833186_2020_宏远电器_2020年年度报告_2021-04-07.pdf

1 2020 年度报告 宏远电器 NEEQ：833186 内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 Inner Mongolia Firmaco Hongyuan Electric Appliances Co.,Ltd.内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 公告编号：2021-017 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 1 月公司获得了包头市稀土高新技术产业开发区管理委员会颁发的“二O 二 O 年度稀土高新区绿色通道企业”牌匾。2020 年 3 月 12 日，在控股股东内蒙古第一机械集团有限公司召开的职工代表大会上，公司被授予“模范单位”荣誉称号，这是公司连续 10 年获此殊荣。2020 年 11 月 13 日公司荣获国家第二批专精特新“小巨人”企业。2020 年公司位列创新层挂牌公司之一，为公司的经营发展注入新的动力，这是公司自 2015 年挂牌以来连续 5 年入选创新层。内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 公告编号：2021-017 3 目录 公司年度大事记公司年度大事记.2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.7 第二节第二节 公司概况公司概况.10 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.15 第五节第五节 重大事件重大事件.30 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.32 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.37 第八节第八节 行业信行业信息息.41 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.42 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.47 20202020 年度财务报表附注年度财务报表附注.61 一、一、公司基本情况公司基本情况.61 二、二、财务报表的编制基础财务报表的编制基础.62 三、三、重要会计政策、会计估计重要会计政策、会计估计.63 四、四、税项税项.82(一一)公司主要税种和税率公司主要税种和税率.82(二二)税收优惠政策及依据税收优惠政策及依据.82 1企业所得税企业所得税.82 内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 公告编号：2021-017 4 2房产税房产税.82 3土地使用税土地使用税.82 五、五、财务报表主要项目注释财务报表主要项目注释.82 注释注释 1 货币资金货币资金.83 注释注释 2 应收票据应收票据.83 注释注释 3 应收账款应收账款.84 注释注释 4 预付款项预付款项.86 注释注释 5 其他应收款其他应收款.87 注释注释 6 存货存货.88 注释注释 7 其他流动资产其他流动资产.89 注释注释 8 固定资产固定资产.89 注释注释 9 无形资产无形资产.90 注释注释 10 递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债.90 注释注释 11 应付票据应付票据.91 注释注释 12 应付账款应付账款.91 注释注释 13 合同负债合同负债.91 注释注释 14 应付职工薪酬应付职工薪酬.91 注释注释 15 应交税费应交税费.92 注释注释 16 其他应付款其他应付款.92 注释注释 17 其他流动负债其他流动负债.93 注释注释 18 递延收益递延收益.93 内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 公告编号：2021-017 5 注释注释 19 股本股本.93 注释注释 20 资本公积资本公积.94 注释注释 21 专项储备专项储备.94 注释注释 22 盈余公积盈余公积.94 注释注释 23 未分配利润未分配利润.94 注释注释 24 营业收入和营业成本营业收入和营业成本.94 注释注释 25 税金及附加税金及附加.95 注释注释 26 销售费用销售费用.95 注释注释 27 管理费用管理费用.95 注释注释 28 研发费用研发费用.96 注释注释 29 财务费用财务费用.96 注释注释 30 其他收益其他收益.96 注释注释 31 信用减值损失信用减值损失.97 注释注释 32 营业外收入营业外收入.97 注释注释 33 营业外支出营业外支出.97 注释注释 34 所得税费用所得税费用.97 注释注释 35 现金流量表补充资料现金流量表补充资料.98 注释注释 36 现金流量表补充资料现金流量表补充资料.98 注释注释 37 所有权或使用权受到限制的资产所有权或使用权受到限制的资产.100 六、六、与金融工具相关的风险披露与金融工具相关的风险披露.100 七、七、关联方及关联交易关联方及关联交易.102 内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 公告编号：2021-017 6 (一一)本企业的母公司情况本企业的母公司情况.102(二二)其他关联方情况其他关联方情况.102(三三)关联方交易关联方交易.102 八、八、承诺及或有事项承诺及或有事项.105 九、九、资产负债表日后事项资产负债表日后事项.105 十、十、补充资料补充资料.105 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.107 内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 公告编号：2021-017 7 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司实际控制人中国兵器工业集团有限公司为中央直接管理的特大型国有重要骨干企业，公司无法取得其对本报告的相关承诺。公司负责人吕宏程、主管会计工作负责人王伟及会计机构负责人（会计主管人员）杜畅畅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 根据 武器装备科研生产单位保密资格审查认证管理办法，拟承担武器装备科研生产任务的企事业单位均需经过保密资格审查认证。公司取得了二级保密资格单位证书，需采取各项有效措施保守国家秘密。根据军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法（科工财审【2008】702 号）的相关规定及国防科工局豁免信息披露的批复文件内容，特申请豁免披露或采取脱密处理的方式进行披露下列信息：国家政策、军品产能和产量、军品主营业务收入、成本及利润具体信息、军品的供需具体信息、军品应收应付款项、军品存货二级以下明细、军品基建投资等工程项目、与军工产品科研生产有关的科研试制等费用、军品技术相关信息、军品研发相关信息、军品发展战略、董事、监事和高级管理人员与核心技术人员经历、企业主要资质信息。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 应收账款发生坏账的风险 报告期末，公司应收账款余额为 3,687.07 万元，占期末流动资产比例为 5.37%，虽然客户主要为信誉较高的军方、军工企业、科研院所和大型机械制造企业，公司与之保持了多年的合作关系，实际发生的坏账损失的风险较小。同时，公司制定了较为有效的应收账款管理体系，有助于公司及时收回款项。内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 公告编号：2021-017 8 但随着公司的生产经营规模的不断扩大，客户数量的不断增多，若客户经营不当或者应收账款规模和管理制度控制不当，则可能发生应收账款坏账风险。主要产品销售客户集中的风险 报告期，公司对前五大客户的销售收入合计为 49,924.25万元，占当期营业收入的比重为 96.48%，销售较为集中。公司向内蒙古第一机械集团有限公司附属企业销售收入占当期营业收入的比例为 68.19%，对公司有较大影响。公司是内蒙古第一机械集团有限公司配套企业，军方是其军品业务的唯一用户，军方采购与国家的军事、国防战略以及社会发展等因素密切相关，同时，大型机械制造企业受宏观经济和国家宏观调控影响较大。公司存在客户集中的风险。国内军方审价导致盈利波动的风险 公司军品的国内销售价格是根据军品价格管理办法由军方审价确定。当出现军品所需外购件、原材料价格大幅变化等情况，军品生产企业可以向军方提出调整价格的申请，军方有权同意或不同意该等价格调整。如未来军方未能及时同意公司根据市场情况变化提出的调价申请，或者军方主动对公司的产品价格进行调整，则可能导致公司未来盈利的波动。豁免披露部分信息可能影响投资者对公司价值判断的风险 由于公司主要从事军品业务，部分信息涉及国家秘密，涉密信息主要包括：国家政策、军品产能和产量、军品主营业务收入、成本及利润具体信息、军品的供需具体信息、军品应收应付款项、军品存货二级以下明细、军品基建投资等工程项目、与军工产品科研生产有关的科研试制等费用、军品技术相关信息、军品研发相关信息、军品发展战略、董事、监事和高级管理人员与核心技术人员经历、企业主要资质信息等内容。根据军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法（科工财审2008702 号）的相关规定，上述涉密信息予以豁免披露或采取脱密处理的方式进行披露。上述部分信息豁免披露或脱密披露可能存在影响投资者对公司价值的正确判断，造成投资决策失误的风险。国家秘密泄密风险 根据武器装备科研生产单位保密资格审查认证管理办法，拟承担武器装备科研生产任务的企事业单位，均须经过保密资格审查认证。公司取得了二级保密资格单位证书，采取各项有效措施保守国家秘密，但不排除一些意外情况发生导致有关国家秘密泄漏，进而可能对公司生产经营产生不利影响。税收优惠政策变化的风险 从 2009 年 1 月 1 日起，根据财政部、税务总局关于军队、军工系统所属单位征收流转税、资源税问题的通知（财税字199411 号文），公司销售符合条件的军工产品免征增值税。2020 年 9 月 4 日，公司重新取得了内蒙古自治区级高新技术企业资格，继续享受 15%的企业所得税优惠政策。为确保产品质量和领先的技术优势，公司持续保持较大规模的研发投入，享受的各项税收政策优惠有望保持延续和稳定，但是未来如果国家相关税收优惠政策发生变化或公司税收优惠资格不被核准，将会对公司经营业绩带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化。内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 公告编号：2021-017 9 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 宏远电器、公司 指 内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 股东大会 指 内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司股东大会 董事会 指 内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司董事会 监事会 指 内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司监事会 中国兵器、兵器集团 指 中国兵器工业集团有限公司 内蒙古一机集团、一机集团 指 内蒙古第一机械集团有限公司 一机股份 指 内蒙古第一机械集团股份有限公司 北奔重汽 指 北奔重型汽车集团有限公司 青岛一汽 指 一汽解放青岛汽车有限公司 中航证券 指 中航证券有限公司 会计师事务所、大华 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本年度、本报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 公告编号：2021-017 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 英文名称及缩写 Inner Monglia Firmaco Hongyuan Electric Appliances Co.,Ltd.-证券简称 宏远电器 证券代码 833186 法定代表人 吕宏程 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 徐刚强 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 内蒙古自治区包头市稀土高新区青工南路 5 号 电话 0472-5913010 传真 0472-5913010 电子邮箱 公司网址 办公地址 内蒙古自治区包头市稀土高新区青工南路 5 号 邮政编码 014030 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 12 月 20 日 挂牌时间 2015 年 7 月 31 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-其他制造业（41）-其他未列明制造业（419）-其他未列明制造业（4190）主要产品与服务项目 公司主营业务为特种装甲车辆机电一体化电控装置、模拟训练器的研发、制造和销售。公司以生产特种控制装置、线缆等军品为主。同时，公司还利用自身军民两用工艺技术优势和质量管理优势，经营部分汽车零部件业务，如重卡线束、驾驶室倾翻装置等汽车零部件。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）67,500,000 优先股总股本（股）0 内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 公告编号：2021-017 11 做市商数量 22 控股股东 内蒙古第一机械集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（中国兵器工业集团有限公司），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91150200733279280H 否 注册地址 内蒙古包头市稀土高新区青工南路 5 号 否 注册资本 67,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中航证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区望京东园四区 2 号中航资本大厦 32 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中航证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘广 赵云丽 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 公告编号：2021-017 12 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 517,435,207.53 450,986,363.18 14.73%毛利率%22.51%24.70%-归属于挂牌公司股东的净利润 56,042,583.84 51,895,784.52 7.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 54,863,617.58 51,483,906.91 6.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.88%24.69%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.46%24.50%-基本每股收益 0.83 0.77 7.79%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 681,622,577.09 481,498,918.26 41.56%负债总计 415,618,878.92 253,722,927.08 63.81%归属于挂牌公司股东的净资产 266,003,698.17 227,775,991.18 16.78%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.94 3.37 16.91%资产负债率%（母公司）60.97%52.69%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.62 1.86-利息保障倍数 3615.15 0-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 150,573,068.58 113,840,025.56 32.27%应收账款周转率 14.39 12.02-存货周转率 3.56 3.80-内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 公告编号：2021-017 13 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%41.56%17.88%-营业收入增长率%14.73%5.35%-净利润增长率%7.99%12.70%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 67,500,000.00 67,500,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-政府补助 1,286,557.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 100,461.95 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,387,019.13 所得税影响数 208,052.87 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,178,966.26 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 公告编号：2021-017 14 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后-会计政策变更的内容和原因 财政部于 2017 年 7 月 5 日下发了关于修订印发的通知（财会201722 号）。通知要求：“境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自 2021 年 1 月 1 日起施行”。我公司属于内蒙古第一机械集团有限公司的子公司，为了保持会计核算的一致性，我公司于 2020 年度施行新收入准则。详细内容见：第四节.二.（七）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 公告编号：2021-017 15 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司属于装备制造业中装甲车辆的机电一体化电控系统、模拟训练器的研发、制造和销售企业，同时还利用自身军民两用技术优势和质量管理优势，经营部分汽车零部件业务，包括重卡线束、驾驶室倾翻装置、客车减震器等汽车零部件的制造和销售。公司拥有一种链传动弹药输送装置、车载自动灭火控制系统、起重机起重控制装置等 54 项发明、实用新型和外观设计专利，取得了武器装备科研生产许可、装备承制单位资格、GJB9001B-2009 军工产品质量管理体系认证、GB/T19001-2008 质量管理体系认证、ISO/TS16949 质量管理体系认证、二级保密资格单位等资质。主要为军工企业、研究所、军方、重卡生产企业提供适用于装甲车、重型卡车的电控系统、总线、全车线束、驾驶室倾翻装置、减震器以及装甲车辆模拟训练器等产品。公司通过多年的努力，已经形成了较为科学完整的研发、生产、质量管理、营销体系，并与一机集团科研所、北京理工大学、中国海洋大学开展广泛的合作，通过新产品开发、预研及转产等方式持续提高企业竞争力、不断开拓新市场，为企业发展注入新的活力。自成立以来，公司一直采取直销的方式开展业务，收入来源也主要是产品销售。主要客户为军方、中国兵器工业集团公司附属企业、内蒙古第一机械集团有限公司附属企业、北奔重汽等，公司长期为他们提供专业的、可靠的、高质量的产品和服务。报告期内以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年，依托中国兵器工业集团公司整体业务稳健发展的良好局面，公司取得了良好经营业绩，销售收入和利润实现了双增长，企业经营发展保持了持续增长的良好势头。报告期内，公司实现营业收入 51,743.52 万元，较上年同期增长 14.73%。利润总额 6,323.46 万元，较上年同期增长 11.59%。归属于挂牌公司股东的净利润 5,604.26 万元，较上年同期增长 7.99%。报告期内公司营业收入及利润的增长，基于国家长期重点投入，近几年军工经济延续回升态势，实现较快增长。地面装备的信息化、数字化建设也加快了节奏，新式装备的研制、批量生产等任务给装备制造企业带来了巨大的发展机遇。内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 公告编号：2021-017 16 公司全面完成了年初制定的经营计划。在公司的内部管理方面，进一步完善了公司的法人治理结构，严格控制成本、优化公司财务结构，加强了科研开发、质量管理、生产管理等工作，构建了公司稳定的、健康的发展轨道，保证公司持续稳定发展。(二二)行业情况行业情况 1.宏观环境“十三五”期间，国家把战略新兴产业摆在经济社会发展更加突出的位置，大力构建现代产业新体系，进一步发展壮大新一代信息技术、高端装备、新材料、生物、新能源汽车、新能源、节能环保、数字创意等战略新兴产业，推动更广领域新技术、新产品、新业态、新模式蓬勃发展，建设制造强国。工业化与信息化融合将快速推进，国内在信息化、自动化投资需求和消费需求方面有望保持强劲增长态势，产业转型升级和结构升级步伐将加快。大形势上，国家将全面加强军队革命化、现代化、正规化建设，加快军队机械化信息化复合发展步伐，从军费的逐年增长看，中国军费占 GDP 比值相比美国等发达国家还有很大提升空间。中国周边环境的变化，决定了世界和亚太的局势在未来几年的基本格调，中国政府应对这种新局面的坚定决心和具体措施是军工 3 行业的内在驱动力。所有这些都使军事装备产业，面临前所未有的机遇。2.行业发展 根据十三届全国人大四次会议确定，2021 年中央本级国防支出比上年增长 6.8%，继续保持适度稳定增长。随着国家安全战略的升级、国防军费开支增长及军工改革等方面带来的利好，国防军工行业将展现更为广阔的发展空间。军工行业发展受经济周期影响较小，我国武器装备已进入持续发展的快车道，国防发展战略重点为发展先进武器装备，加快武器装备更新换代，构建适应信息化战争和履行使命要求的武器装备体系。从我国未来主要武器装备的发展方向上看，信息化、自动化水平的提高是增强部队作战能力、提升军力的重要方向，因此，信息化和机电一体化产品应是一个稳步发展的趋势。3.周期波动 随着“十三五”进入收官阶段，军品订单有望在五年军品周期“前松后紧”的规律下继续呈现加速释放态势行业基本面继续加速改善的趋势明确。且长期来看随着军费的适度稳定增长行业高景气度的持续性强成长属性明显，除装备提质上量外，一系列重大项目有望进入成果收获期，行业有望迎来高速发展。长期看来，公司的业务仍处于上升的态势。4.市场竞争的现状 长期以来，武器装备采购在一定程度上实行传统的指令计划订货机制，只与取得武器装备承制资格并进入合格供方名录内的企业签订采购合同。公司作为取得军品科研、生产、配套体系全部资质的企业，中国兵器工业集团唯一的机电一体化企业，依托内蒙古一机集团这一国家唯一的陆军主战装备总装厂，与兵器集团其他附属企业、总装备部、军品科研院所、高等院校建立了广泛深入的合作，在履带、轮式装甲装备配套体系中具有较大优势。5.已知趋势 随着国家军民融合发展战略的稳步推进，机制和政策法规体系将进一步健全完善，军民融合正从初步融合上升至深度融合。以装备采购和定价模式改革为契机，鼓励民营或混合所有制企业参与军事装备研制和配套，支持非军工国有企业和高技术民营企业进入军品市场。现实的国防建设需求，以及社会经济发展，都给“民参军”提供了大发展的机会。在这一背景下，公司今后的市场竞争压力将进一步增大，为了确保公司的竞争优势，公司将加大科研开发、质量管理、市场开发的力度，持续为客户提供优质的产品和服务。内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 公告编号：2021-017 17 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 385,836,003.26 56.61%254,511,200.23 52.86%51.60%应收票据 79,276,591.15 11.63%62,773,057.27 13.04%26.29%应收账款 36,103,834.06 5.30%35,838,519.98 7.44%0.74%存货 131,185,011.50 19.25%93,920,723.36 19.51%39.68%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 8,847,376.97 1.30%8,248,969.07 1.71%7.25%在建工程-无形资产 430,469.26 0.06%600,715.00 0.12%-28.34%商誉-短期借款-长期借款-预付款项 37,445,523.56 5.49%21,710,210.82 4.51%72.48%其他应收款 933,286.89 0.14%3,096,125.00 0.64%-69.86%其他流动资产 1,449,449.04 0.21%411,686.62 0.09%252.08%递延所得税资产 115,031.40 0.02%387,710.91 0.08%-70.33%应付票据 200,481,627.00 29.41%97,172,364.95 20.18%106.32%应付账款 60,307,445.95 8.85%57,116,579.16 11.86%5.59%预收账款-合同负债 151,524,475.95 22.23%97,797,587.38 20.31%54.94%其他流动负债 813,109.49 0.12%454,210.06 0.09%79.02%应付职工薪酬 541,252.90 0.08%59,061.55 0.01%816.42%应交税费 603,391.86 0.09%38,703.02 0.01%1,459.03%其他应付款 1,203,666.38 0.18%853,954.79 0.18%40.95%递延收益 143,909.39 0.02%230,466.17 0.05%-37.56%资产总额 681,622,577.09 481,498,918.26 41.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金 本报告期末货币资金余额 38,583.6 万元，较上年同期增加 13,132.48 万元，同比增长 51.60%，主要原因为：（1）公司收入较上年增长 14.73%，应收账款周转率由上年的 12.02 次提高到本年度的 14.39次，（2）本报告期收到军品单位销售合同预付款项较上年同期增长 52.37%,增加 4,196.44 万元。2.应收票据 内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 公告编号：2021-017 18 本报告期末应收票据余额 7,927.66 万元，较上年同期增长 1,650.35 万元，同比增长 26.29%，主要原因为：应收票据到期解付金额较上年同期减少 7,241.53 万元。3.应收账款 本报告期末应收账款余额 3,610.38 万元，较上年同期增加 26.53 万元，同比增长 0.74%，主要原因为：一机集团全年回款 3.70 亿元，较上年增长 15.57%，部队及大修厂依据销售合同产品交验合格后即付款，回款加快，收入增长 14.73%的同时应收账款周转率提升。4.存货 本报告期末存货余额 13,118.57 万元，较上年同期增加 3,726.43 万元，同比增长 39.68%，主要原因为：(1)2020 年度发出商品由于合同暂未定价因素，未能确认收入，从而形成发出商品 5667 万元；（2）受 2020 年度全球疫情影响，年末公司提前储备采购进口件约 1,376 万元。5.应付票据 本报告期末应付票据余额 20,048.16 万元，较上年同期增加 10,330.93 万元,同比增长 106.32%,主要原因为:（1）本报告期内公司原材料采购较上年增加 7,961.44 万元；（2）报告期应付票据总额较上期增加 9,623.99 万元。6.应付账款 本报告期末应付账款余额 6,030.74 万元，较上年同期增加 319.08 万元，同比增长 5.59%，主要原因为：公司营业收入增长较快，营业成本也大幅增加，相对上期，报告期内公司付款增加额略低于材料采购增加额，因此应付账款略增。7.预付账款 本报告期末预付账款余额 3,744.55 万元，较上年同期增加 1,573.53 万元，同比增长 72.48%，主要原因为：向北京计算机技术及应用研究所等 6 家预付医疗车型生产材料采购款 2,252.13 万元，占预付账款总额的 60.14%，因付款时间短，对方未完成生产交付，本报告期末不能开票核销。8.合同负债 本报告期末合同负债 15,152.45 万元,较上年同期增加 5,372.69 万元同比增长 54.94%,主要原因为：报告期内，合同负债主要为 2021 年军品客户备件采购款项 1.2 亿元，按照合同结算规定,公司分阶段收取其定金截至 2020 年 12 月 31 日共收到合同定金 15,233.76 万元，故报告期末，公司合同负债较上年同期大幅增长。9.其他应收款 本报告期末其他应收款余额 93.33 万元，较上年同期减少 216.28 万元，同比减少 69.86%，主要原因为：本报告期内公司部分竞标项目结束，按竞标要求缴纳的投标保证金已按期退回公司。10.其他流动资产 本报告期末其他流动资产 144.94 万元，较上年同期增加 103.78 万元，同比增长 252.08%，主要原因为：年末留抵税额较上年同期增加。11.无形资产 本报告期末无形资产 43.05 万元，较上年同期减少 17.02 万元，同比减少 28.34%,主要原因为：本报告期内无新增无形资产，正常摊销所致。12.递延所得税资产 本报告期末递延所得税资产 11.50 万元，较上年同期减少 27.27 万元，同比减少 70.33%，主要原因为：信用损失风险较上年同期减少导致递延所得税资产减少。13.应付职工薪酬 本报告期末应付职工薪酬 54.12 万元，较上年同期增加 48.22 万元，同比增长 816.42%，主要原因为：本报告期内职工工资上调。14.应交税费 内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 公告编号：2021-017 19 本报告期末应交税费 60.34 万元，较上年同期增加 54.47 万元，同比增长 14.59 倍，主要原因为：公司企业所得税实行季度预缴、年度汇算，增长属于正常业务范围。15.其他应付款 本报告期末其他应付款 120.37 万元，较上年同期增加 34.97 万元，同比增长 40.95%，主要原因为：由于本年度工会经费返还及时，工会经费及会费较上年增加 12.12 万元，本年党建工作经费较上年增加 16.08 万元。16.递延收益 本报告期末递延收益 14.39 万元，较上年同期减少 8.66 万元，同比降低 37.56%，主要原因为：有三项政府补助到期，递延结束。17.资产负债表结构分析 本报告期末公司资产总额为 68,162.26 万元，较上年同期增加 20,012.37 万元，增长 41.56%；公司负债合计 41,561.89 万元，资产负债率为 60.97%，较上年同期 52.69%的资产负债率增加 8.28 个 百分点，资产负债率近两年略有增加,由于合同负债增长较快，属于公司正常运营情况，资产结构合理，财务状况优良。资产构成中较强变现能力的流动资产部分，其中：货币资金 38,583.60 万元、应收票据及应收账款 11,538.04 万元，存货 13,118.50 万元，三者合计 63,240.14 万元，占资产总额的 92.78%。公司资产流动性较快，可变现能力极强。负债的构成主要是 2021 年军品客户备件等采购款项 15,152.45 万元和由采购生产物资形成的应付票据及应付账款 26,078.91 万元，占负债总额的 99.20%，流动比率 1.62 倍，持续偿债能力较强，对企业正常的生产经营不会造成影响。?2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 517,435,207.53-450,986,363.18-14.73%营业成本 400,953,880.95 77.49%339,605,342.61 75.30%18.06%毛利率 22.51%-24.70%-销售费用 3,967,218.69 0.77%4,614,743.04 1.02%-14.03%管理费用 15,675,346.17 3.03%16,513,018.15 3.66%-5.07%研发费用 37,867,467.74 7.32%33,421,491.55 7.41%13.30%财务费用-1,719,138.33-0.33%-744,202.03-0.17%131.00%信用减值损失 1,817,863.44 0.35%-846,208.88-314.82%资产减值损失-0.19%-其他收益 1,286,556.78 0.25%142,735.16 0.03%801.36%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 63,134,135.50 12.20%56,326,352.34 12.49%12.09%内蒙古一机集团宏远电器股份有限公司 公告编号：2021-017 20 营业外收入 100,461.95 0.02%342,918.00 0.08%-70.70%营业外支出-1,091.27 0.00024%-净利润 56,042,583.84 10.83%51,895,784.52 11.51%7.99%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入 报告期营业收入为 51,743.52 万元，较上年同期增长 14.73%，主要原因为：（1）军品整车配套订单及产品备件需求增加；（2）军品科研产品完成定型并批量生产销售较上年同期持续增长；（3）市场部积极开拓市场，军民融合项目模拟器较上年同期增长。2.营业成本 报告期营业成本为 40,095.39 万元，较上年同期增长 18.06%，主要原因为：(1)收入增长导致营业成本的相对增长；（2）报告