833037_2020_中技能源_2020年年度报告_2021-04-20.pdf

中技能源集团股份有限公司【2020 年年度报告】公告编号：2021-020 1 2020 中技能源 NEEQ：833037 中技能源集团股份有限公司 Chinatec Group Co.,Ltd.年度报告 中技能源集团股份有限公司【2020 年年度报告】公告编号：2021-020 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 2 月 29 日，熊炯、詹宇平、张爱军、左天勇、丁明、刘冰、杨隽、张荣通过投资关系、协议方式，使得挂牌公司一致行动人发生变更，由熊炯、金智刚、郭跃美、卢浩、吴谦、刘冰、陈浩、周异、邓博、张爱军、周伟、张荣变更为熊炯、詹宇平、张爱军、左天勇、丁明、刘冰、杨隽、张荣。一致行动人关系的时间期限为 5 年，自 2020 年 2 月 29 日起至 2025年 2 月 28 日。2020 年 4 月，公司凭借“风光发电并网稳定控制与故障综合防控技术”项目，荣获湖南省人民政府颁发的“湖南省科学科技进步奖”。2020 年 5 月 11 日召开 2019 年年度股东大会，审议通过关于 2019 年度利润分配的议案，向全体股东每 10 股派现金分红 0.31 元，于 2020 年 6 月 4日完成权益分派。2020 年 9 月，公司与公司的全资子公司湖南中技项目管理有限公司（2020年 12 月 31 日更名为：中技建设咨询有限公司）分别通过高新技术企业认定审核，于 2020 年 9 月分别获得高新技术企业证书。中技能源集团股份有限公司【2020 年年度报告】公告编号：2021-020 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.27 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.31 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.34 第八节第八节 行业信息行业信息.39 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.40 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.46 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.121 中技能源集团股份有限公司【2020 年年度报告】公告编号：2021-020 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人熊炯、主管会计工作负责人左立人及会计机构负责人（会计主管人员）张荣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 宏观产业政策风险 2017 年 12 月住建部下发了 关于取消工程建设项目招标代理机构资格认定加强事中事后监管的通知，导致进入招标代理咨询服务行业的门槛降低，同时电子招标投标已逐步成为招标投标领域发展新趋势，招标代理咨询服务行业市场竞争日趋激烈。为鼓励我国新能源发电行业的发展，国家出台了一系列行业鼓励政策，但即便新能源发电行业目前受到法律与政策的扶持，但该行业同样存在政策不确定性风险，主要体现在垃圾填埋发电项目所处的地区环境的局势稳定性，项目建设和运营所受到的法律、法规的约束和政策性调控影响，以及有关项目的审核批准过程中存在的各种不确定性问题。税收优惠政策变化风险 国家对可再生能源发电项目实施了电价补助、所得税优惠、增值税即征即退等优惠政策，如果国家对新能源发电行业的扶持政策进行调整，或者税收优惠政策发生不利变化，将对公司的经营业绩和利润水平产生一定的不利影响。市场竞争风险 随着进入招标代理咨询服务行业的门槛降低，市场竞争越发激烈；新能源投资项目获得后具有一定的排他性，但随着介入市场的主体越来越多，项目的抢夺也将日趋剧烈，这将对公司的获利能力产生不利的影响。中技能源集团股份有限公司【2020 年年度报告】公告编号：2021-020 5 经营业绩风险 公司目前以咨询服务和新能源投资为主要经营业务。咨询服务经营收入占公司总收入的 70.70%，随着进入招标代理咨询服务行业的门槛降低，市场竞争越发激烈。新能源产业方面，政府正在推广垃圾焚烧发电，市场竞争加大，影响公司拓展新的垃圾填埋场发电项目。公司治理风险 随着公司主营业务不断拓展,公司总体经营规模将进一步扩大，这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求。公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后,新的制度将对公司治理提出更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中,对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司实际控制权稳定性风险 公司实际控制人熊炯现直接持有公司 33.54%的股份，2020 年 2月 29 日，熊炯与丁明、刘冰、杨隽、詹宇平、张爱军、张荣、左天勇签订一致行动人协议，通过一致行动安排，熊炯能够控制公司表决权的股份达到 53.29%。但当公司增资扩大股本规模、一致行动人对外转让股权、一致行动人协议期满、公司其他股东另外形成一致行动等因素出现时，会影响到公司实际控制权的稳定。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 中技能源集团股份有限公司【2020 年年度报告】公告编号：2021-020 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、中技能源 指 中技能源集团股份有限公司 永州分公司 指 中技能源股份有限公司永州分公司 怀化分公司 指 中技能源集团股份有限公司怀化分公司 娄底子公司 指 娄底中技环保能源有限公司 怀化子公司 指 怀化中技能源有限公司 中技建设公司 指 中技建设咨询有限公司 中技项目公司 指 湖南中技项目管理有限公司 中技节能投资公司 指 湖南中技节能投资有限公司 长沙中技公司 指 长沙中技能源有限公司 中技久瓦公司 指 中技久瓦（宁夏）能源有限公司 湖南芸众 指 湖南芸众科技有限公司 中咨公司 指 湖南中咨电子商务有限公司 中技华实 指 湖南中技华实能源有限公司 湖南新腾 指 湖南新腾能源服务有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 电网公司 指 国网湖南省电力有限公司怀化供电分公司、国网湖南省电力有限公司娄底供电分公司、国网湖南省电力有限公司长沙市望城区供电分公司、国网湖南省电力有限公司宁乡市供电分公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 经最近一次公司股东大会审议通过的中技能源集团股份有限公司章程“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 中技能源集团股份有限公司股东大会 董事会 指 中技能源集团股份有限公司董事会 监事会 指 中技能源集团股份有限公司监事会 审计机构 指 利安达会计师事务所(特殊普通合伙)财信证券 指 财信证券有限责任公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中技能源集团股份有限公司【2020 年年度报告】公告编号：2021-020 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中技能源集团股份有限公司 英文名称及缩写 Chinatec Group Co.,Ltd.证券简称 中技能源 证券代码 833037 法定代表人 熊炯 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 熊炯 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 否 联系地址 长沙市雨花区湘府中路 117 号金典商务中心 5 栋 12 楼 电话 0731-84315268 传真 0731-84169656 电子邮箱 zjhb_ 公司网址 http:/www.china- 办公地址 长沙市雨花区湘府中路 117 号金典商务中心 5 栋 12 楼 邮政编码 410000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 10 月 13 日 挂牌时间 2015 年 7 月 30 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-72 商务服务业-729 其他商务服务业-7299 其他未列明商务服务业 主要产品与服务项目 新能源发电和招标代理服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）65,860,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 熊炯 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（熊炯），一致行动人为（丁明、刘冰、杨隽、詹宇平、张爱军、张荣、左天勇）中技能源集团股份有限公司【2020 年年度报告】公告编号：2021-020 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430100563511680X 否 注册地址 湖南省长沙市雨花区湘府中路117号金典商务中心 5 栋 1202 否 注册资本 65,860,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财信证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 28层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财信证券 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 许长英 谭缅 4 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 中技能源集团股份有限公司【2020 年年度报告】公告编号：2021-020 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 155,199,178.53 124,699,724.90 24.46%毛利率%40.12%38.88%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,230,058.26 13,636,353.89 19.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,438,820.56 8,206,092.70 100.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.48%12.66%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.66%7.62%-基本每股收益 0.25 0.21 18.98%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 194,419,421.59 170,203,583.04 14.23%负债总计 60,214,209.52 50,470,514.74 19.31%归属于挂牌公司股东的净资产 127,293,702.22 112,253,948.55 13.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.93 1.70 13.53%资产负债率%（母公司）20.74%28.35%-资产负债率%（合并）30.97%29.65%-流动比率 1.97 1.93-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 26,100,202.59 2,608,867.77 900.44%应收账款周转率 4.13 5.07-存货周转率-中技能源集团股份有限公司【2020 年年度报告】公告编号：2021-020 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.23%-1.36%-营业收入增长率%24.46%-2.74%-净利润增长率%22.71%12.51%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 65,860,000 65,860,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,571,048.71 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,490,136.31 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 63,179.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-249,323.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计-267,057.00 所得税影响数-58,294.70 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-208,762.30 中技能源集团股份有限公司【2020 年年度报告】公告编号：2021-020 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 中技能源集团股份有限公司【2020 年年度报告】公告编号：2021-020 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处行业为商务服务业，主要产品与服务项目分为新能源发电和招标代理服务。公司集咨询、研发、投资、建设、运营管理于一体，依靠人员、技术、资金优势，在董事会的带领 下，开拓创新，已步入招标代理、造价咨询、项目管理、PPP 项目咨询、新能源投资、节能改造投资、环境和资源利用等多元化业务领域。已通过 PPP、BOT、BOO 等多种投资方式建设运营了多个垃圾填埋气发电厂、天然气分布式能源站、太阳能发电站和节能改造项目，为发展清洁能源，保护蓝色地球贡献力量。公司的新能源发电业务以垃圾填埋气为原料，以燃气技术进行发电所产生。公司基本运行模式为：通过在发电项目所在地的分公司或子公司运营垃圾填埋气发电项目，公司行使对分公司或子公司的管理及技术支持等职责，生产的电力全部销售给电网公司，按照约定价格销售电力并按月结算。根据国家有关鼓励政策，可再生能源发电企业享受电价补贴、由电网企业全额收购以及电价补贴年限等优惠措施。公司在项目投产后一定年限内与下游电网公司的产业链形式稳定不变。公司的分布式能源站项目运营模式为：公司投资为用户建立分布式能源站，提供集电力、冷气、暖 气、热水供应于一体的集中供能模式，满足单位面积内使用体的主要能源需求，根据实际供能情况确定 供能价格，计算能源供应费用，向用户收取能源使用费以及相关的能源站管理服务费用。公司通过该项 目建设为用户提供高效、环境友好的能源整体供应方式并获取稳定收益，实现经济效益和环境效益、社 会效应等多方面的共赢。公司的全资子公司中技建设咨询有限公司是湖南较早成立的以招标代理、造价咨询等为主业的专业化项目管理企业。招标代理服务相关费用的定价模式主要是根据国家相关规定按不同中标金额分段累计收取服务费，然后通过综合考虑招标方案策划、招标金额、招标成本等因素后确定招标代理服务费率。公司主要为交 通、能源、环保、市政工程等大型基础设施建设领域的客户提供招标代理服务及有关咨询服务。中技建设公司凭借自身的实力获得过住建部颁发的工程招标代理机构甲级资格证书，财政部颁 发的政府采购代理机构甲级资格证书，国家发改委颁发的中央投资项目招标代理机构甲级资格证 书，国家商务部颁发的国际招标预乙级资格证书，住建部颁发的建设工程造价咨询企业甲级资 质证书，国家国防科技工业局颁发的军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案证书。中技建设公司为湖南省招标投标协会会长单位、中国招标投标协会会员单位、湖南省水利工程协会常务理事单位。这些资质的获得既是公司多年来专注招标代理事业的成果，也为其多方面从事招标代理咨询业务奠定了 坚实的基础。中技建设公司自创办以来，已承办上万个不同类型的招标代理项目，积累了丰富的服务经验，形成了较为成熟、完善、可靠的高素质专业团队，与湖南省委、湖南省政府各职能部门及企事业单位建立了良好的协作关系，业务成绩显著。报告期内及报告期末至披露日之间，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 中技能源集团股份有限公司【2020 年年度报告】公告编号：2021-020 13 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.公司财务状况 2020 年 12 月 31 日，公司资产总额 194,419,421.59 元，比上年末资产总额 170,203,583.04 元，增加了 14.23%；2020 年 12 月 31 日负债总额为 60,214,209.52 元，比上年末的负债总额 50,470,514.74 元，增加了 19.31%；2020 年 12 月 31 日，公司净资产总额 134,205,212.07 元，比上年末净资产总额119,733,068.30 元，增长了 12.09%。2.公司的经营成果 2020 年公司营业收入 155,199,178.53 元，比上年同期的 124,699,724.90 元，增加了 24.46%；营业成本 92,926,725.58 元，比上年同期的 76,210,634.28 元，增加了 21.93%；净利润 15,761,507.82 元，比上年同期的 12,844,279.70 元，增长了 22.71%。报告期内，净利润增加的主要原因是湖南中技华实能源有限公司 2019 年 10 月投产，2020 年全年取得净利润 5,566,808.26 元，较上年净利润增加 5,359,308.4 元。3.现金流量情况 2020 年经营活动产生的现金流量净额为 26,100,202.59 元，投资活动产生的现金流量净额为-16,868,806.47 元，筹资活动产生的现金流量净额为 167,320.00 元。经营活动的现金流量净额主要为本期销售商品、提供劳务收到的现金 151,058,514.16 元较上年同期的 109,375,501.00 元增加了 41,683,013.16 元，增长了 38.11%。2020 年娄底子公司、怀化子公司，华实子公司均正常发电，同时湖南金桥国际商贸城分布式光伏发电项目、湖南省博物馆燃气分布式能源（冷、热、电三联供）项目均为公司带来稳定效益。(二二)行业情况行业情况 近年来，国家已陆续颁布针对填埋气体综合利用的相关政策，并且在节能减排、温室气体减排、生 物质能源利用与生活垃圾处理相关政策中也有所阐述。国家对填埋气体综合利用已制定出较详尽的规 划，根据国家发改委颁布的可再生能源长期规划中的内容：“重点发展领域中的新能源发电里面，要求积极推广垃圾卫生填埋技术，在大中型垃圾填埋场建设沼气回收和发电装置。”根据中国应对气候变化的政策与行动中的内容：“减缓气候变化的政策与行动”中提出“制度促进填埋气体回收利用的激励政策，发布城市生活垃圾处理及污染防治技术政策以及生活垃圾卫生填埋技术规范等行业标准，推动垃圾填埋气体的收集利用，减少甲烷等温室气体的排放”。国内填埋气体发电利用除了资源化以外，还可以申请清洁发展机制交易，使项目得到较高的投资回报，在国家政策鼓励和支持，我国新能源发电行业进入快速发展期。BIM、大数据、智能化、物联网、云计算等新信息技术迅速发展，不断推动着商业模式创新和社会的变革，同时带动各领域的生产模式和组织方式的变革。在以数字化、网络化、智能化为特征的信息化浪潮中，招投标行业也在加快适应形势，释放信息化发展的潜能，抢占先机，谋求发展主动权。公司所中技能源集团股份有限公司【2020 年年度报告】公告编号：2021-020 14 处的招投标行业面临激烈的市场竞争。此行业加快转型升级势在必行。信息化支撑改革发展的作用十分 关键。此行业应通过加快信息化和工业化深度融合，推动行业发展方式转变、提质增效，提高工程建设 科技含量和建筑品质，通过发挥信息化驱动力，推进“互联网+”行动计划。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 43,620,196.82 22.44%34,221,480.70 20.11%27.46%应收票据-0.00%0.00 0.00%-应收账款 44,468,897.34 22.87%30,655,456.21 18.01%45.06%存货-0.00%0.00 0.00%-投资性房地产 297,365.17 0.15%371,700.05 0.22%-20.00%长期股权投资-0.00%0.00 0.00%-固定资产 75,098,660.37 38.63%75,914,293.17 44.60%-1.07%在建工程-93,816.37 0.06%-100.00%无形资产 6,132,853.09 3.15%5,065,958.93 2.98%21.06%商誉-0.00 0.00%-短期借款-0.00 0.00%-长期借款-0.00 0.00%-预付款项 2,836,330.38 1.46%6,252,985.10 3.67%-54.64%其他应收款 2,675,192.41 1.38%9,221,583.35 5.42%-70.99%其他流动资产 2,112,979.17 1.09%3,314,009.75 1.95%-36.24%开发支出 1,575,784.52 0.81%2,255,024.74 1.32%-30.12%长期待摊费用 4,814,330.28 2.48%2,236,856.77 1.31%115.23%应付账款 3,042,683.57 1.57%1,268,236.24 0.75%139.91%合同负债 4,846,795.50 2.49%2,492,146.78 1.46%94.48%应付职工薪酬 2,281,568.16 1.17%602,240.85 0.35%278.85%应交税费 2,003,765.29 1.03%1,459,389.65 0.86%37.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收账款：本年比上年同期增加了 13,813,441.13 元，较上年同期增加了 45.06%，主要原因是娄底中技环保能源有限公司电费补贴收入 1,929,424.19 元，怀化中技能源有限公司电费结算款 750,546.00元及电费补贴收入 3,793.285.12 元，湖南中技华实能源有限公司电费结算款 693,873.00 元及电费补贴收入 4,013,614.08 元，收入增加形成应收账款导致应收账款较上年同期增加。在建工程：本年比上年同期减少了 93,816.37 元，较上年同期减少了 100.00%，主要原因是娄底电厂移位项目转固定资产。预付款项：本年比上年同期减少 3,416,654.72 元，较上年同期减少了 54.64%，主要原因是本年及时办理结算。中技能源集团股份有限公司【2020 年年度报告】公告编号：2021-020 15 其他应收款：本年比上年同期减少 6,546,390.94 元，较上年同期减少 70.99%，主要原因为本期收回湖南中技清能股份有限公司收购尾款。其他流动资产：本年比上年同期减少 1,201,030.58 元，较上年同期减少 36.24%，主要原因是本年增值税留抵扣额减少。开发支出：本年比上年同期减少 679,240.22 元，较上年同期减少 30.12%，主要原因是本年部分开发支出未形成无形资产转入当期费用。长期待摊费用：本年比上年同期增加 2,577,473.51 元，较上年同期增加 115.23%，主要原因为本年新增娄底搬迁项目摊销 3,859,214.65 元。应付账款：本年比上年同期增加 1,774,447.33 元，较上年同期增加 139.91%，主要原因为本年长沙中技能源有限公司金桥项目新增机器设备尾款。合同负债：本年比上年同期增加 2,354,648.72 元，较上年同期增加 94.48%，主要原因为本年度预收湖南省博物馆合同能源管理项目 2021 年 1-3 月供能款。应付职工薪酬：本年比上年同期增加 1,679,327.31 元，较上年同期增加 278.85%，主要原因为计提本年度员工年终奖。应交税费：本年比上年同期增加 544,375.64 元，较上年同期增加 37.3%，主要原因为预提 2020 年企业所得税 975,193.29 元，此项较上年增加 572,754.48 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 155,199,178.53-124,699,724.90-24.46%营业成本 92,926,725.58 59.88%76,210,634.28 61.12%21.93%毛利率 40.12%-38.88%-销售费用 430,498.55 0.28%0 0.00%-管理费用 37,530,971.20 24.18%34,718,134.09 27.84%8.10%研发费用 7,644,874.42 4.93%6,633,875.00 5.32%15.24%财务费用-107,937.57-0.07%-55,752.55-0.04%93.60%信用减值损失-781,378.65-0.50%-984,461.22-0.79%-20.63%资产减值损失-0.00%0 0.00%-其他收益 2,703,985.56 1.74%5,734,909.29 4.60%-52.85%投资收益 139,124.30 0.09%2,389,909.31 1.92%-94.18%公允价值变动收益-0.00%0 0.00%-资产处置收益-0.00%0 0.00%-汇兑收益-0.00%0 0.00%-营业利润 17,889,407.96 11.53%13,130,605.05 10.53%36.24%营业外收入 750,780.42 0.48%498,000.00 0.40%50.76%营业外支出 1,820,755.13 1.17%883,308.56 0.71%106.13%净利润 15,761,507.82 10.16%12,844,279.70 10.30%22.71%中技能源集团股份有限公司【2020 年年度报告】公告编号：2021-020 16 项目重大变动原因项目重大变动原因：财务费用：本年较上年同期减少了 52,185.02 元，较上年同期下降了 93.60%，主要原因是本年公司利用闲置资金购买结构性存款，较上期利息收入增加。其他收益：本年较上年同期减少了 3,030,923.73 元，较上年同期减少了 52.85%，主要原因是政府补贴款的减少与税收优惠减少。投资收益：本年较上年同期减少了-2,250,785.01 元，较上年同期减少了 94.18%，主要原因是本期处置湖南芸众科技有限公司股权产生收益较上期处置湖南中技清能股权产生的收益较低。营业利润：本年较上年同期增加了 4,758,802.91 元，较上年同期增加了 36.24%，主要原因是本期子公司湖南中技华实能源有限公司全年投产较上期利润增加。营业外收入：本年较去年同期增加了 252,780.42 元，较上同期增加了 50.76%，主要原因是本年度保险理赔收入 749,000.00 元。营业外支出：本年较去年同期增加了 937,446.57 元，较上年同期增加了 106.13%，主要原因是本年度中技能源股份有限公司永州分公司注销 BOT 转入营业外支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 154,998,244.26 124,668,532.24 24.33%其他业务收入 200,934.27 31,192.66 544.17%主营业务成本 92,852,390.70 76,198,245.13 21.86%其他业务成本 74,334.88 12,389.15 500.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%代理收入 109,591,094.30 71,791,308.46 34.49%21.94%24.80%-1.50%售电收入 33,162,251.30 14,633,937.76 55.87%33.00%7.64%10.40%技术服务收入 188,198.02 95,662.30 49.17%-垃圾填埋运营 5,302,525.59 2,505,542.77 52.75%23.67%-9.69%17.45%能源合同收入 6,754,175.10 3,825,939.41 43.35%21.15%66.16%-15.34%其他业务收入 200,934.27 74,334.88 63.01%544.17%500.00%2.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：售电收入：本年较上年同期增加了 18,528,313.54 元，较上年同期增加了 33.00%，主要原因是湖南中技华实能源有限公司 2019 年 10 月投产，2019 年度取得售电收入 1,666,282.30 元。2020 年湖南中技华实能源有限公司全年取得售电收入 10,649,723.79 元，较上年增加了 8,983,441.49 元。其他业务收入：本年较上年同期增加了 169,741.61 元，较上年同期增加了 544.17%，主要原因是本年中技建设咨询有限公司房租收入较上年增加 130，983.00 元。中技能源集团股份有限公司【2020 年年度报告】公告编号：2021-020 17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国网湖南省电力有限公司 8,768,092.10 5.65%否 2 国网湖南省电力有限公司宁乡市供电分公司 8,686,640.71 5.60%否 3 湖南省博物馆 6,418,191.61 4.14%否 4 国网湖南省电力有限公司娄底供电分公司 4,135,075.49 2.66%否 5 怀化市城市管理事务中心 4,029,867.40 2.60%否 合计合计 32,037,867.31 20.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州市深发机电实业发展有限公司 4,224,281.25 12.75%否 2 中机国际工程设计研究院有限责任公司 1,634,144.91 4.93%否 3 江西巨兵新能源有限公司 1,550,880.00 4.68%否 4 长沙新奥燃气发展有限公司 1,128,450.87 3.41%否 5 湖南省华尔润石化有限公司 991,150.00 2.99%否 合计合计 9,528,907.03 28.76%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 26,100,202.59 2,608,867.77 900.44%投资活动产生的现金流量净额-16,868,806.47-19,631,581.59-14.07%筹资活动产生的现金流量净额 167,320.00-736,619.93 122.71%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较 2019 年增加了 23,491,334.82 元，主要是销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期流入增加 41,683,013.16 元。筹资活动产生的现金流量净额较 2019 年增加了 903,939.93 元，主要原因是本年度湖南中咨电子商务有限公司增资收到少数股东投资款增加。经营活动现金流量净额 26,100,202.59 元与净利润 15,761,507.82 元的差异主要为本年度固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销三项合计 9,826,609.15 元。中技能源集团股份有限公司【2020 年年度报告】公告编号：2021-020 18 (四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 娄底中技环保能源有限公司 控股子公司 垃圾无害化处理项目等。14,838,132.92 9,270,551.50 5,941,900.38 224,093.40 湖南中技节能投资有限公司 控股子公司 投资咨询（不含金融、证券、期货），电力生产，电力供应等。204,188.15 406,957.49 -74,299.65 怀化中技能源有限公司 控股子公司 合同能源管理，电力生产，热力生产和供应等。23,673,288.63 19,742,278.05 11,793,292.12 4,902,507.59 中技建设咨询有限公司 控股子公司 工程技术咨询服务，招、投标咨询服务等。60,493,656.47 16,045,475.49 108,096,499.69 2,853,164.05 长沙中技能源有限公司 控股子公司 太阳能发电；生物质能发电；电力供应；售电业务等。20,720,837.60 16,814,409.06 4,777,335.01 3,571,016.90 湖南中咨电子商务有限公司 控股子公