832297_2020_新生飞翔_2020年年度报告_2021-04-29.pdf

1 2020 年度报告 新生飞翔 NEEQ:832297 海南新生飞翔文化传媒股份有限公司 Hainan New Generation Media Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 4 月，公司及子公司安途商务旅行服务有限责任公司与海南呀诺达雨林文化旅游区达成战略合作，为呀诺达品牌提供整合营销服务，通过机舱广告、金鹏积分商城广告、海航员工福利汇广告等营销渠道，及商旅票务销售渠道，精准面向商旅人群，满足文化旅游区“品牌传播与销售转化合二为一”的市场需求，作为景区独家销售商开创整合营销新模式。2020 年 6 月，公司与“两面针”签署全面整合营销合作协议，并通过灵活结合客户与产品属性，达成防疫洗护产品 IP 联名合作。2020 年 10 月，子公司海口恒禾电子科技有限公司紧抓海南自由贸易港政策，与海南省旅文厅、光大银行、海南免税联合打造行业首张集商旅、金融、免税于一体的航空联名卡产品，并已完成协议签署，相关联名卡产品预计将于 2021 年上市发行。2020 年 11 月，子公司海航云端文化传媒（北京）有限公司助力海南航空连续第十年蝉联“SKYTRAX 五星航空公司”荣誉。作为 SKYTRAX 五星航空评级的重要一环，子公司海航云端文化传媒（北京）有限公司出品的杂志hai vision2020 年持续高质量生并输出精品内容，保障海南航空五星航空的品牌影响力。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件.2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .134134 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】董事裴力、余明对年度报告内容存在异议或无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整，且未发表关于2020年年度报告及年报摘要的确认意见。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 董事余明、裴力对公司 2020 年财务报告计提减值及确认损失情况、公司资金占用问题尚未解决情况存在异议。2、董事会就非标准审计意见的说明 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的带强调事项段的无保留意见，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2020 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员进行研究并积极采取有效措施，消除审计报告中带强调事项段的无保留意见对公司的影响，尽力维护公司和广大投资者的利益。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、宏观经济波动风险 公司广告营销、商旅服务、礼品销售等业务与宏观生产、消费领域密切相关。广告行业规模取决于广告投放需求的大小，多数广告主将广告支出作为一项软性支出，因此在经济低迷时期可能会削减广告投放。同时，公司广告客户涉及多个行业，客户所在行业整体发展状况、产业政策和监管措施的变化，可能对该行业整体广告投放产生影响，进而影响公司业绩。此外，商旅及礼品业务等与消费者购买力相关性较高，对宏观经5 济波动的反应较为敏感。2、行业竞争风险 公司业务所处行业市场整体集中度较低，参与竞争的各类主体众多，行业竞争日益激烈。在新旧媒体及技术不断融合发展的趋势下，市场总量和细分领域不断增加，新的竞争者涌入，竞争环境逐渐复杂。如果无法持续保持与竞争对手的相对优势，公司市场地位和经营业绩可能受到不利影响。3、市场风险 受新型冠状病毒疫情影响，公司业务受市场影响较大，部分业务如礼品销售业务、机上杂志业务暂停，积分兑换业务大幅收缩。公司需保持高度敏感，以降低市场变动对公司业绩的影响程度，但可能对公司收入及利润造成一定损害。4、人才流失风险 随着行业快速发展，市场竞争愈加激烈，人才已成为公司核心实力的重要组成部分。因公司对人才的依赖性较高，优秀的管理型人才、设计人才和销售人才等对公司业绩可产生直接影响。若流失这部分优秀的人力资源，将极大削弱公司的竞争优势。5、外延式发展带来的风险 基于业务发展需要，近年公司已收购 3 家企业，并获得了相关上下游的优质资源，产业链逐步完善。但同时，随着经营规模不断扩大，资产、业务及人员的迅速扩张，公司的组织架构、内部控制和管理体系趋于复杂，也面临着资源整合、战略协同、文化协同等风险，可能影响公司的稳健发展。6、应收账款风险 截至 2020 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为89,135,535.90 元，占当期期末资产总额的比例为 40.40%。受新型冠状病毒疫情影响，非关联方客户应收账款逾期收回风险加大，同时关联方受海航集团等 378 家债务人进入实质合并重整程序，关联方客户应收账款及公司存放于海航集团财务有限公司 3.06 亿元存款存在不能收回风险。如未及时收回、无法收回，将对公司的经营产生不利影响。7、解决关联方占用资金相关协议无法履约的风险 截至 2020年 12月 31日，公司合计关联方资金占用 91,168万元。公司已联合资金占用主体启动整改工作，并制定、披露了通过金鹏积分解决资金占用问题的整改方案，签署了相关协议。2021 年 2 月，资金占用主体海航航空的关联方天津航空通过存单形式向公司交付与资金占用及利息同等价值的金鹏积分，但目前天津航空、海航航空均已进入重整程序，仍存在相关已签署协议无法履约的风险。8、公司亏损较大及净资产为负的风险 公司2020年度净利润为-1,563,261,749.30元，截至2020年 12 月 31 日，未分配利润累计金额为-1,405,663,925.13元。公司经审计的归属于挂牌公司普通股股东的净资产为-312,278,366.87 元，合并净资产为-252,452,579.63 元。9、持续经营能力存在不确定性的风险。公司关联方及重要股东进入重整程序，或对公司可持续经营产生不利影响。公司将积极采取有效措施，保证公司的可持续经营能力。本期重大风险是否发生重大变化：上述 8、9 条为新增风险事项 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、新生飞翔 指 海南新生飞翔文化传媒股份有限公司 报告期 指 2020 年 1-12 月 股东大会 指 公司股东大会 监事会 指 公司监事会 三会 指 公司股东会、董事会和监事会 高级管理人员 指 公司的总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 海南新生飞翔文化传媒股份有限公司章程 控股股东、海航销售 指 海南海航航空销售有限公司 海航航空 指 海航航空集团有限公司 海南航空 指 海南航空控股股份有限公司 海航云端 指 海航云端文化传媒（北京）有限公司 安途商旅 指 安途商务旅行服务有限责任公司 恒禾科技 指 海口恒禾电子科技有限公司 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 新冠肺炎 指 新型冠状病毒肺炎 海南证监局 指 中国证券监督管理委员会海南监管局 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元 指 人民币元 媒体 指 两种或多种媒介组合在一起发挥传播效力的机构或组织，实际生活中，媒体与媒介经常被混用；媒介是信息传播的载体，具有物质属性，包括书籍、报纸、杂志、广播、电视、电影、网络等。积分 指 企业忠诚度计划里的重要组成部分，企业为提升客户忠诚度和粘性，发行的一种附加权益。商旅 指 现代商务与旅游的简称，是当下时兴的一种旅游与办公相结合的休闲与办公相结合的商务行为，含机票、酒店、租车、保险、景区门票等。广告 指 确定的组织或个人为了一定的目的，依靠付出费用，在规定的时间内，按照要求，由指定的媒体，将真实信息传播出去的一种交流活动。广告发布 指 形成广告作品后，经广告主审核同意，送至预定的媒介发布刊播。广告发布形式视媒介而异，如印刷媒介是把广告作品刊登于印刷品，电视和无线电广播则是以电波信号的形式播放出来。广告主 指 广告主是为推销商品或者提供服务，自行或者委托他人设计、制作、发布广告的法人、其他经济组织或者个人。7 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 海南新生飞翔文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Hainan New Generation Media Co.,Ltd.NGM 证券简称 新生飞翔 证券代码 832297 法定代表人 王柏生 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 杨希海 联系地址 海南省海口市美兰区国兴大道 7 号海航大厦 11 楼西区 电话 13683578631 传真 电子邮箱 xh- 公司网址 办公地址 海南省海口市美兰区国兴大道 7 号海航大厦 4 楼东区办公区域 邮政编码 570203 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 海南省海口市美兰区国兴大道 7 号海航大厦 11 楼西区 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 2 月 12 日 挂牌时间 2015 年 4 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-72 商务服务业-724 广告业-7240 广告业 主要业务 航机媒体业务、机上销售业务、杂志业务、积分业务及商旅业务 主要产品与服务项目 航机媒体、礼品销售、非航积分业务、商旅服务、品牌媒介 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）811,734,503 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 海南海航航空销售有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为海南省慈航公益基金，一致行动人为海南海航航9 空销售有限公司、海南航空控股股份有限公司、海航航空集团有限公司 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91460000698934891L 否 注册地址 海南省海口市美兰区国兴大道 4 楼东区办公区域 否 注册资本 811,734,503.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）银河证券 主办券商办公地址 北京市丰台区西营街 8 号院 1 号楼青海金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）银河证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 肖建华 李赟 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京西城区阜外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 开源证券股份有限公司于 2021 年 2 月 5 日成为新生飞翔做市商，详见于 2021 年 2 月 4 日于全国中小企业股权转让系统披露的开源证券股份有限公司关于后续加入为海南新生飞翔文化传媒股份有限公司股票提供做市报价服务的公告 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 214,943,827.60 522,468,044.46-58.86%毛利率%20.71%28.37%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,554,084,547.23 64,704,878.22-2,501.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,554,945,023.79 28,078,568.75-5,637.84%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-334.38%5.35%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-334.57%2.32%-基本每股收益-1.92 0.08-2,500.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 220,613,151.80 1,953,845,247.61-88.71%负债总计 473,065,731.43 643,036,077.94-26.43%归属于挂牌公司股东的净资产-312,278,366.87 1,241,806,180.36-125.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.38 1.53-125.15%资产负债率%（母公司）129.49%34.99%-资产负债率%（合并）214.43%32.91%-流动比率 0.37 2.97-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-32,184,675.13 70,117,873.78-145.90%应收账款周转率 0.47 0.95-存货周转率 64.40 80.44-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-88.71%6.11%-营业收入增长率%-58.86%-47.81%-净利润增长率%-2,280.00%907.15%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 811,734,503.00 811,734,503.00-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 575,801.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 177,235.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目 235,632.83 非经常性损益合计非经常性损益合计 988,669.17 所得税影响数 111,531.36 少数股东权益影响额（税后）16,661.25 非经常性非经常性损益净额损益净额 860,476.56 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部 2017 年颁布了修订后的企业会计准则 14 号收入（以下简称“新收入准则），本公司 2020年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。执行新收入准则对 2020 年期初报表项目影响如下：报表项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 负债 合同负债 33,698,490.93 预收款项 36,853,178.28 其他非流动负债 3,154,687.35 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下：对合并资产负债表的影响：报表项目 新准则下 原准则下 负债 合同负债 26,784,301.64 预收款项 29,793,457.68 其他流动负债 2,304,743.68 其他非流动负债 704,412.36 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化的变化情况情况 适用 不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司以航空类媒体为核心，结合机上零售业务、以金鹏积分为基础的积分业务、以航空公司大客户业务为基础的商旅业务，深度挖掘客户资源与价值，致力于打造集广告、购物、差旅服务、营销为一体的大交通移动数据化传媒生态圈。依托海航集团产业集群优势，公司利用在航空领域、文化传媒领域等积累下来的优质客户、资源，积极向移动数字化营销方向进行战略布局。公司大力发展全媒体渠道产业链，充分满足客户全维度数字化营销服务需求，力争实现对客户的“一站式”传播服务，成为航空传媒商业生态圈的领跑者。13 1.积分业务 以海南航空金鹏里程为基础，借助海航金鹏会员体系、境内外银行、知名酒店、通讯企业等通道，利用积分兑换平台及相关产品、系统，开展积分销售及兑换服务、航空领域相关产品等服务。成本主要包括积分购置成本、系统开发及维护成本、人工成本等。2.航机媒体 公司拥有海南航空、天津航空、祥鹏航空、西部航空等航空公司机上媒体资源和渠道的 10 年独家使用权，拥有包含首都航空、乌鲁木齐航空等在内的多家航空公司的媒体资源和渠道的代理权，为客户提供机上媒体综合营销解决方案。其中云端杂志是中国最具阅读价值的航机杂志之一，业界口碑优良，并衍生出内容生产、杂志广告、内容营销、定制出版等多元化的产品线。成本主要包括渠道费用、广告制作费、人工成本、印刷成本等。3.商旅服务 利用机票、酒店、租车、保险等资源，针对大中型企业客户及广大商务人士，提供全方位、一体化商旅服务。成本主要包括销售代理手续费、商旅综合服务费、人工成本等。公司盈利模式主要为收取客户的广告发布费、营销服务费等，获取商品销售收入、积分销售收入和客票酒店服务费，向客户销售商品、积分等。公司以专业、系统、优质的服务逐步取得客户的认同，并在航机媒体行业树立了品牌声誉，在商旅行业、积分行业发展迅猛，与客户建立了长期稳定的合作关系。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期本期期末末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 45,127,390.56 20.46%835,883,055.33 42.78%-94.60%应收票据-应收账款 89,135,535.90 40.40%507,955,174.88 26.00%-82.45%14 存货 1,409,883.30 0.64%3,882,761.37 0.20%-63.69%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 337,619.38 0.15%466,910.28 0.02%-27.69%在建工程-无形资产 16,140.45 0.01%18,339.57 0.00%-11.99%商誉-短期借款-长期借款-预付账款 16,666,253.76 7.55%49,903,805.23 2.55%-66.60%其他应收款 17,962,276.94 8.14%509,697,282.65 26.09%-96.48%其他流动资产 4,412,687.89 2.00%1,358,989.65 0.07%224.70%预收账款 36,853,178.28 1.89%递延所得税资产 18,222,030.37 61.19%12,436,159.28 0.64%46.52%应付账款 340,796,367.85 56.10%499,432,563.24 25.56%-31.76%应付职工薪酬 3,337,554.95 0.55%3,089,025.79 0.16%8.05%应交税费 30,464,316.94 13.81%32,801,550.19 1.68%-7.13%其他应付款 68,674,034.01 31.13%70,859,760.44 3.63%-3.08%未分配利润-1,405,663,925.13-637.16%148,420,622.10 7.60%-1,047.08%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：与上年同期相比，下降 94.60%，主要原因系公司根据与海航航空签订的 资金拆借协议，于 2019 年及 2020 年分别资金拆借净额为 46,168.00 万和 45,000.00 万元以及受法院裁定海航集团财务有限公司进行实质合并重整影响，公司针对存放于海航集团财务有限公司 3.06 亿元转为其他应收款科目核算并计提坏账准备所致。2.应收账款：与上年同期相比，下降 82.45%，主要原因系 2021 年 2 月 10 日法院裁定受理公司主要股东及间接控股股东重整申请，并于 2021 年 3 月 13 日法院裁定对海航集团有限公司等 321 家公司进行实质合并重整，基于谨慎性原则和应收账款债权可收回性的评估，针对应收进入重整内的上述公司经营性债权计提坏账准备所致。3.其他应收款：与上年同期相比，下降 96.48%，主要原因系 2021 年 2 月 10 日法院裁定公司主要股东海航航空进行重整，基于谨慎性原则和其他应收账款债权可收回性的评估，针对公司应收海航航空拆借的资金及利息计提坏账准备所致。4.预付账款：与上年同期相比，下降 66.60%，主要原因系 2021 年 3 月 13 日法院裁定对海航集团有限公司等 321 家公司进行实质合并重整，导致部分预付款合同存在无法履行且无法收回风险，基于谨慎性原则，针对上述受重整影响预付款转其他应收款科目核算并计提坏账准备所致。5.存货：与上年同期相比，下降 63.69%，主要原因系报告期内清理滞销商品、按需采购特色类商品、定制类商品所致。6.其他流动资产：与上年同期相比，增加 224.70%，主要原因系报告期内进项税额留抵增加所致。7.应付账款：与上年同期相比，下降 31.76%，主要原因系报告期内支付了恒禾科技应付的积分采购款、所致。8.未分配利润：与上年同期相比，下降 1,047.08%，主要原因系报告期内公司债权计提坏账导致本期15 归母净利润亏损 155,408.45 万元所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 214,943,827.60-522,468,044.46-58.86%营业成本 170,422,103.75 79.29%374,251,753.55 71.63%-54.46%毛利率 20.71%-28.37%-销售费用 49,247,479.00 22.91%77,276,809.83 14.79%-36.27%管理费用 14,800,832.77 6.89%27,577,437.23 5.28%-46.33%研发费用 1,073,420.55 0.50%974,531.40 0.19%10.15%财务费用-3,070,097.50-1.43%-3,718,482.58-0.71%17.44%信用减值损失-1,548,831,294.02-720.57%1,169,771.81 0.22%-132,504.57%资产减值损失-其他收益 811,434.14 0.38%2,531,273.58 0.48%-67.94%投资收益-41,675,628.36 7.98%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-1,565,958,809.08-728.54%88,935,512.53 16.55%-1,911.15%营业外收入 208,345.64 0.10%32,607.95 0.01%538.94%营业外支出 31,110.61 0.01%2,644,773.87 0.51%-98.82%净利润-1,563,261,749.30-727.29%71,724,384.60 13.73%-2,279.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：与上年同期相比，下降 58.86%，主要原因系报告期内公司经营业绩受疫情影响较大，母公司新生飞翔机上销售业务上半年基本停止运营，航机媒体业务因旅客量及航班量锐减，无法达到传播效果，大部分在刊客户要求延期执行。同时，市场客户普遍削减 2020 年度广告宣传预算，对公司航机媒体销售业务的提升及客户开发带来阻力，收入相应下滑，同比下降 84.12%；受疫情对公众出行消费限制、信用卡应用场景减少等因素的影响，子公司恒禾科技积分收入下滑，同比下降 36.45%；因疫情期间差旅计划及旅客出行大幅减少，子公司安途商旅差旅销售收入降低，因公司重新调整战略，安途商旅剥离收入较低的航班保障业务，导致子公司安途商旅收入同比下降 77.51%。根据民航局安排，16 云端杂志 2 月-8 月停刊，在刊客户全部延期执行，对杂志广告销售及新客户拓展产生一定冲击，同时，因公司重新调整战略，海航云端逐步剥离机上版权业务，导致子公司海航云端收入下滑严重，同比下降 91.76%。2.营业成本：与上年同期相比，下降 54.46%，主要原因系报告期内收入下滑导致营业成本相应下降所致。3.税金及附加：与上年同期相比，下降 83.94%，主要原因系报告期内公司业绩下滑导致税金及附加相应下降所致。4.销售费用：与上年同期相比，下降 36.27%，主要原因系报告期内伴随成本负担较重的户外广告业务和收入较低的航班保障业务的终止剥离，对后台业务人员和广告销售人员进行员工优化工作，不再负担售票处外包人员费用，子公司海航云端和安途商旅人力成本降低所致。4.管理费用：与上年同期相比，下降 46.33%，主要原因系报告期内在秉承增收节支的经营理念前提下，严控各项费用支出，同时公司通过调减低效率薪酬来降低人力成本、优化薪酬结构，人力成本降低所致。5.其他收益：与上年同期相比，下降 67.94%，主要原因系上年收到与公司日常经营活动相关的政府补助较多所致（海南省互联网产业发展专项资金拟扶持项目 127.33 万元、海南省技术创新引导计划高新技术产业发展专项资金 50 万元、基于用户生态管理系统的航空媒体交易平台项目奖励 70 万元）。6.信用减值损失：与上年同期相比，下降-132,504.57%，主要原因系报告期内法院裁定海航集团等 378家债务人进入实质重整，公司基于谨慎性原则，对上述重整程序内债务人相关债权计提损失准备所致。7.营业利润：与上年同期相比，下降 1,872.60%，主要原因系报告期内受疫情影响较大，公司经营业绩下降，且信用减值损失大幅增加所致。8.营业外收入：与上年同期相比，增加 538.94%，主要原因系报告期内公司清理长期无法支付的应付账款至营业外收入所致。9.营业外支出：与上年同期相比，下降 98.82%，主要原因系上年同期豁免部分客户的应收账款损失244.26 万元纳入营业外支出核算，同时因终止户外广告发布业务，丧失媒体代理权，不能按合同约定为客户雨润航友发布广告产生违约金 80万元以及因未能及时支付供应商北京首都机场广告业务款项，产生涉诉违约金 128 万元，而本期无违约金等大额非经营性损失所致。10.净利润：与上年同期相比，下降 2,279.54%，主要原因系报告期内公司受疫情影响较大，经营业绩下降，且信用减值损失大幅增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 214,943,827.60 518,350,682.83-58.53%其他业务收入-4,117,361.63-主营业务成本 170,422,103.75 374,251,753.55-54.46%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 营业成本营业成本比上年同比上年同期期 毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%17 增减增减%增减增减%机 上 商 品零售 2,089,002.34 674,881.71 67.69%-84.34%-88.58%21.52%航机传媒 11,049,038.74 3,153,009.73 71.46%-91.25%-97.02%338.01%积 分 商 品零售 17,661,533.31 14,786,011.55 16.28%2.13%-14.77%5,162.35%团购收入 477,497.09 892,965.41-87.01%113.14%276.36%1,372.90%其他 822,056.71 475,944.98 42.10%-45.00%-27.75%-24.71%商 旅 机 票酒店收入 20,308,124.04 18,198,459.61 10.39%-77.52%-69.05%-70.26%积 分 销 售收入 162,536,575.37 132,240,830.76 18.64%-39.66%-28.77%-40.03%合计合计 214,943,827.60 170,422,103.75 20.71%-58.53%-54.46%-25.49%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%海南 205,988,678.62 164,698,318.81 20.04%-50.05%-41.29%-37.32%北京 8,955,148.98 5,723,784.94 36.08%-91.55%-93.89%212.96%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2020 年公司业务收入主要由积分销售收入、航机传媒、商旅机票酒店收入、积分商品零售、机上商品零售、其他收入、团购收入构成。1.积分销售收入：较上年同期下降 39.66%，主要原因系报告期内受疫情对公众出行消费限制、信用卡应用场景减少等因素的影响，导致积分销售业务收入下滑。2.航机传媒：较上年同期下降 91.25%，主要原因系报告期内受疫情影响，旅客量及航班量锐减，无法达到传播效果，且云端杂志 2 月-8 月停刊，大部分在刊客户要求延期执行。同时，各企业普遍削减 2020 年度广告宣传预算，对公司航机媒体销售业务的提升及客户开发带来阻力，导致航机传媒收入下滑。3.商旅机票酒店收入：较上年同期下降 77.52%，主要原因系报告期内受疫情影响，差旅计划及旅客出行大幅减少，导致商旅业务收入下滑。4.积分商品销售：较上年同期增长 2.13%，主要原因系报告期内市场受疫情冲击消费下行，但公司通过重启手机站点、商品高频更迭、运营控价，全年不断提升营销频次，同步严格要求营销内容的提升，精细化的选品及视觉效果的不断优化，双商城全年策划、执行大小近两百余次营销活动，最终，金鹏商城实现消减积分近 7.5 亿，收入较 2019 年无疫情期间不降反增。5.机上商品零售：较上年下降 84.34%，主要原因系报告期内受疫情影响，机上销售业务上半年基本停止运营，导致商品销售业绩下滑。6.其他：较上年同期下降 45.00%，主要原因系报告期内受疫情影响，旅客出行大幅减少，航司机上餐食量下降，导致公司为航司保障配送上机餐食车数量减少所致。7.团购收入：较上年同期增长 113.14%，主要原因系报告期内公司加大客户礼品营销力度，根据客户18 定制品需求优化产品结构致使收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 关联方的客户 32,980,081.98 15.34%是 2 华夏银行股份有限公司信用卡中心 31,706,856.15 14.75%否 3 中国工商银行股份有限公司牡丹卡中心 23,533,562.71 10.95%否 4 兴业银行股份有限公司信用卡中心 16,380,150.94 7.62%否 5 上海浦东发展银行股份有限公司信用卡中心 14,281,386.20 6.64%否 合计合计 118,882,037.98 55.30%-关联方的客户主要为海南航空控股股份有限公司、北京首都航空有限公司、广西北部湾航空有限责任公司、乌鲁木齐航空有限责任公司、香港航空有限公司等。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 关联方的供应商 167,446,368.43 98.25%是 2 江苏大旗网络科技有限公司 758,907.43 0.45%否 3 北京创锐互动信息技术有限公司 702,193.01 0.41%否 4 上海今通旅游咨询有限公司 679,490.91 0.40%否 5 九樱互动（北京）电子商务有限公司 574,791.15 0.34%否 合计合计 170,161,750.93 99.85%-关联方的供应商主要为海南航空控股股份有限公司、天津航空有限责任公司、广西北部湾航空有限责任公司、海航航空技术有限公司等。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-32,184,675.13 70,117,873.78-145.90%投资活动产生的现金流量净额-755,750,609.17 449,000,550.00-268.32%筹资活动产生的现金流量净额-2,607,525.47-323,000.00-707.28%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额为-32,184,675.13 元，同比下降 145.90%，主要系报告期内公司受疫情影响，公司销售商品、提供劳务产生的现金流减少所致。2.投资活动产生的现金流量净额为-755,750,609.17 元，同步下降 268.32%，主要系报告期内资金拆借净额为 45,000.00 万元及公司受法院裁定海航集团财务有限公司进行实质合并重整影响，存放于海航集团财务有限公司 3.06 亿元存款可收回性存在重大不确定性，公司处于谨慎性原则，将上述 3.0619 亿元存款自“货币资金”科目转入“其他应收款”科目核算所致。3.筹资活动产生的现金流量净额为-2,607,525.47 元，同步下降 707.28%，主要系报告期内清