832950_2020_益盟股份_2020年年度报告_2021-04-28.pdf

公告编号：2021-033 2020益盟股份 NEEQ：832950 益盟股份有限公司 E-Money Holding Co.,Ltd.年度报告 益盟股份 2020 年度报告 1 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 4 月，公司智盈产品“基金”频道上线，公司开始了基金服务业务布局,助力用户构建基金盈利体系。2020 年 6 月，公司荣获中国软件行业协会颁发的“AAA 级企业信用等级”证书。2020 年 12 月，公司被上海市软件行业协会评为“2020 上海软件核心竞争力企业（规模型）”；益盟科技被上海市软件行业协会评为“2020 上海软件核心竞争力企业（创新型）”。2020 年 12 月，公司软件产品 益盟操盘手智盈深度分析软件 V1.0 被中国软件行业协会评为“2020年度优秀软件产品”。益盟股份 2020 年度报告 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.3 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重大事件重大事件.26 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.32 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.37 第八节第八节 行业信息行业信息.42 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.46 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.52 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.166 益盟股份 2020 年度报告 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曾山、主管会计工作负责人佘双双及会计机构负责人（会计主管人员）佘双双保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 市场波动风险 公司从事的互联网金融信息及咨询服务业务的市场需求与证券市场的景气度紧密相关。若证券市场出现中长期低迷，市场交投不活跃，投资者对金融信息及咨询等服务的需求下降，可能引起公司产品销售和服务收入下滑，公司生产经营的各项成本和费用相对固定，从而可能导致公司经营业绩下滑。证券市场的景气程度将对公司的经营业绩产生较大的影响。证券交易信息的许可经营风险 目前，我国对证券信息经营实行许可经营，公司主要通过各家交易所或交易所授权机构获得证券交易信息。公司能否持续取得证券交易数据的许可经营，对公司的生产经营有较大的影响，公司存在持续获取证券交易信息许可经营的风险。人员流失和技术泄密的风险 公司是一家互联网、软件技术和证券金融复合型企业，软件研发、技术开发、金融证券等方面都需要较多的人才储备，专业 益盟股份 2020 年度报告 4 人才是公司可持续发展的核心和根本，目前行业中人才竞争较为激烈，人才流失及相应的技术泄密会对公司业务发展造成一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 益盟股份 2020 年度报告 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、益盟股份 指 益盟股份有限公司 益盟数码 指 上海益盟数码科技有限公司 南通君晓 指 南通君晓企业管理咨询合伙企业（有限合伙）益盟科技 指 上海益盟科技有限公司 章程、公司章程 指 益盟股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上证信息公司 指 上证所信息网络有限公司 深圳信息公司 指 深圳证券信息有限公司 香港交易所信息公司 指 HKEx Information Services Limited，为香港交易及结算所有限公司全资子公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 挂牌公开转让、挂牌 指 公司在 2015 年 7 月 29 日在股转系统挂牌公开转让 注：本报告中引用的数字均统一四舍五入保留两位小数，部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能存在差异，这些差异是由于四舍五入造成的。益盟股份 2020 年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 益盟股份有限公司 英文名称及缩写 E-Money Holding Co.,Ltd.-证券简称 益盟股份 证券代码 832950 法定代表人 曾山 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 高小华 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 上海市杨浦区国权北路 1688 弄湾谷科技园 B3 幢 电话 021-61958888 传真 021-61958887 电子邮箱 IR 公司网址 办公地址 上海市杨浦区国权北路 1688 弄湾谷科技园 B3 幢 邮政编码 200438 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 12 月 23 日 挂牌时间 2015 年 7 月 29 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-659 其他信息技术服务业-6599 其他未列明信息技术服务业 主要产品与服务项目 计算机软件的开发、设计、制作，销售自产产品，提供上述相关产品、电子信息、计算机、网络工程领域内的“四技”服务，证券投资咨询，商务咨询，投资咨询，经济信息咨询 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）443,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 上海益盟数码科技有限公司 益盟股份 2020 年度报告 7 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（曾山、郭斐夫妇），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000784261902Q 否 注册地址 上海市徐汇区中山西路 2020 号503A1 室 否 注册资本 443,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号(新盛大厦)12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东兴证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张松柏 林雯英 7 年 2 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2021 年 2 月 8 日，公司召开第四届董事会第一次会议对高级管理人员进行换届聘任，聘任于学强先生为公司董事会秘书，任期三年，自 2021 年 2 月 8 日起生效。益盟股份 2020 年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 446,243,158.52 325,557,515.88 37.07%毛利率%90.29%85.73%-归属于挂牌公司股东的净利润 170,193,722.35-84,993,776.11 300.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,160,771.95-153,430,718.09 116.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.39%-3.69%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.09%-6.67%-基本每股收益 0.39-0.19 305.26%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 2,879,973,176.51 2,606,175,808.47 10.51%负债总计 549,014,187.78 346,191,355.79 58.59%归属于挂牌公司股东的净资产 2,328,155,445.82 2,258,769,938.32 3.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.56 5.10 9.02%资产负债率%（母公司）23.13%19.29%-资产负债率%（合并）19.06%13.28%-流动比率 4.67 6.71-利息保障倍数 55.96-22.78-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 251,463,764.69-47,359,749.49 630.97%应收账款周转率 259.31 177.72-存货周转率-益盟股份 2020 年度报告 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.51%-0.86%-营业收入增长率%37.07%-8.75%-净利润增长率%296.79%-9.85%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 443,000,000 443,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-282,273.11 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,847,077.04 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 167,912,410.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-489,711.36 其他符合非经常性损益定义的损益项目-4,704,741.14 非经常性损益合计非经常性损益合计 166,282,762.09 所得税影响数 21,246,274.96 少数股东权益影响额（税后）3,536.73 非经常性非经常性损益净额损益净额 145,032,950.40 益盟股份 2020 年度报告 10 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 益盟股份 2020 年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主要从事证券信息软件研发、销售及系统服务，以软件终端为载体，以互联网为工具，向投资者提供及时、专业的金融数据分析和证券投资咨询服务。公司持有中国证监会颁发的经营证券期货业务许可证，是上海证券交易所、深圳证券交易所、中国金融期货交易所、香港证券交易所、股转系统的授权信息服务商。公司的商业模式主要包括：采购模式主要是向各大交易所采购行情信息数据及日常的系统维护和研发过程中需要购买服务器、研发测试有关的软件或硬件；销售模式主要是通过即时通讯工具和电话等方式向个人证券投资者进行直接销售；盈利模式主要是向个人证券投资者销售证券分析软件和服务，金融资讯和数据服务构成公司的主营业务收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化；报告期后至报告披露日，公司商业模式也未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年度，公司实现营业收入为 44,624.32 万元，较上年同期上升 37.07%；营业成本为 4,332.22万元，较上年同期下降 6.74%；归属于挂牌公司股东的净利润为 17,019.37 万元，较上年同期上升300.24%。报告期内，公司经营活动现金流入金额为 74,038.68 万元，较上年同期增加 58.61%；经营活动现金 益盟股份 2020 年度报告 12 流出金额为 48,892.31 万元，和去年同期相比减少 4.91%。2020 年末，公司资产总额为 287,997.32 万元，较期初增加 10.51%；归属于挂牌公司股东的净资产为 232,815.54 万元，较期初增加 3.07%。报告期内，公司聚焦金融信息服务领域，积极推进整体战略目标落地：公司持续加大产品迭代升级，优化产品技术面、基本面、资金面分析维度，通过人工智能、大数据深度挖掘等先进技术提升产品科技含量，满足用户对于数据分析多样化需求；基于“用户第一”的经营理念，公司突出用户服务和留存的重要性，让用户“学得好”、“用的会”、“留得住”；加大研发和创新能力，在迭代升级现有产品基础上，积极推进新产品的研发，进一步提升公司的核心竞争力。公司通过产品及服务的迭代和创新，努力践行“投资理财教育及服务领跑者”的新愿景，为公司的发展奠定了良好的基础。(二二)行业情况行业情况 1.行业发展对公司经营情况的影响 随着我国证券市场规模、产品品种不断增加，金融信息服务行业处于高速发展阶段，是国家支持和鼓励的发展领域。宏观经济稳定增长，移动互联网快速发展，资本证券化比例不断提高，均支撑金融信息服务业市场逐渐扩大，使得公司面临较大的市场发展空间。同时，行业呈现规模扩大化、技术专业化、产品丰富化、用户成熟化、行业集中化等发展趋势，市场竞争将不断加剧，而公司的市场份额与同行业上市公司相比还有待提高，需要公司发挥自身研发与产品优势，注重用户服务，提升用户体验，抓住行业发展带来的机遇，提升市场竞争能力。2.行业法律法规的变动对公司经营情况的影响 目前公司的业务属于证券投资咨询服务范畴，接受中国证监会及地方监管局等部门监管。公司一直严格按照法律法规规定开展业务，关注相关法律法规的修订、变动情况，积极与监管部门保持沟通，了解新的监管要求，合法合规经营，保障公司业务持续健康发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%益盟股份 2020 年度报告 13 货币资金 591,883,824.95 20.55%234,816,753.25 9.01%152.06%应收票据-应收账款 1,971,434.60 0.07%1,470,328.48 0.06%34.08%存货-投资性房地产-长期股权投资 9,409,398.84 0.33%9,325,300.76 0.36%0.90%固定资产 388,241,041.86 13.48%399,684,944.74 15.34%-2.86%在建工程 无形资产 2,018,659.66 0.07%1,444,629.72 0.06%39.74%商誉 2,500,000.00 0.09%2,500,000.00 0.10%-短期借款 长期借款 60,815,269.00 2.11%73,914,960.62 2.84%-17.72%交易性金融资产 818,021,878.34 28.40%1,188,359,702.89 45.60%-31.16%其他非流动金融资产 1,022,533,398.67 35.50%718,542,579.36 27.57%42.31%应付账款 354,611.69 0.01%622,895.40 0.02%-43.07%应付职工薪酬 54,393,507.84 1.89%40,998,642.11 1.57%32.67%应交税费 13,437,884.50 0.47%6,490,567.99 0.25%107.04%合同负债 201,173,029.51 6.99%129,944,231.44 4.99%54.81%其他非流动负债 176,933,955.64 6.14%56,456,322.74 2.17%213.40%总资产 2,879,973,176.51 100.00%2,606,175,808.47 100.00%10.51%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本期“货币资金”余额较期初增加152.06%，主要原因为：（1）报告期经营活动现金较大幅度净流入；（2）报告期收回投资大于投出的结余金额。2.本期“交易性金融资产”余额较期初减少31.16%，“其他非流动金融资产”余额较期初增加42.31%，两项金融资产合计较期初减少3.48%，系本期收回投资的金额大于投出金额。3.本期“应收账款”余额较期初增加34.08%，主要原因为：报告期末应收机构客户销售款的增加。4.本期“无形资产”余额较期初增加39.74%，主要原因为：报告期收购了南京奥之泉文化科技有限公司，做为可辨认资产计入无形资产。5.本期“应付账款”余额较期初减少43.07%，主要原因为：报告期末应付供应商余额的减少。6.本期“应付职工薪酬”余额较期初增加32.67%，主要原因为：报告期末应支付给职工的薪酬增加及延期缴纳的社会保险费影响。益盟股份 2020 年度报告 14 7.本公司自2020年1月1日起执行新收入准则，对与销售合同相关的“预收账款”根据其流动性分别列报为“合同负债”、“其他流动负债”或“其他非流动负债”，本期“合同负债”余额较期初增加54.81%，“其他非流动负债”余额较期初增加213.40%，主要原因为：报告期末预收客户销售金额而应在以后年度确认营业收入的金额较大幅度增加。8.本期“应交税费”余额较期初增加107.04%，主要原因为：报告期末应交增值税及企业所得税的增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 446,243,158.52-325,557,515.88-37.07%营业成本 43,322,172.09 9.71%46,453,998.59 14.27%-6.74%毛利率 90.29%-85.73%-税金及附加 8,326,632.2 1.87%5,706,163.96 1.75%45.92%销售费用 269,967,243.41 60.50%283,939,354.96 87.22%-4.92%管理费用 57,999,017.98 13.00%81,240,833.03 24.95%-28.61%研发费用 85,021,456.05 19.05%86,897,640.28 26.69%-2.16%财务费用-6,053,739.02-1.36%4,020,199.11 1.23%-250.58%信用减值损失 557,153.32 0.12%-1,207,324.87-0.37%-146.15%资产减值损失-9,420,045.53-2.89%-100.00%其他收益 22,036,071.62 4.94%10,495,892.02 3.22%109.95%投资收益 28,160,512.96 6.31%51,350,116.97 15.77%-45.16%公允价值变动收益 139,835,995.78 31.34%32,737,999.03 10.06%327.14%资产处置收益-7,374.05-0.0017%-215,995.08-0.07%-96.59%汇兑收益-营业利润 178,242,735.44 39.94%-98,960,031.51-30.40%280.12%营业外收入 3,961,616.76 0.89%4,102,546.09 1.26%-3.44%营业外支出 879,150.14 0.20%1,872,690.30 0.58%-53.05%净利润 168,782,750.90 37.82%-85,769,954.60-26.35%296.79%利润总额 181,325,202.06 40.63%-96,730,175.72-29.71%287.45%所得税 12,542,451.16 2.81%-10,960,221.12-3.37%214.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本期“营业收入”较上年同期增加37.07%，主要原因为：2020年国内证券市场较为活跃，投资者 益盟股份 2020 年度报告 15 的需求增加，同时，公司在获客效率及用户留存方面均得到了提升，从而影响报告期营业收入一定幅度的增长。2.本期“税金及附加”较上年同期增加45.92%，主要原因为：报告期内城市维护建设税及教育费附加增加。3.本期“财务费用”较上年同期减少250.58%，主要原因为：报告期内银行大额存单产生的利息收入增加。4.本期“信用减值损失”较上年同期减少146.15%，主要原因为：报告期末其他应收款坏账准备计提减少。5.本期“资产减值损失”较上年同期减少100.00%，主要原因为：上年同期计提商誉减值影响。6.本期“其他收益”较上年同期增加109.95%，主要原因为：报告期收到的增值税即征即退增加。7.本期“投资收益”较上年同期减少45.16%，主要原因为报告期内处置金融资产所取得的投资收益减少。8.本期“公允价值变动收益”较上年同期增加327.14%，主要原因为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，报告期末其公允价值高于上期期末公允价值。9.本期“资产处置收益”较上年同期减少96.59%，主要原因为：报告期固定资产处置损失的减少。10.本期“营业外支出”较上年同期减少53.05%，主要原因为：报告期固定资产报废损失的减少。11.本期“所得税”较上年同期增加214.44%，主要原因为：报告期递延所得税费用的增加。12本期“营业利润”、“利润总额”、“净利润”较上年同期分别增加280.12%、287.45%、296.79%，主要原因为：（1）营业收入的增长影响扣非后利润的较大幅增加；（2）金融资产公允价值变动收益的较大幅度增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 441,952,760.61 323,119,421.84 36.78%其他业务收入 4,290,397.91 2,438,094.04 75.97%主营业务成本 41,660,390.77 44,301,504.58-5.96%其他业务成本 1,661,781.32 2,152,494.01-22.80%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本营业成本毛利率比上毛利率比上 益盟股份 2020 年度报告 16 上年同期上年同期 增减增减%比上年同比上年同期期 增减增减%年同期增减年同期增减%主营业务收入 441,952,760.61 41,660,390.77 90.57%36.78%-5.96%4.28%其中：金融资讯及数据服务 432,893,424.25 41,135,957.35 90.50%36.45%-4.95%4.14%广告费收入 9,059,336.36 524,433.42 94.21%54.45%-48.84%11.69%其他业务收入 4,290,397.91 1,661,781.32 61.27%75.97%-22.80%49.55%其中：软件开发费收入 4,103,773.46 1,609,646.58 60.78%126.94%-0.53%50.27%其他 186,624.45 52,134.74 72.06%-70.37%-90.24%56.90%合计 446,243,158.52 43,322,172.09 90.29%37.07%-6.74%4.56%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 曾*（个人用户）62,354.46 0.01%否 2 牛*（个人用户）61,779.82 0.01%否 3 郑*（个人用户）60,695.91 0.01%否 4 于*（个人用户）59,402.18 0.01%否 5 沈*（个人用户）59,248.54 0.01%否 合计合计 303,480.91 0.05%-注：“主要客户”列示的为公司营业收入占比超过 90%的金融资讯及数据服务业务中排名前五的个人客户。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海星艋信息技术有限公司 40,445,210.12 35.33%否 2 上海翼诚文化传媒有限公司 12,542,297.12 10.96%否 3 北京无双科技有限公司 8,381,730.82 7.32%否 4 华为软件技术有限公司 6,386,420.87 5.58%否 益盟股份 2020 年度报告 17 5 上证所信息网络有限公司 6,307,661.58 5.51%否 合计合计 74,063,320.51 64.70%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 251,463,764.69-47,359,749.49 630.97%投资活动产生的现金流量净额 227,581,133.03 216,114,838.67 5.31%筹资活动产生的现金流量净额-119,207,930.13-17,559,055.38-578.90%现金流量分析现金流量分析：（1）本期“经营活动产生的现金流量”较上期增加 630.97%，主要原因为：报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加约 24,838 万元。（2）本期“筹资活动产生的现金流量净额”较上期减少 578.90%，主要原因为：报告期内支付其他与筹资活动有关的现金增加约 10,540 万元，为用于公司股份回购。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海益盟科技有限公司 控股子公司 计算机软件的研发、销售，技术服务，广告设计、发布 1,061,752,486.48 71,937,019.83 24,718,074.65-17,090,962.78 上海益研投资咨询有限公司 控股子公司 技术开发、技术服务 8,432,127.90 7,346,570.60-232,232.80-3,910,093.95 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 无 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 益盟股份 2020 年度报告 18 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 85,021,456.05 86,897,640.28 研发支出占营业收入的比例 19.05%26.69%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 3 3 硕士 32 31 本科以下 195 169 研发人员总计 230 203 研发人员占员工总量的比例 18%14%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 7 7 公司拥有的发明专利数量 0 0 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的（一）金融资讯和数据服务销售收入确认（一）金融资讯和数据服务销售收入确认 收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释（二十二）所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释（三十）益盟股份主营业务系为客户提供金融资讯和数据服务。2020 年度，益盟股份提供金融资讯和数据我们的审计程序主要包括：（1）了解和评价管理层与金融资讯和数据服务收入确认相关的内部控制设计和运行有效性；（2）从销售记录中选取样本执行抽样测试，检查销售合同、银行回单、第三方结算平台收款记录、销售发票及业务系统中的发货记录等支持性文件及证据；益盟股份 2020 年度报告 19 服务实现销售营业收入 43,289.34 万元，占当期营业收入比重为 97.01%。该类销售业务交易频繁，涉及零售客户众多，恰当确认和计量直接关系到财务报表的真实性和准确性。因此，我们将金融资讯和数据服务销售收入确认作为关键审计事项。（3）对软件授权使用费（或咨询信息初始化费用）和咨询信息后续服务费收入的分摊和分期确认进行复核计算；（4）对不同业务类型，采取不同的抽样方法对客户实施函证程序。（二）以公允价（二）以公允价值计量的金融资产的估值值计量的金融资产的估值 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释（十）所述的会计政策以及“五、合并财务报表项目注释”（二）、（八）。截止 2020 年 12 月 31 日益盟股份以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为184,055.53 万元，益盟股份金融工具的估值是以市场数据和估值模型相结合为基础。估值模型的输入值包括能够从活跃市场可靠获取的数据，以及当可观察的参数无法可靠获取时，即金融工具公允价值属于第二层次和第三层次时，输入值基于管理层的假设和估计，包括交易双方信用风险、市场利率波动性及相关性等因素。由于部分金融工具公允价值的评估方法较为复杂，管理层聘请具有相关资质的第三方评估机构对公允价值进行评估，且在确定估值模型使用的输入值时涉及管理层重大估计，因此我们将金融工具公允价值的评估识别为关键审计事项。我们的审计程序主要包括：（1）了解和评价与估值、独立价格验证、前后台对账及金融工具估值模型审批相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性；（2）我们执行了审计程序对益盟股份所采用的估值技术、参数和假设进行评估，包括对比当年市场上同业机构常用的估值技术，将所采用的可观察参数与可获得的外部市场数据进行核对，获取不同来源的估值结果进行比较分析等。对于在估值中采用了重大不可观察参数的金融工具，比如未上市的股权投资和股权基金投资等，了解总体评估方法、分析评估过程以及关键评估参数的合理性。（3）向相关机构进行独立发函，验证期末余额的准确性 (七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.执行企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 14 号收入。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完 益盟股份 2020 年度报告 20 成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 对 2020 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 与销售合同相关的预收款项列报为合同负债 第四届董事会第二次会议 预收款项-186,787,764.39-186,688,326.15 合同负债 129,944,231.44 129,852,984.15 其他流动负债 387,210.21 379,058.45 其他非流动负债 56,456,322.74 56,456,283.55 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下（增加/（减少）：受影响的资产负债表项目 对 2020 年 12 月 31 日余额的影响金额 合并 母公司 预收款项-378,588,621.65-378,486,513.40 合同负债 201,173,029.51 201,079,510.03 其他流动负债 481,636.50 473,086.90 其他非流动负债 176,933,955.64 176,933,916.47 2执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 项目项目 上年年末余额上年年末余额 年初余额年初余额 调整数调整数 重分类重分类 重新重新计量计量 合计合计 预收款项 186,787,764.39 -186,787,764.39 -186,787,764.39 合同负债 129,944,231.44 129,944,231.44 129,944,231.44 其他流动负债 387,210.21 387,210.21 387,210.21 其他非流动负债 56,456,322.74 56,456,322.74 56,456,322.74 母公司资产负债表母公司资产负债表 项目项目 上年年末余额上年年末余额 年初余额年初余额 调整数调整数 重分类重分类 重新重新计量计量 合计合计 预收款项 186,688,326.15 -186,688,326.15 -186,688,326.15 益盟股份 2020 年度报告 21 合同负债 129,852,984.15 129,852,984.15 129,852,984.15 其他流动负债 379,058.45 379,058.45 379,058.45 其他非流动负债 56,456,283.55 56,456,283.55 56,456,283.55 (八八)合并报表范围