833265_2020_润杰农科_2020年年度报告_2021-04-27.pdf

云南润杰农业科技股份有限公司 2021-001 1 2020 年度报告 润杰农科 NEEQ:833265 云南润杰农业科技股份有限公司 Yunnan Run Jie Agricultural Science And Technology Co.,Ltd 云南润杰农业科技股份有限公司 2021-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 9 月，公司再次获得云南省科学技术厅“云南省科技型中小企业”备案。2020 年 9 月，公司被云南省农业科学院遴选为“科技合作企业”。一方有难，八方支援。2020 年 1 月为支持祖国抗击疫情，万众一心驰援武汉。“新型肥料应用与推广联盟”组织了抗击“新冠”疫情捐赠活动，我公司作为联盟成员单位之一，积极响应号召，以帮助武汉人民战胜困难，打赢这场疫情攻坚战尽绵薄之力。从云南市场上组织并参与捐赠了多种蔬菜：黄瓜、西红柿、西葫芦、甜玉米等到抗击一线驰援祖国的白衣天使。公司为完善和提升战略布局及规划，2020 年 8 月 20 日经第二届董事会第十一次会议审议通过 关于公司对外投资设立子公司的议案，并于 2020 年 10 月 20 日经昆明市晋宁区市场监督管理局核准设立全资子公司云南润辉农业科技有限公司（以下简称“云南润辉”）。统一社会信用代码：91530115MA6PURRU51 公司名称：云南润辉农业科技有限公司 类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）法定代表人：张子刚 住所：云南省昆明市晋宁区工业园区二街基地 注册资本：叁佰万元整 营业期限：2020 年 10 月 20 日至 2040 年 10 月 19 日 2020 年 12 月，公司被昆明市农业产业化与农产品加工领导小组认定为“昆明市农业产业化市级重点龙头企业”。云南润杰农业科技股份有限公司 2021-001 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节第四节 重大事件重大事件.19 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.25 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.28 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.31 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.35 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.130 云南润杰农业科技股份有限公司 2021-001 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张子刚、主管会计工作负责人雷惠芬及会计机构负责人（会计主管人员）雷惠芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制风险 本公司控股股东及实际控制人张子刚持有本公司 9,839,413股股份,占总股本的 62%。张子刚对本公司的经营决策具有重大影响,因此公司存在实际控制人利用其控制力做出对自己有利、但对本公司和中小股东利益造成侵害的决策的风险。肥料应用技术人员流失风险 肥效能否发挥,除肥料本身的质量外,依赖于肥料能否科学施用。尤其是公司生产的新型肥料,施用技术专业性较普通肥料更强。公司的业务虽然并不依赖单一技术推广人员,但如果肥料应用技术人员大量流失仍然可能对公司的生产经营产生较大影响。肥料登记证续展风险 公司目前持有的肥料登记证,全部都在有效期内。肥料登记证如果到期不能获得续展、正式登记,或申请不到新肥料登记证,公司将不能生产该等肥料,将对公司的生产经营产生一定影响。季节性波动风险 农业生产的季节性特点,会引起肥料产品供求关系的变化和市场价格的波动。一年中的 12 月份至次年 6 月份为公司产品的销售旺季,7 月份至 11 月份为公司产品的销售淡季。在销售旺季中,公司产品销售量较大,销售收入、应收账款及净利润都相对较高;而销售淡季则为备货期,为公司原材料采购、货款结算及销售人员费用结算的主要时期,相应产生较大的原料库存及销售费云南润杰农业科技股份有限公司 2021-001 5 用,净利润也相对较低,甚至出现亏损现象。农业生产的季节性会给公司肥料的生产经营及业绩表现带来一定程度的影响,但季节性影响对子公司的农药销售影响相对小一些。另外,公司生产经营与农业发展情况具有较强的关联性。目前,我国农业生产现代化程度不高,容易受到旱、涝、冰雹、霜冻等自然灾害及病虫害的影响,若农业生产发生较大幅度的波动,将会对公司的生产经营活动产生影响。税收优惠政策及变化的风险 根据公司2015年4月22取得的“晋发改经贸综201541号”批文及 2015 年 5 月 27 日取得的“昆发改规划2015326 号”批文,2015 年 6 月 29 日云南省晋宁县国家税务局批复的“企业所得税优惠事项备案表”。公司自 2015 年 1 月 1 日享受“西部大开发企业所得税优惠”,企业所得税税率从原来的 25%优惠至 15%。根据财政部税务总局科技部财税【2015】119 号关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知及财税【2018】99 号关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31日期间，再按照实际发生额的 75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的 175%在税前摊销。我公司在此期间可享受研发费用税前加计扣除 75%。根据财税【2019】13 号关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税，本通知执行期限为 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日。公司自 2019年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日达到小微企业标准可享受此税收优惠政策。根据财政部税务总局海关总署公告 2019 年第 39号，自 2019 年 4 月 1 日起，增值税一般纳税人（以下称纳税人）发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 16%税率的，税率调整为 13%；原适用 10%税率的，税率调整为 9%。，我公司销售的肥料类产品的增值税税率自 10%调整为 9%。国家税收政策的变动将导致公司的净利润发生变化。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 云南润杰农业科技股份有限公司 2021-001 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、润杰农科、润杰公司、股份公司、母公司 指 云南润杰农业科技股份有限公司 绿色生物、有限公司 指 昆明绿色中迅生物有限公司,系公司前身,于 2014 年 9月整体变更为云南润杰农业科技股份有限公司 云南润辉、润辉农业、全资子公司 指 云南润辉农业科技有限公司 云南善思、善思农业、控股子公司 指 云南善思农业科技有限公司 山东老刀、老刀人力、投资公司 指 山东老刀人力资源服务股份有限公司 昆明花研、花研农业、投资公司 指 昆明花研农业科技有限公司 股东大会 指 云南润杰农业科技股份有限公司股东大会 董事会 指 云南润杰农业科技股份有限公司董事会 监事会 指 云南润杰农业科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 肥料 指 用于提供、保持或改善植物营养和土壤物理、化学性能以及生物活性,能提高农产品产量,或改善农产品品质,或增强植物抗逆性的有机、无机、微生物及其混合物料。水溶肥/水溶肥料/水溶性肥料/全水溶性肥料 指 一种可以完全溶于水的多元复合肥料,它能迅速地溶解于水中,更容易被作物吸收,而且其吸收利用率相对较高,更为关键的是它可以应用于喷滴灌等设施农业,实现水肥一体化,达到省水省肥省工的效能。水肥一体化 指 将灌溉与施肥融为一体的农业新技术。水肥一体化是借助压力系统(或地形自然落差),将可溶性固体或液体肥料,按土壤养分含量和作物种类的需肥规律和特点,配兑成的肥液与灌溉水一起,通过可控管道系统供水、供肥,使水肥相融后,通过管道和滴头形成滴灌、均匀、定时、定量,浸润作物根系发育生长区域,使主要根系土壤始终保持疏松和适宜的含水量,同时根据不同的蔬菜的需肥特点,土壤环境和养分含量状况;蔬菜不同生长期需水,需肥规律情况进行不同生育期的需求设计,把水分、养分定时定量,按比例直接提供给作物。大量元素水溶肥 指 水溶肥的一种,是指以大量元素氮、磷、钾为主要成分并添加适量微量元素的液体或固体水溶肥料。中量元素水溶肥 指 水溶肥的一种,中量元素含量指钙、镁元素含量之和。产品应至少包含一种中量元素。含量不低于 0.1%(1 g/L)的单一中量元素均应计入中量元素含量中。微量元素水溶肥 指 水溶肥的一种,微量元素含量指铜、铁、锰、锌、硼、钼元素含量之和。产品应至少包含一种微量元素。含量不低于 0.05%(0.5g/L)的单一微量元素均应计入微量元素含量中。钼元素含量不高于 0.5%(5g/L)。云南润杰农业科技股份有限公司 2021-001 7 含氨基酸水溶肥 指 水溶肥的一种,含量参看含氨基酸水溶肥料NY1429-2010 和水溶肥料汞、砷、镉、铅、铬的限量要求NY1110-2010。含腐植酸水溶肥 指 水溶肥的一种,含量参看 NY1106-2010含腐植酸水溶肥料等行业标准。微生物肥料 指 以微生物的生命活动导致作物得到特定肥料效应的一种制品,是农业生产中使用肥料的一种。海藻酸类肥料 指 将海藻酸增效剂添加到肥料生产工艺中制成的含有一定量海藻酸的肥料。挂牌 指 云南润杰农业科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的行为。报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元。云南润杰农业科技股份有限公司 2021-001 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南润杰农业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Yunnan Run Jie Agricultural Science And Technology Co.,Ltd RJNK 证券简称 润杰农科 证券代码 833265 法定代表人 张子刚 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 雷惠芬 联系地址 云南省昆明市官渡区春城路 289 号国际会展中心 10 号写字楼205-208 室 电话 0871-67150959 传真 0871-67322909 电子邮箱 公司网址 办公地址 云南省昆明市官渡区春城路 289 号国际会展中心 10 号写字楼205-208 室 邮政编码 650200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 云南省昆明市官渡区春城路 289 号国际会展中心 10 号写字楼205-208 室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 10 月 10 日 挂牌时间 2015 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-26化学原料和化学制品制造业-262肥料制造-4复混肥料制造 主要业务 水溶性肥料的应用技术研究、生产和销售及农药的销售 主要产品与服务项目 水溶性肥料的应用技术研究、生产和销售及农药的销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）15,870,020 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 云南润杰农业科技股份有限公司 2021-001 9 控股股东 张子刚 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为张子刚，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 915301007535728391 否 注册地址 云南省昆明市晋宁区工业园区二街片区 是 注册资本 15,870,020 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国海证券 主办券商办公地址 广西省南宁市滨湖路 46 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国海证券 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 肖强光 陈新敏 7 年 3 年 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 云南润杰农业科技股份有限公司 2021-001 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 145,380,393.66 134,947,287.05 7.73%毛利率%26.45%27.73%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,035,329.60 4,653,290.27 8.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,681,519.58 4,217,079.51-12.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.23%18.30%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.52%16.58%-基本每股收益 0.32 0.29 8.21%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 68,120,226.65 62,551,403.56 8.90%负债总计 40,837,075.69 40,235,790.00 1.49%归属于挂牌公司股东的净资产 26,238,255.56 21,202,925.96 23.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.65 1.34 23.75%资产负债率%（母公司）36.30%41.86%-资产负债率%（合并）59.95%64.32%-流动比率 1.31 1.17-利息保障倍数 14.16 13.80-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,287,408.31 1,229,044.40-286.11%应收账款周转率 11.69 14.01-存货周转率 4.88 5.40-云南润杰农业科技股份有限公司 2021-001 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.90%20.07%-营业收入增长率%7.73%24.33%-净利润增长率%-1.70%-14.30%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 15,870,020 15,870,020 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 502,478.00 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 5,709.99 除上述各项之外的其他营业外收和支出-17,703.08 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,173,741.38 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,664,226.29 所得税影响数 276,398.65 少数股东权益影响额（税后）34,017.62 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,353,810.02 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 云南润杰农业科技股份有限公司 2021-001 12 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预收账款 2,574,925.89 0.00 合同负债 0.00 2,574,925.89 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布企业会计准则第 14 号收入(2017 年修订)(财会201722 号)，本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。新收入准则的实施未引起本公司收入确认具体原则的实质性变化，仅根据新收入准则规定中履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中增加列示合同负债。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公司为完善和提升战略布局及规划，2020 年 8 月 20 日经第二届董事会第十一次会议审议通过关于公司对外投资设立子公司的议案，并于 2020 年 10 月 20 日经昆明市晋宁区市场监督管理局核准设立全资子公司云南润辉农业科技有限公司（以下简称“云南润辉”）。统一社会信用代码：91530115MA6PURRU51 公司名称：云南润辉农业科技有限公司 类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）法定代表人：张子刚 住所：云南省昆明市晋宁区工业园区二街基地 注册资本：叁佰万元整 营业期限：2020 年 10 月 20 日至 2040 年 10 月 19 日 云南润辉自 2020 年 12 月 1 日起开始开展经济业务活动，则报告期内合并报表范围发生变化。云南润杰农业科技股份有限公司 2021-001 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是化学原料及化学制品制造业，主要业务为水溶性肥料的应用技术研究、生产和销售及农药的销售，主要产品包括大量元素水溶肥料、中量元素水溶肥料、微量元素水溶肥料、含氨基酸水溶肥料、含腐植酸水溶肥料五大系列及公司获权代理销售的农药产品及其他肥料产品。产品主要应用于经济性作物的种植。公司拥有国内领先的水溶性肥料产品开发平台和稳固的营销网络及优质的技术服务体系，形成了集技术研发、生产销售、技术推广为一体的产业链。经过多年的技术积累和不断的技术更新，公司已熟练掌握了水溶性肥料的生产工艺，生产出功效显著、使用安全、质量稳定、性价比高的水溶性肥料。报告期内公司也加大了对终端客户产品使用技术的培训服务力度，广受客户好评。肥料及农药的终端用户为农户，其分布相对分散，因此公司采取经销商模式进行销售，以获得稳定、持续的收入、利润和现金流。公司主要利用在当地广泛、高效的销售网络销售，通过“公司-经销商-零售商-农户”或“公司-经销商-农户”的层级结构，将产品销售给农户。由于农户在使用化肥上对技术支持的依赖，公司通过把销售队伍打造成技术服务队伍，从而更贴近销售终端，公司的产品在云南地区拥有较稳定的客户，并能通过这种模式获取较传统肥料更高的利润。报告期内公司商业模式无重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%云南润杰农业科技股份有限公司 2021-001 14 货币资金 7,760,584.56 11.39%11,822,941.54 18.90%-34.36%应收票据 应收账款 13,912,418.39 20.42%10,026,224.64 16.03%38.76%存货 24,414,339.10 35.84%19,356,124.55 30.94%26.13%投资性房地产 长期股权投资 109,825.32 0.16%165,950.83 0.27%-33.82%固定资产 9,490,408.96 13.93%10,255,984.40 16.40%-7.46%在建工程 113,274.33 0.17%100.00%无形资产 4,740,225.87 6.96%4,853,312.79 7.76%-2.33%商誉 短期借款 7,709,452.89 11.32%7,015,100.56 11.21%9.90%长期借款 资产总计 68,120,226.65 100.00%62,551,403.56 100.00%8.90%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：同比减少 34.36%，主要系公司年末多备货而备货年末都需结清款项及部分客户应收账款增加所致。2、应收账款：同比增长 38.76%，主要系销售收入增加及部分客户账期加长所致。3、存货：同比增长 26.13%，主要系公司为来年铺货做准备，年末多备货所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 145,380,393.66-134,947,287.05-7.73%营业成本 106,925,057.98 73.55%97,522,573.24 72.27%9.64%毛利率 26.45%-27.73%-销售费用 21,807,591.64 15.00%21,685,941.03 16.07%0.56%管理费用 7,787,623.02 5.36%8,359,328.54 6.19%-6.84%研发费用 1,723,030.33 1.19%684,298.96 0.51%151.79%财务费用 504,069.27 0.35%480,013.51 0.36%5.01%信用减值损失-16,954.45-0.01%79,551.36 0.06%-121.31%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 529,643.16 0.36%384,600.00 0.29%37.71%投资收益-56,125.51-0.04%-126,149.00-0.09%-55.51%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%9,029.23 0.01%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 6,792,760.53 4.67%6,269,627.67 4.65%8.34%云南润杰农业科技股份有限公司 2021-001 15 营业外收入 6,242.13 0.00%11,284.23 0.01%-44.68%营业外支出 23,945.21 0.02%5,191.70 0.00385%361.22%净利润 5,230,457.40 3.60%5,320,923.83 3.94%-1.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内公司与上一年度相比变动达到或超过 30%的项目有：研发费用、信用减值损失、其他收益、投资收益、资产处置收益、营业年收入、营业外支出，但因以上项目金额占营业收入的比重均未达到 10%，则按规定可免于分析。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 145,274,410.54 134,748,979.43 7.81%其他业务收入 105,983.12 198,307.62-46.56%主营业务成本 106,906,496.57 97,379,723.85 9.78%其他业务成本 18,561.41 142,849.39-87.01%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%农药 106,471,892.64 81,086,644.49 23.84%13.91%14.48%-1.58%化肥 38,014,604.25 25,392,364.16 33.20%-7.91%-4.37%-6.93%其他 893,896.77 446,049.33 50.10%350.76%212.25%79.15%合计 145,380,393.66 106,925,057.98 26.45%7.73%9.64%-4.62%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他：包括公司销售的原材料、包装物及其他农资产品，主要是子公司昆明龙瑞中标的两个政府采购项目中除了农药和化肥，还附带了些其他农资产品而导致的增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 宾川远航植保科技有限公司 9,269,366.60 6.23%否 2 元谋县兴农经贸有限责任公司 3,689,790.50 2.48%否 云南润杰农业科技股份有限公司 2021-001 16 3 广东中迅农科股份有限公司 3,418,430.75 2.30%否 4 元谋汇丰农资有限责任公司 3,403,267.00 2.29%否 5 寻甸农悦农资销售有限公司 2,587,812.00 1.74%否 合计合计 22,368,666.85 15.04%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广东中迅农科股份有限公司 53,170,376.78 47.08%否 2 天津绿颖农药销售有限公司台州分公司 12,003,450.00 10.63%否 3 合肥科力姆生物科技有限公司 7,992,999.87 7.08%否 4 浙江省台州市农资股份有限公司 6,160,610.01 5.45%否 5 昆明禾高农资有限公司 5,648,755.56 5.00%否 合计合计 84,976,192.22 75.24%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,287,408.31 1,229,044.40-286.11%投资活动产生的现金流量净额-851,723.13-1,630,028.65 47.75%筹资活动产生的现金流量净额-923,225.54 3,061,573.68-130.16%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-228.74 万元，较上年同期下降 286.11%，主要系购买商品接受劳务支付的现金同比增加 1,185.88 万元，同比增长 11.32%。公司投资活动产生的现金流量净额为-85.17 万元，较上年同期增加 47.75%，主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少 78.87 万元，同比减少 48.08%。公司筹资活动产生的现金流量净额为-92.32 万元，较上年同期下降 130.16%，主要系上年同期公司股东借款给公司 2,050 万元计入收到的其他与筹资活动有关的现金，而本期没有所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 昆明龙瑞科技有限公司 控股子公司 化肥及农药的销售 25,738,600.89 3,211,188.89 138,401,523.84 2,700,474.28 云南润杰农业科技股份有限公司 2021-001 17 云南润辉农业科技有限公司 控股子公司 化肥及农药的销售 19,817,534.01 3,552,937.99 4,894,450.87 552,937.99 云南善思农业科技有限公司 控股子公司 化肥及农药的销售 3,918,262.37 2,487,846.18 16,092,789.13 464,590.00 昆明花研农业科技有限公司 参股公司 农业技术和园艺技术及相关技术的研究、推广、咨询服务 310,812.96 302,112.96 89,677.39-124,723.35 山东老刀人力资源服务股份有限公司 参股公司 职业介绍服务、职业指导服务、就业信息服务 42,480.47-1,705,978.94 28,392.79-186,091.58 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 报告期内公司共拥有三家子公司，分别是昆明龙瑞、云南润辉和云南善思，持有目的是为了获取收益；两家参股公司分别是老刀人力和昆明花研。持有目的是为了获取农资行业人力资源及产品试验及推广应用。昆明龙瑞为公司全资子公司，注册资本 10 万元，主营业务为化肥及农药的销售。2020 年实现营业收入 1.39 亿元，实现利润总额 418.96 万元，实现净利润 270.05 万元，占合并净利润的 51.63%。云南润辉为公司全资子公司，注册资本 300 万元，主营业务为化肥及农药的销售。2020 年实现营业收入 489.44 万元，实现利润总额 58.23 万元，实现净利润 55.29 万元，占合并净利润的 10.57%。云南善思为公司控股子公司，注册资本 100 万元，公司持股比例 58%，主营业务为及农药的销售。2020 年实现营业收入 1,609.28 万元，实现利润总额 49.55 万元，实现净利润 46.46 万元，占合并净利润的 8.88%。老刀人力为公司参股公司，注册资本 500 万元，公司持股比例 2%，主营业务为职业介绍服务，职业指导服务，就业信息服务。因公司投资比例较少，不具有重大影响，不纳入公司合并报表范围。截止本报告期末所有者权益为-170.60 万元，则本公司投资的 10 万元按其他非流动金融资产全额计提了减值准备。昆明花研为公司参股公司，注册资本 66.67 万元，公司持股比例为 45%，主营业务为农业技术和园艺技术以及相关技术的研究、推广、咨询服务。该公司 2020 年实现营业收入 8.97 万元，实现利润总额-12.43 万元，实现净利润-12.47 万元。报告期内，本公司按长期股权投资权益法核算，确认了投资亏损5.61 万元。?公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 云南润杰农业科技股份有限公司 2021-001 18 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司实现营业收入 1.45 亿元，同比增长 7.73%；归属于母公司的净利润为 503.53 万元，同比增长 8.21%。报告期内，公司的商业模式、核心团队、关键技术、主营业务等较上年度未发生较大变化。未来公司的潜在客户完全能满足公司业务的增长，市场前景广阔，主营业务突出，经营指标正常。公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持着良好的公司独立自主经营能力。公司能够稳健发展、持续经营，为股东创造更大的价值。?云南润杰农业科技股份有限公司 2021-001 19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 四.二.(六)二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 云南润杰农业科技股份有限公司 2021-001 20 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品，提供或者接受劳务 30,000.00 6,236.00 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项公司无已披露的承诺事项 (五五)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵