0.39 0.38 2.63%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 203,289,566.88 147,632,421.57 37.70%负债总计 70,894,530.65 31,595,336.81 124.38%归属于挂牌公司股东的净资产 132,395,036.23 116,037,084.76 14.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.63 2.31 14.10%资产负债率%（母公司）35.09%19.11%-资产负债率%（合并）34.87%21.40%-流动比率 2.62 4.19-利息保障倍数 40.80 0-说明：负债总计本期期末与本期期初相比增幅较大，主要原因是：1、新增了 1,500 万元银行贷款；2、因订单量增大导致采购量相应增加，且多属于预付款和开具银行承兑汇票，应付票据净增加 1,079 万元；3、因订单量增大，也同时增加了预收款，导致合同负债净增加 1,282 万元。(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,673,151.87 33,016,623.52-91.90%公告编号：2021-005 10 应收账款周转率 6.09 5.16-存货周转率 2.85 4.39-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%37.70%15.46%-营业收入增长率%5.07%8.31%-净利润增长率%0.29%27.83%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,314,000.00 50,314,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2,630.13 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,563,347.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 69,090.14 其他符合非经常性损益定义的损益项目 25,232.29 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,655,039.76 所得税影响数 248,255.96 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,406,783.80 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2021-005 11 (九九)会计会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 25,082,599.53 24,683,993.98 存货 23,240,825.59 25,444,328.93 其他流动资产 1,939,355.12 1,815,540.94 递延所得税资产 732,899.68 730,672.90 其他非流动资产 440,388.61 853,839.36 预收款项 5,521,302.01 283,064.73 合同负债 6,090,103.78 其他流动负债 526,208.97 未分配利润 54,344,453.53 54,987,262.43 盈余公积 7,503,313.67 7,574,736.88 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 重要会计政策变更 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1.公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 14 号收入(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2019 年 12 月 31 日 新收入准则调整影响 2020 年 1 月 1 日 应收账款 25,082,599.53-398,605.55 24,683,993.98 存货 23,240,825.59 2,203,503.34 25,444,328.93 其他流动资产 1,939,355.12-123,814.18 1,815,540.94 递延所得税资产 732,899.68-2,226.78 730,672.90 其他非流动资产 440,388.61 413,450.75 853,839.36 预收款项 5,521,302.01-5,238,237.28 283,064.73 合同负债 6,090,103.78 6,090,103.78 其他流动负债 526,208.97 526,208.97 公告编号：2021-005 12 未分配利润 54,344,453.53 642,808.90 54,987,262.43 盈余公积 7,503,313.67 71,423.21 7,574,736.88 2.公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2019 年度颁布的企业会计准则解释第 13 号，该项会计政策变更采用未来适用法处理。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2021-005 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是国内领先的智能卡应用解决方案供应商，专业从事 IC 卡读写器、支付终端、RFID 物联网设备、安全信息、身份识别等产品的研发、生产、销售和服务于一体的高新技术企业。公司采取“通用产品模式和个性定制化产品模式一体化经营”的商业模式。智能卡的应用面非常广阔，几乎涵盖人们日常生活所面对的所有行业，因而具有客户需求差异化、多样化和个性化的特点。智能卡行业中的企业很难实现“将同样的产品卖给不同客户”的目标。公司凭借多年来在智能卡行业积累的宝贵经验，以及对客户需求的深刻理解，公司以全系列的产品线为基础，通过公司较强的定制开发能力、技术支持的快速响应能力来满足客户对智能卡读写机具的需求，为客户提供个性化定制服务，并将满足共性需求的解决方案、产品进行推广。通用产品模式是指，公司在面对成熟的行业应用，如社保卡、居民健康卡、城市一卡通等，主要通过产品的稳定性和满足多种卡应用场景的使用要求，来取得相应的市场份额。通用产品的市场具有稳定的需求、统一的大市场、低成本、质量稳定、标准化的产品和服务等特点，通用产品开发周期长，但相对而言生命周期也较长，能为公司提供长期、稳定的收入来源。个性定制化产品模式是指，公司面向智能卡应用的传统行业或智能卡信息化系统的集成商，通过灵活性和快速响应实现定制化的产品和服务，以满足客户的需要。个性定制化产品的特点是需求分化、市场多元化、质量要求高、产品和服务定制化等。个性定制化产品开发周期短，但因为针对性强而产品生命周期也相应较短。在定制化方面，公司比竞争对手有显著优势，因而能实现新的增长。2020 年，公司依据智能卡市场应用场景的变化，加大研发投入，从单一的安全认证和身份识别产品到智能化服务平台，从行业新的应用场景深耕到行业应用软硬件系统配套搭建。智能卡应用的身份识别形态有了许多变化，随着技术的快速更新迭代，数据采集的方式发生了重大变化，指纹识别、人脸识别、虹膜、互联网+可信身份识别得到更多的推广，在社保、交通、教育、公安、卫生等行业有大量的应用案例，公司产品升级战略就势在必然，也给公司提出了新的巨大挑战。1、公司的研发模式 公司研发部根据市场营销人员定期反馈的市场需求信息或客户提出的要求，确定新产品的开发计划，安排专门的研发团队进行新产品设计、试验等工作。研发团队通过产品设计研发、小批制样生产、后续不断改进优化等流程对研发的产品进行反复试验，新产品试验合格后再向市场进行推广、营销。2、公司的采购模式 公告编号：2021-005 14 公司主要采用按照客户订单进行采购的采购模式。为减轻资金压力，公司采用以订单采购为主、计划订单为辅的采购模式。对通用型物料和计划性强且销量稳定产品所需物料采用计划采购方式，其它物料一般采用订单采购的方式。3、公司的生产模式 在生产过程中，需要研发部、品保部、各事业部等部门密切配合，以实时对产品的制造过程进行监督和调整，为客户提供一体化的产品解决方案。公司制订了完整的生产流程和相关制度，并拥有全国工业产品生产许可证、商用密码产品生产单位证书、ISO9001 质量管理体系认证证书等生产经营许可证书；2018 年公司获得深圳市工贸行业安全生产标准化三级达标企业。4、公司的销售模式 公司销售模式是直销模式和渠道销售并进。直销模式是公司直接面对最终使用用户的销售方式。渠道模式是公司通过授权全国各地合作伙伴、代理商进行销售的方式。目前公司在全国范围内设有 15 个销售团队，构成公司健全的销售渠道及技术服务网络，能为销售模式提供坚实服务的保障。2020 年，公司的商业模式较上年度未发生变化。5、公司的盈利模式 公司具有较强的产品研发、设计与生产能力，公司盈利模式为：依靠标准化的通用产品、大批量、多批次的订单生产模式和完整的产业链条，形成了稳定的客户关系，从而保证稳定的收入；依靠开发周期较短的个性化定制产品，满足市场需要，维持产品的毛利率。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2021-005 15 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 84,199,191.62 41.42%70,101,824.77 48.48%20.11%应收票据-721,000.00 0.49%-100.00%应收账款 26,707,542.28 13.14%24,683,993.98 16.72%8.20%存货 58,747,959.61 28.90%25,444,328.93 17.23%130.89%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 14,874,699.41 7.32%14,581,164.25 9.88%2.01%在建工程-无形资产 561,109.93 0.28%654,110.17 0.44%-14.22%商誉-短期借款 15,022,916.67 7.39%-长期借款-应付票据 17,663,077.01 8.69%6,871,155.30 4.65%157.06%应付账款 9,104,700.82 4.48%8,870,670.98 6.01%2.64%预收款项 364,955.47 0.18%283,064.73 0.19%28.93%合同负债 17,978,344.49 8.84%6,090,103.78 4.13%195.21%应付职工薪酬 6,780,060.96 3.34%6,674,215.57 4.52%1.59%应交税费 741,078.68 0.36%922,793.69 0.63%-19.69%资产总计 203,289,566.88 100.00%147,632,421.57 100.00%37.70%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：存货：报告期内存货与本期期初相比增幅较大，主要原因是公司四季度订单量较大，材料采购入库量随之增大，且期末尚未生产完工入库和销售所致。应收票据：报告期内应收票据与本期期初相比降幅较大，主要原因是本报告期末没有收到票据所致。应付票据：报告期内应付票据与本期期初相比增幅较大，主要原因是公司四季度订单量较大，导致主要材料二代身份证模块的采购量增大，且需要预先支付银行承兑汇票，故银行承兑汇票有所增加。合同负债：报告期内合同负债与本期期初相比增幅较大，主要原因是公司实施新收入准则后，该类预收款项计入合同负债所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 公告编号：2021-005 16 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 182,856,157.79-174,025,292.85-5.07%营业成本 123,096,100.05 67.32%119,677,550.06 68.77%2.86%毛利率 32.68%-31.23%-销售费用 10,585,050.87 5.79%11,195,536.47 6.43%-5.45%管理费用 7,179,383.08 3.93%8,196,506.97 4.71%-12.41%研发费用 22,933,500.25 12.54%22,365,301.29 12.85%2.54%财务费用-270,043.57-0.15%-379,570.61-0.22%-28.86%信用减值损失-720,266.49-0.39%1,020,366.92 0.59%-170.59%资产减值损失-2,184,198.37-1.19%-749,883.57-0.43%191.27%其他收益 5,072,627.54 2.77%8,086,979.46 4.65%-37.27%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 20,415,003.57 11.16%20,100,477.95 11.55%1.56%营业外收入 91,704.23 0.05%22,179.84 0.01%313.46%营业外支出 25,244.22 0.01%114,703.18 0.07%-77.99%净利润 19,376,791.47 10.60%19,321,021.85 11.10%0.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：信用减值损失：报告期内信用减值损失与去年同期相比降幅较大，主要原因是公司上一年度对可能产生坏账的应收账款收回较多，冲回相应坏账所致。资产减值损失：报告期内资产减值损失与去年同期相比增幅较大，主要原因是公司存货跌价损失和预付账款减值损失相对增加所致。其他收益：报告期内其他收益与去年同期相比降幅较大，主要原因是公司软件产品增值税即征即退款和研究开发资助同比减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 182,856,157.79 174,025,292.85 5.07%其他业务收入-主营业务成本 123,096,100.05 119,677,550.06 2.86%其他业务成本-公告编号：2021-005 17 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上上年同期年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%终端设备 180,126,651.53 121,737,227.10 32.42%5.29%2.21%6.18%技术服务 2,729,506.26 1,358,872.95 50.22%-7.58%53.59%-56.62%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期内，收入构成比率变动不大，但按产品分类分析中的技术服务毛利率与上年同期相比降幅较大，主要原因是支付宝项目（支付宝、公交公司、我司三方合同）合同约定，公司免费为公交公司的车载机具升级并提供技术支持和服务，由支付宝支付对价的技术服务费。上一年度，我司把为公交公司免费升级的设备直接计入了终端设备的成本；而今年为了账务处理更合理，则将设备成本直接计入了技术服务成本，导致毛利率大幅降低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否是否存在关联关存在关联关系系 1 西安德卡电子科技有限公司 17,821,741.24 9.74%否 2 上海德卡电子有限公司 14,588,716.81 7.98%否 3 深圳怡化金融设备制造有限公司 11,256,838.94 6.16%否 4 贵州德卡科技有限公司 8,429,672.57 4.61%否 5 广州市强氏科技有限公司 7,255,194.69 3.97%否 合计合计 59,352,164.25 32.46%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 兴唐通信科技有限公司 73,561,239.74 51.25%否 2 易联众易维科技有限公司 6,194,690.27 4.32%否 3 深圳市智为达科技有限公司 5,958,802.37 4.15%否 4 公安部户政管理研究中心 5,259,141.52 3.66%否 5 深圳市隆辰科技有限公司 2,584,089.64 1.80%否 合计合计 93,557,963.54 65.18%-公告编号：2021-005 18 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,673,151.87 33,016,623.52-91.90%投资活动产生的现金流量净额-2,370,651.39-1,970,015.20 20.34%筹资活动产生的现金流量净额 11,489,493.35-3,018,840.00-480.58%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额与净利润差异比较大的主要原因是：本报告期内公司订单量增大，导致采购量相应增加，且在报告期末存在大量的产品尚未完工入库或者已完工入库但尚未完成销售，从而导致期末存货大幅增加所致。经营活动产生的现金流量净额：本报告期内经营活动产生的现金流量净额与去年同期相比减少，主要原因是报告期内公司订单量增大导致采购量相应增加，购买商品支付的现金增加 3,384 万元所致。筹资活动产生的现金流量净额：本报告期内经营活动产生的现金流量净额与去年同期相比增加，主要原因是报告期内取得银行借款 1,500 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京德卡智通科技有限公司 控股子公司 技术推广，销售本公司产品 6,953,083.30 4,857,972.72 30,731,160.27 2,118,326.97 西安天空数码设计有限公司 控股子公司 技术开发，销售本公司产品 5,018,745.45 2,659,553.01 11,936,615.06 2,195,373.76 德卡有限公司（香港）控股子公司 计算机软硬件、电子器件及电子产品的技术开发、购销 2,483,531.20 794,575.07 1,592,248.48-80,362.42 东莞市德卡科技有限公司 控股子公司 智能卡读写机具设备及相关软件平台2,095,076.99 1,447,138.23 3,244,622.46-1,275,526.16 公告编号：2021-005 19 的研发、生产、销售和技术服务；经营进出口业务 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 北京德卡智通科技有限公司为德卡科技的全资子公司，注册资本：人民币 300 万元，注册地址：北京市朝阳区北辰东路 8 号 8 号楼(Q 座)10 层 1007 室，法定代表人：孙永战，持股比例：公司持股 100%的股权，经营范围：技术推广服务；计算机系统服务；公共软件服务；销售仪器仪表、电子产品、计算机、软件及辅助设备。西安天空数码设计有限公司为德卡科技的全资子公司，注册资本：人民币 2,000 万元，注册地址：西安市高新区沣惠南路 16 号泰华金贸国际第 16 栋 1 单元 7 层 10702 号，法定代表人：孙永战，持股比例：公司持股 100%的股权，经营范围：一般经营项目：软件开发；虚拟现实技术开发；多媒体技术开发；承接计算机网络工程；系统集成；管理咨询；室内装饰装修；国内展览设计与制作；货物与技术的进出口经营（国家限制和禁止进出口的货物和技术除外）；金融自助机具生产制造。（除国家规定的专控及前置许可项目）德卡有限公司（香港）为德卡科技的全资子公司，注册资本：港币 1 万元，注册地址：香港上环永乐街 72-76 号永利大厦 9 字楼 C 室，法律地位：法人团体，持股比例：公司持股 100%的股权，经营范围：计算机软硬件、电子器件及电子产品的技术开发、购销。东莞市德卡科技有限公司为德卡科技的全资子公司，注册资本：人民币 300 万元，注册地址：北京广东省东莞市长安镇荣富路 20 号 1 号楼 701 室，法定代表人：黄望平，持股比例：公司持股 100%的股权，经营范围：研发、产销：智能卡读写机、智能终端机、自助终端、密码键盘、身份认证终端产品；集成电路设计；计算机软件及硬件开发；计算机信息系统集成；货物或技术进出口（国家限制和禁止进出口的货物和技术除外）。报告期后，2021 年 1 月 18 日，公司参股