833482_2020_能量传播_2020年年度报告_2021-04-21.pdf

1 2020 能量传播 NEEQ：833482 北京能量影视传播股份有限公司 Beijing Energy Media Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 蜀道风流 是由四川广播电视台和凤凰卫视联合打造的大型纪录片，该片以蜀道为依托，围绕“展现蜀地今昔人文风貌，弘扬巴蜀传统文化，有效传播四川形象”为主题，该片每集时长 30 分钟，共 10 集，于 2020 年 6 月 29 日全球同步上映，在四川卫视和凤凰卫视中文台、欧洲台及美洲台播出，网络平台优酷独家呈现。鲁豫有约一日行第七季在东南卫视、腾讯、搜狐开播，该节目共 13 期。本节目播出至今全网视频总播放量近 14.7 亿，腾讯视频播放总量9300 多万，抖音视频播放量 13.7 亿次。鲁豫有约一日行 第八季在东南卫视、优酷开播，该节目共 13 期，截至目前，抖音视频播放量超过1.82 亿，话题鲁豫有约一日行阅读量达 3.8 亿。2020 年 4 月，公司与景德镇市文化广电新闻出版旅游局签订合作协议，公司负责举办首届世界传承者大会，合同金额 50,000,000 元。2020 年 5 月，公司与浮梁县国有资产投资控股集团有限公司开展合作，委托公司制定进行景德镇凤凰国际会议中心（暂定名）项目概念规划、控制性详细规划及详细设计的管理服务，合同金额总计为人民币 38,825,000 元。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重大事件重大事件.31 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.34 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.39 第八节第八节 行业信息行业信息.42 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.56 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.62 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.138 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭志成、主管会计工作负责人奚巍及会计机构负责人李嘉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司遵循对客户以及供应商的保密义务，申请豁免披露前五大客户、前五大供应商、应收账款、其他应收款、预付账款前五名非关联关系的具体名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 行业监管的风险 影视内容行业处于完备的行业监管体系之下,作为具有意识形态特殊属性的重要产业,受到国家有关法律、法规及政策的严格监督、管理。公司是一家电视及网络视频内容服务提供商,主要从事视频节目的研发、制作和发行以及针对客户提供节目相关服务,主要产品为栏目、纪录片、品牌服务类节目和电视剧。国家从行业资格准入到视频内容审查,对影视内容行业的监管贯穿于整个业务流程之中,如果视频节目在制作、发行过程中违反了相关监管规定,将受到行业监管部门通报批评、限期整顿、没收所得、罚款等处罚,情节严重的还将被吊销相关许可证及市场禁入。作品内容的风险 按照制播分离的原则,视频节目播出的终审权在各个播出平台,电视节目制作机构提供的节目存在不能通过审查的风险。视频内容也可能因不符合监管政策规定或舆论影响恶劣而被主管5 部门禁播。公司研发制作的视频节目同样受到该类监管,存在审查不能通过或受到禁播处罚的风险。人才流失的风险 人才是影视内容行业的核心资源之一,在视频内容创意、策划、制作、发行的每一个过程中,人才决定着节目的品质和市场影响力,优质节目的成功需要制片人、主编、编导和其他辅助人员等在每个环节的通力配合。公司目前业务规模快速扩张,人才资源宝贵,尤其少数核心优秀人才对公司业绩的贡献相对较高,公司对该类人才存在依赖。如果公司出现大量人才流失或核心人才流失,将对公司的持续经营造成重大影响。节目制作成本上升的风险 近几年来,演职人员劳务报酬、场景、道具、租赁费用、剧本费用等视频节目相关制作费用不断上升;同时,为适应市场竞争的需要,赢得高收视率,制作机构陆续开展大型栏目及精品视频内容的投资制作,加大投入以提升作品质量,导致制作成本上升。经营性现金流量净额波动的风险 对视频节目制作机构而言,经营活动现金流量具备一定的周期性特征,即大型视频节目从启动投资到实现销售收入并回笼资金存在较长的周期,且普遍存在跨期现象;经营活动现金流入流出的非均衡性也是行业的特点,资金流出不均衡且持续,全部过程直至发行结束,而资金的回笼在成功销售或发行后的特定时点。知识产权侵权的风险 公司制作的栏目、纪录片、品牌服务、电视剧等作品的版权是重要的知识产权,在节目创作中与公司合作的制作单位、向本公司提供劳务的相关方以及本公司节目制作中聘用的外部导演、摄影等人员,均可能存在向公司主张知识产权权利的情形。如果双方或多方发生纠纷、涉及法律诉讼,除可能直接影响公司经济利益外,还可能影响公司的行业形象,最终对公司的业务开展带来不利影响。应收账款回收的风险 公司合同具有金额大、项目周期长的特点,造成应收账款余额在报告期内变动较大。如果出现大额应收账款无法收回的情况,公司业绩和生产经营将受到不利影响。一方面公司通过加强应收账款管理，尽可能快地收回资金。另一方面，公司通过吸引联合投资方资金等方式平滑应收账款带来的资金波动。虽然公司应收账款余额较大，但由于公司的销售客户主要为各大电视台，普遍信用良好，应收账款的坏账风险较低。行业业务竞争的风险 影视行业的竞争环境日益复杂、激烈。尤其在国内经济增速放缓和产业结构深化调整的定局下，互联网+、5G 等新兴产业对影视行业的冲击、改变甚至赋能，使影视行业生态环境正在发生深度变革，如影视行业形态、体制机制、传播方式的改变，使影视行业发展暂时进入稳定沉淀阶段,但依然存在难以突破行业发展瓶颈的风险。为了改变这种局势，公司拓展新业务求新谋变，稳住利润大盘，在原有优质 IP 品牌的基础上，发挥公司既有优势，与政府开展合作，从原行业向上游文化旅游等产业创新拓展。新业务拓展风险 公司在稳步发展影视制作业务的同时，积极向文化旅游及教育培训等行业领域拓展，新业务开展对公司运营管理及市场拓展6 提出了更高要求。预计 2021 年度，新业务大规模投入将导致公司研发费用、管理费用及销售费用大幅增加，短期内会明显降低公司的盈利水平。如果公司未来不能够紧跟客户需求，及时将研发成果转化为可以提供的产品或服务，公司将可能面临一定的财务风险及新业务投资未达预期的投资风险。公司在新业务拓展之前，对新业务的可行性及风险进行充分论证。公司注重拓展新业务的研发创新性，并投入管理经验丰富的人员负责新业务的开展，及时洞察行业及市场的最新变化并快速作出科学的决策。本期重大风险是否发生重大变化：是 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 2020 年，突发的疫情导致很多已完成或正在制作的电视节目，面临停播及改变原定的播出时间，新节目制作也因疫情影响工作难以展开。公司负责承办“2020 世界传承者大会”，因疫情原因延期召开。如果疫情反复，将会给公司业务开展造成重大不利影响。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、能量传播 指 北京能量影视传播股份有限公司 公司章程 指 北京能量影视传播股份有限公司章程 董事会 指 北京能量影视传播股份有限公司董事会 股东大会 指 北京能量影视传播股份有限公司股东大会 监事会 指 北京能量影视传播股份有限公司监事会 本报告 指 2020 年年度报告 关联交易 指 关联方之间的交易 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书的统称 能量天津 指 能量(天津)影视文化交流有限公司 能量慧明 指 天津能量慧明影视传媒有限公司 霍尔果斯能量 指 霍尔果斯能量影视传播有限责任公司 能量保理 指 能量(天津)商业保理有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)信息披露规则 指 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则 主办券商 指 华泰联合证券有限责任公司 会计师事务所 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告 指 中喜审字2021第 00639 号 报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京能量影视传播股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Energy Media Co.,Ltd.-证券简称 能量传播 证券代码 833482 法定代表人 郭志成 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王昕媛 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 北京市朝阳区朝阳公园南路 3 号楼 303A 电话 18611675120 传真 010-65207240 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市朝阳区朝阳公园南路 3 号楼 303A 邮政编码 100026 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 10 月 14 日 挂牌时间 2015 年 9 月 1 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R(文化、体育和娱乐业)-86(广播、电视、电影和影视录音制作业)-862(电视)-8620(电视)主要产品与服务项目 能量传播公司是一家专注于文化研究、整合、创新、应用及文化衍生品开发与旅游服务为一体的传播公司。公司先后出品了文化版权产品鲁豫有约、传承者、超级演说家、我是演说家、壹周立波秀、鲁豫的礼物等产品，公司立志于为满足人民日益增长的精神生活需要提供高质量的服务。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）168,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 9 控股股东 唐建 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（唐建），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101087684898866 否 注册地址 北京市朝阳区朝阳公园南路 3 号楼 303A 否 注册资本 168,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华泰联合 主办券商办公地址 深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128 号前海深港基金小镇 B7 栋 401 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华泰联合 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 韩秋科 宿雷阳 6 年 7 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 45,102,715.44 75,738,640.10-40.45%毛利率%40.36%15.10%-归属于挂牌公司股东的净利润-30,458,328.26-142,934,134.56 78.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-29,451,649.88-125,299,026.18 76.49%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.79%-38.73%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-10.43%-33.95%-基本每股收益-0.18-0.85 78.69%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 348,819,728.52 486,661,918.54-28.32%负债总计 80,615,946.54 188,040,009.72-57.13%归属于挂牌公司股东的净资产 267,122,269.21 297,580,597.47-10.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.58 1.77-10.24%资产负债率%（母公司）46.35%50.32%-资产负债率%（合并）23.11%38.64%-流动比率 3.21 2.16-利息保障倍数-23.53-39.43-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 36,807,146.66-37,200,174.16 198.94%应收账款周转率 0.17 0.23-存货周转率 0.54 1.15-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-28.32%-23.64%-营业收入增长率%-40.45%-42.54%-净利润增长率%78.71%-106.61%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 168,600,000 168,600,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 12,515.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 16,485.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-860,571.00 其他营业外收入和支出 非经常性损益合计非经常性损益合计-831,570.30 所得税影响数 174,830.35 少数股东权益影响额（税后）277.73 非经常性非经常性损益净额损益净额-1,006,678.38 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 12 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合并资产负债表-预收款项 36,794,903.47-18,419,937.35-合同负债-35,129,763.95-18,305,553.94 其他流动负债 1,665,139.52 114,383.41 母公司资产负债表-预收款项 32,727,782.80-18,196,437.62-合同负债 31,283,285.84 18,082,324.41 其他流动负债-1,444,496.96-114,113.21 财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”），本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，对会计政策相关内容进行了调整。根据新收入准则的相关规定，对于首次执行新收入准则的累积影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：（一）本公司是处于广播、电视、电影和影视录音制作业（行业代码 R86）的电视、网络视频内容制作全产业链服务提供商。至 2017 年以来，以版权为核心竞争力，研究版权在文旅行业运用。公司拥有经验丰富的内容创作团队、强大的节目制作能力、利用公司版权应用于文旅产业的规划、设计、经营能力。公司拥有多元的发行渠道及专业的合作机构，一方面为境内省级卫视、凤凰卫视、境外播出机构、网络媒体播出平台、品牌及广告客户等提供专业化、具有创意性的栏目、纪录片、品牌广告服务等类型的视频和传播服务，另一方面公司将独立拥有的知识产权用于文旅产业和教育产业的发展，为消费者提供文旅娱乐和教育培训服务。公司经营模式包括将自主创意的视频节目版权销售给传播平台，应用于文旅产业、会议经济、教育培训经济。另外，公司还接受播出平台、企业客户的内容制作委托进行节目承制等。公司节目收入来源包括栏目制作收入、委托制作收入、服务费收入；公司知识产权应用于文旅产业可获得策划收入、设计收入、版权收入、文创旅游收入；公司将知识产权应用于教育培训产业，可获取品牌授权费用、课时销售收入。自成立以来，公司始终致力于打造独立拥有的知识产权，在深挖内容价值的同时积累了丰富的行业资源，构建起全面的创意及资源整合平台。经过多年的品牌锻造与发展，公司已具备成熟的运营模式和丰富的人才储备，通过全面资源整合，构建全新的商业盈利模式。将内容中所蕴含的文化、品牌商业价值与文旅项目、教育培训结合起来实现公司目标。（二）主营业务 公司主营业务为通过文化版权的研发、生产、营销、应用、传播等服务获得收益。1、公司文化版权研发与生产：公司以创意制作具有自主知识产权的视频内容为基础，先后出品了访谈类栏目鲁豫有约、鲁豫有约一日行，脱口秀栏目壹周立波秀，大型原创真人秀节目超级演说家、我是演说家、传承者、我为喜剧狂、鲁豫的礼物等。2、文化版权营销：公司同凤凰卫视、东南卫视、四川卫视等省级以上卫视平台，腾讯视频、优酷视频、西瓜视频、抖音、喜马拉雅等网络平台开展合作，制作播出了鲁豫有约大咖一日行、鲁豫有约、鲁豫看电影（暂定名）、蜀道风流、马可波罗等节目。3、文化版权的产业应用：公司在文化版权研发、生产、营销的基础上，将自有知识产权应用于文化旅游及教育培训等产业。应用于“传承者”度假区。公司与景德镇市浮梁县人民政府合作，以世界传承者国际会议和传承者展演乐园为其主营业务，旨在打造以文化传承和交流为核心，非遗文化展演与旅游相融合的优质文旅项目。2020 年 4 月，公司与景德镇市文化广电新闻出版旅游局签订“世界传承者大会”合作协议，协议内容为公司作为主要承办方之一负责举办首届世界传承者大会,合同金额为人民币伍仟万元。2020 年 5 月 29 日，公司与浮梁县国有资产投资控股集团有限公司签署景德镇凤凰国际会议中心（暂定名）项目委托制定进行概念规划、控制性详细规划及详细设计的管理服务合同。合同金额总计为人民币 38,825,000.00 元。应用于“超级演说家”教育培训。公司为 6 至 14 岁青少年提供演说培训语言表达的课程研发及制作，截止 2020 年 12 月底，公司与合作方开展线下校区业务合作，线下门店已开设 150 家，同比2019 年与线下校区合作，开设新校区扩展速度增速 200%。2020 年 6 月，与业内知名幼儿教育企业开展合作，为该企业旗下 3500 家幼儿园提供 2 至 5 岁年龄段的幼儿阶段语言系列表达课程。14 4、文化版权的传播（1）品牌栏目方面 鲁豫有约一日行第七季在东南卫视、腾讯、搜狐开播，该节目共 13 期。本节目播出至今全网视频总播放量近 14.7 亿，腾讯视频播放总量 9300 多万，抖音视频播放量 13.7 亿次，该品牌栏目获得腾讯视频、搜狐视频首页精选、综艺频道焦点大图推荐，抖音热榜、抖音娱乐榜单强势霸屏。第七季在腾讯、搜狐视频播出，获赞 1742.7 万次，话题鲁豫有约一日行阅读量达 3.8 亿。鲁豫有约一日行第八季在东南卫视、优酷开播，该节目共 13 期，正在播出中。截至目前，抖音视频播放量超过 1.82 亿，获赞 2303.2 万，话题鲁豫有约一日行阅读量达 3.8 亿。该品牌栏目获得优酷首页精选、综艺频道焦点大图推荐，抖音热榜、抖音娱乐榜单强势霸屏。（2）新媒体方面 鲁豫有约新媒体/公众号已入驻今日头条，人民号，网易号，新浪看点，百家号，企鹅号等平台，累计粉丝 400 万。2020 年上半年制作原创内容总计 135 篇，在各平台爆款文章近 30 篇，单片阅读量最高近 100 万，总浏览量 4800 万。2020 年鲁豫有约公众号广告收益逐年增长。除公众号正常内容运营之外，鲁豫有约入驻视频号，目前已累计 5 万用户。同时入驻喜马拉雅，获得短音频奖励金额总计近 10 万。2020 年与心理学平台“壹心理”合作共同制作线上心理测试、心理咨询、心理课程、心理 FM 等服务，在公众号上为粉丝提供心理测评服务。今年受邀人民日报旗下“人民号”，以“鲁豫有约”品牌入驻。至今已发布热门内容并获得平台推荐。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年年初，新型冠状病毒肺炎疫情在全国蔓延，举国上下共同抗击疫情，为避免人口大规模流动和聚集，各地政府采取居家隔离、延长春节假期等防控措施，使得各企业复工时间延迟，项目无法开展。2020 年上半年受疫情影响，公司传承者项目、鲁豫有约项目、超级演说家项目及部分项目均推迟延后，即使相关项目开展也无法迅速恢复到疫情前水平；2020 年下半年逐渐恢复正常，部分项目可以开展，但因疫情反复仍使传承者部分项目无法开展，对公司业务开展造成不利影响。报告期内，公司实现营业收入 45,102,715.44 元，同比下降 40.45%，主要原因系公司在调整业务结构和疫情双重影响下，制作的电视栏目规模和数量较上年有所下降，致使营业收入下降；实现归属挂牌公司股东的净利润-30,458,328.26 元，同比上升 78.69%，主要原因系本期公司有效控制成本费用，毛利及毛利率上升，以及资产质量提高减值损失下降所致。报告期末，公司总资产 348,819,728.52 元，同比下降 28.32%。15 (二二)行业情况行业情况 1、文化旅游 随着社会经济的不断发展，文化和旅游逐渐成为推动区域经济结构转型的重要力量。文化资源、需求与旅游产品、活动密不可分，文旅融合发展不能仅仅依托传统渗透，而是要着眼于产业一体化，以实现两个产业的一体化发展为目标。国务院办公厅发布的关于进一步激发文化和旅游消费潜力的意见，旨在提升文化和旅游消费质量水平，增强居民消费意愿，以高质量文化和旅游供给增强人民群众的获得感、幸福感。鼓励打造中小型、主题性、特色类的文化旅游演艺产品。促进演艺、娱乐、动漫、创意设计、网络文化、工艺美术等行业创新发展。积极拓展文化消费广度和深度，注重利用新技术发掘中华文化宝贵资源，为广大人民群众提供更加丰富多样的广播电视消费产品。提升国家级文化产业示范园区和国家文化产业示范基地的供给能力。鼓励文创产品开发与经营，拓宽文创产品展示和销售渠道。推进国家全域旅游示范区建设，着力开发商务会展旅游、海洋海岛旅游、自驾车旅居车旅游、体育旅游、森林旅游、康养旅游等产品。支持红色旅游创新、融合发展。打造一批具有文旅特色的高品位休闲街区和度假产品。到 2022 年，培育 30 个以上旅游演艺精品项目，扩大文化和旅游有效供给。2020 年由于新冠疫情的爆发，我国文旅产业呈现先抑后扬的走势。在国内疫情基本受控后，旅游逐步复苏、出游限制逐步放宽等利好因素推动文旅板块加速恢复增长，景区、旅行社、酒店等与旅游六要素关联度高的行业开始在下半年出现较为明显的复苏。文化和旅游部数据中心测算显示，2021年春节假期七天，国内旅游出游合计 2.56 亿人次，同比增长 15.7%，恢复至疫前同期的 75.3%。实现国内旅游收入 3011.00 亿元，同比增长 8.2%，恢复至疫前同期的 58.6%。随着疫情防控常态化，人们的出游需求更加强烈，已经呈现出较为明显的刚需形态。公司凤凰国际会议中心项目旨在推进文化和旅游深度融合，把提高服务品质与改善文化体验结合起来，建设富有文化底蕴的世界级旅游景区和度假区。2、影视制作 2020 年，一场突如其来的疫情让各行各业陷入困境，而电影市场从年初开始直接进入了冰冻状态，春节档、情人节档期、五一节档期，纷纷被迫取消，除了最直接的票房损失之外，周边卖品、广告收入也全部清零。停业了大半年的电影院 7 月才迎来了复苏。到了 2020 年国庆档，我和我的家乡、夺冠及姜子牙等影片都取得了不错的票房。在疫情中，广大观众对于文化娱乐的需求并未衰减，相反，刷剧成为人们宅家的主要娱乐方式之一。由此带来的直接影响，是让各大视频平台纷纷获得了线上人口红利，同时使影视作品的传播力度变得更广，成为影视行业在疫情中的新机遇。2020年，公司与西瓜视频、抖音、喜马拉雅展开合作，推出新节目鲁豫看电影（暂定名）及鲁豫有约一日行音频，这将对与未来线上平台多方面合作起到了促进作用。3、教育培训 随着 80 后、90 后成为家长主流，国内教育理念向更加注重儿童综合素养培养的方向转变，低幼及素质教育赛道迎来发展的黄金期。据艾瑞咨询统计核算，2020 中国在线教育行业市场规模同比增长35.5%至 2573 亿元，其中低幼及素质教育赛道、K12 学科培训赛道在线化进程加快是在线教育市场快速增长的最主要贡献因素。预计到 2021 年，少儿素质教育行业市场规模将达到 2500 亿，STEAM、思维启蒙及艺术类培训有巨大的市场成长空间。2020 年，公司与合作方进行合作，为 6 至 14 岁青少年提供演说培训语言表达的课程研发及制作。公司还与业内知名幼儿教育企业开展合作，为该企业旗下幼儿园提供 2 至 5 岁年龄段的幼儿阶段语言系列表达课程。16 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 10,846,101.53 3.11%65,758,975.55 13.51%-83.51%应收票据-应收账款 38,246,218.21 10.96%128,527,382.72 26.41%-70.24%存货 50,059,636.70 14.35%49,105,888.11 10.09%1.94%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 734,888.02 0.21%818,141.33 0.17%10.18%在建工程-无形资产-商誉-短期借款-长期借款-其他应收款 3,213,486.78 0.92%15,259,729.61 3.14%-78.94%其他流动资产 8,920,673.00 2.56%12,833,973.15 2.64%-30.49%递延所得税资产 88,921,384.00 25.49%78,593,171.90 16.15%13.14%应付账款 44,874,417.53 12.86%69,227,822.95 14.23%-35.18%预收款项 0.00%36,794,903.47 7.56%-100.00%合同负债 30,597,575.94 8.77%0.00%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金:公司货币资金 10,846,101.53 元，较上年减少 54,912,874.02 元，减少 83.51%。主要原因系偿还银行借款，以及支付供应商货款所致。2.应收账款:公司应收账款 38,246,218.21 元，较上年减少 90,281,164.51 元，减少 70.24%。主要原因系公司多渠道加大欠款催收力度，收回客户欠款，以及根据企业会计准则对应收账款计提减值所致。3.其他应收款:公司其他应收款 3,213,486.78 元，较上年减少 12,046,242.83 元，减少 78.94%。主要原因系根据会计政策计提信用减值损失所致。4.其他流动资产:公司其他流动资产 8,920,673.00 元，较上年减少 3,913,300.15 元，减少 30.49%。主要原因系收回上年多缴所得税所致。5.应付账款:公司应付账款 44,874,417.53 元，较上年减少 24,353,405.42 元，减少 35.18%。主要原因系支付供应商欠款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 17 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 45,102,715.44-75,738,640.10-40.45%营业成本 26,900,119.90 59.64%64,300,381.92 84.90%-58.16%毛利率 40.36%-15.10%-销售费用 3,877,153.55 8.60%5,724,348.15 7.56%-32.27%管理费用 13,192,477.18 29.25%15,424,231.67 20.37%-14.47%研发费用 7,241,172.40 16.05%10,808,291.17 14.27%-33.00%财务费用 1,418,575.79 3.15%4,336,805.75 5.73%-67.29%信用减值损失-30,985,323.22-68.70%-96,911,491.77-127.96%68.03%资产减值损失 0 0%-45,078,295.29-59.52%-100.00%其他收益 29,000.70 0.06%6,260.36 0.01%363.24%投资收益 0 0.00%0 0%-公允价值变动收益 0 0.00%0 0%-资产处置收益 0 0.00%0 0%-汇兑收益 0 0.00%0 0%-营业利润-38,617,998.93-85.62%-167,207,392.04-220.77%76.90%营业外收入 670,320.70 1.49%0 0%1.49%营业外支出 1,530,891.70 3.39%21,080,841.39 27.83%-92.74%净利润-30,418,126.84-67.44%-142,902,016.84-188.68%78.71%税金及附加 134,893.03 0.30%368,446.78 0.49%-63.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司本期营业收入 45,102,715.44 元，较上年同期减少 30,635,924.66 元，减少 40.45%；营业成本 26,900,119.90 元，较上年同期减少 37,400,262.02 元，减少 58.16%。主要原因系公司在调整业务结构和疫情双重影响下，制作的电视栏目规模和数量较上年有所下降，致使营业收入下降。2、公司本期销售费用 3,877,153.55 元，较上年同期减少 1,847,194.60 元，减少 32.27%。主要原因系公司根据 2020 年内部调整业务结构，外部疫情不断反复的现实情况，通过加强内部管理，有效控制支出所致。3、公司本期研发费用 7,241,172.40 元，较上年同期减少 3,567,118.77 元，减少 33.00%。主要原因系公司根据 2020 年内部调整业务结构，外部疫情不断反复的现实情况，通过加强内部管理，有效控制支出所致。4、公司本期信用减值损失-30,985,323.22 元，较上年同期减少 65,926,168.55 元，减少 68.03%。主要原因系公司为提高资产质量、化解经营风险，按照会计政策计提信用减值准备所致。5、公司本期净利润-30,418,126.84 元，较上年增加 112,483,890.00 元，净利润同比增加 78.71%。主要原因系本期公司有效控制成本费用，毛利及毛利率上升，以及资产质量提高减值损失下降所致。6、公司本期营业外支出 1,530,891.70 元，较上年同期减少 19,549,949.69 元，减少 92.74%。主要原因系公司资产重组损失以及供应商和解支付逾期利息减少所致。18 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 45,102,715.44 75,738,640.10-40.45%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 26,900,119.90 64,300,381.92-58.16%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%栏目 30,469,690.94 18,076,650.45 40.67-59.32-71.63 25.76%纪录片 14,478,226.47 8,745,628.89 39.59 2,669.70 2,211.58 11.97%其他 154,798.03 77,840.56 49.71-51.75-60.11 10.54%合计 45,102,715.44 26,900,119.90 40.36-40.45-58.16 25.26%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2020 年，公司本期营业收入 45,102,715.44 元，较上年同期减少 30,635,924.66 元，减少 40.45%；主要原因系公司在调整业务结构和疫情双重影响下，制作的电视栏目规模和数量较上年有所下降，致使营业收入下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 12,547,000.05 27.82%否 2 客户 2 9,383,018.89 20.80%否 3 客户 3 6,405,660.38 14.20%否 4 客户 4 6