831929_2020_惠尔明_2020年年度报告_2021-04-25.pdf

1 2020 惠尔明 NEEQ：831929 惠尔明(福建)化学工业股份有限公司 HuiErMing(Fujian)Chemical Industry Co.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 7 月 10 日，国内涂料行业首家财经媒体涂界发布“2020 年中国涂料企业 100强排行榜”，惠尔明光荣上榜。2020 年 7 月 29 日，国内涂料产业首家财经媒体涂界发布了“2020 中国涂料行业专业细分市场竞争力排行榜”。榜单显示，公司位居 3C 涂料类 Top10。2020 年 8 月 11 日，公司荣获 2020 第 10 届亚太地坪展颁发的“2020 全国各省市优秀地坪品牌商十强（福建省十强）单位”荣誉称号。2020 年 8 月 11 日，公司荣获 2020 第 10 届亚太地坪展颁发的“2020 全国各省市优秀地坪施工商十强（福建省十强）单位”荣誉称号。2020 年 9 月 28 月，福建省地方金融监督管理局发布 2020 年度福建省重点上市后备企业名单，惠尔明光荣上榜。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.26 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.31 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.35 第八节第八节 行业信息行业信息.39 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.47 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.54 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.152 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑惠敏、主管会计工作负责人方彬及会计机构负责人（会计主管人员）段平文保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、企业并购和企业并购后整合风险 涂料行业产能过剩和严重碎片化给涂料行业整合并购带来很大的机遇。但企业并购也是一种投资行为,存在对并购企业价值判断和法律风险；在整合过程中，存在由于企业间的管理文化差异而带来的企业间的融合风险等。2、市场竞争的风险 通过中国过去 30 年制造业的高速发展，各行各业的制造产能处于严重过剩状态，涂料行业也面临同样的问题，行业产能过剩，严重碎片化，市场竞争更激烈，带来了工业涂料行业转型升级过程中的风险。3、产业政策变动的风险 国家对安全环保政策的进一步趋严，给涂料行业带来更加严格的要求，一些不符合环保和安全要求的企业将会逐步被淘汰，企业经营资质要求将会更严格，管理将需要更规范，对没有资质和管理不规范的企业将无法生存，对涂料行业存在一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 随着我国环保政策日益完善，环境污染治理标准日趋提高，环保督查以及地方安全和环保监管趋严，将导致行业内安全与环保投入及治理成本不断加大。环保治理方面的费用支出增加，将影响行业内公司的盈利水平。5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、惠尔明、母公司 指 惠尔明（福建）化学工业股份有限公司 本报告 指 惠尔明（福建）化学工业股份有限公司 2020 年度报告 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统，是经国务院批准设立的全国性证券交易场所 主办券商、华福证券 指 华福证券有限责任公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌转让 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 惠尔明（福建）化学工业股份有限公司股东大会 董事 指 惠尔明（福建）化学工业股份有限公司董事会 监事会 指 惠尔明（福建）化学工业股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 最近一次被公司股东大会批准的惠尔明（福建）化学工业股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 涂料 指 涂料是一种材料，这种材料可以用不同的施工工艺涂覆在物件表面，形成粘附牢固、具有一定强度、连续的固态薄膜。这样形成的膜通称涂膜，又称漆膜或涂层 涂料制造 指 在天然树脂或合成树脂中加入颜料、溶剂和辅助材料，经加工后制成的覆盖材料的生产活动 轻工业涂料 指 用于轻工业产品表层的涂料，具备一定防护、美观作用的涂料 水性涂料 指 以水溶性树脂或水分散树脂为基料的涂料，也常称为水基涂料。水性涂料包括水溶性涂料、水稀释性涂料、水分散性涂料(乳胶涂料)三种 3C 产品 指 是计算机（Computer）、通信（Communication）和消费类电子产品（ConsumerElectronics）三者结合，亦称“信息家电”丙烯酸漆 指 丙烯酸树脂、体质颜料、助剂、有机溶剂等配制而成 稀释剂 指 用以稀释涂料的挥发性有机液体 UV 光固化涂料 指 光敏涂料，是以紫外光为涂料固化能源，又称紫外光固化涂料 新型冠状病毒肺炎疫情、疫情 指 2020 年初在全球爆发的新型冠状病毒感染的肺炎疫情 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 惠尔明(福建)化学工业股份有限公司 英文名称及缩写 HuiErMing(Fujian)Chemical Industry Co.,Ltd 证券简称 惠尔明 证券代码 831929 法定代表人 郑惠敏 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 苏文佳 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 漳州台商投资区角美镇福龙工业园金沙路 5 号 电话 0596-6765931 传真 0596-6765219 电子邮箱 S 公司网址 http:/ 办公地址 漳州台商投资区角美镇福龙工业园金沙路 5 号 邮政编码 363107 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 7 月 10 日 挂牌时间 2015 年 3 月 19 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-涂料、油墨、颜料及类似产品制造(C264)-涂料制造（C2641）主要产品与服务项目 公司主要产品包括水性涂料、聚氨酯漆、丙烯酸漆、UV 光固化涂料四类产品。公司主要产品广泛应用于 3C 产品、家电、家具厨卫、眼镜饰品、工艺品玩具、体育医疗器材、汽车摩托车等众多轻工业领域。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）135,098,664 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 7 控股股东 郑惠敏 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（郑惠敏、方彬），一致行动人为（郑惠敏、方彬）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变是否变更更 统一社会信用代码 91350600751381772D 否 注册地址 漳州台商投资区角美镇福龙工业园金沙路 5 号 是 注册资本 135,098,664 否 公司于 2020 年 4 月 10 日召开 2020 年第二次临时股东大会，会议审议通过关于变更公司住所的议案。具体内容详见公司于 2020 年 4 月 10 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披露的2020 年第二次临时股东大会决议公告（公告编号：2020-039）。2020 年4 月 23 日公司完成注册地址工商变更登记手续，并完成了公司章程相应条款的修订。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华福证券 主办券商办公地址 福建省福州市鼓楼区鼓屏路 27 号 1#楼 3 层、4 层、5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）华福证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘明泉 凌忠峰 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 鉴于公司的战略发展需要，经与招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）友好协商及充分沟通，公司于 2020 年 2 月 20 日与原主办券商招商证券签署了解除持续督导协议书，并于 2020 年 2月 20 日与华福证券签署了持续督导协议书，协议均约定自全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具无异议函之日起生效。2020 年 3 月 2 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，上述协议自该函出具之日起生效，由华福证券担任公司的主办券商并履行持续督导义务。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 9 月 30 日，公司召开 2020 年第四次临时股东大会，审议通过了关于审议的议案,公司本次拟定向发行股票不超过 2000 万股，发行价格区间为 2.63 元/股，预计募集资金总额不超过 6000 万元。8 2021 年 1 月 8 日，公司收到中国证监会核发的关于核准惠尔明（福建）化学工业股份有限公司定向发行股票的批复（证监许可20203696 号）（公告编号：2021-004），核准公司定向发行不超过2,000 万股新股，该批复自核准发行之日起 12 个月内有效。公司本次实际发行股票 20,000,000 股，新增股票于 2021 年 4 月 19 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。公司总股本由 135,098,664 股变更为 155,098,664 股。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 874,617,706.83 954,300,730.41-8.35%毛利率%12.56%12.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 31,203,191.29 37,768,813.53-17.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 36,474,880.06 37,725,370.65-3.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.76%13.21%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.40%13.20%-基本每股收益 0.23 0.28-17.86%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 573,006,327.81 554,873,231.87 3.27%负债总计 237,651,044.16 232,792,213.69 2.09%归属于挂牌公司股东的净资产 335,355,283.65 304,357,699.24 10.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.48 2.25 10.22%资产负债率%（母公司）29.07%27.53%-资产负债率%（合并）41.41%41.95%-流动比率 1.94 1.84-利息保障倍数 6.59 8.49-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-7,097,325.35 34,972,548.99-120.29%应收账款周转率 3.80 4.06-存货周转率 5.46 8.42-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.27%15.71%-营业收入增长率%-8.35%80.70%-净利润增长率%-20.26%41.75%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 135,098,664 135,098,664-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-6,619,223.59 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）-债务重组损益-单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 168,723.10 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计-6,450,500.49 所得税影响数-1,178,811.72 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-5,271,688.77 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应交税费-应交企业所得税 31,999,265.46 33,278,667.41 33,067,654.72 33,067,654.72 所得税费用 5,683,484.97 6,962,886.92 7,571,473.77 7,571,473.77 主营业务成本 831,717,631.31 832,118,311.76 446,911,600.56 446,911,600.56 管理费用 26,578,117.97 26,750,963.89 22,394,696.11 22,394,696.11 其他应付款 4,710,984.39 5,284,510.76 14,845,188.64 14,845,188.64 未分配利润 97,842,480.39 95,989,552.07 59,331,107.84 59,331,107.84 资产减值损失-5,776,529.52-954,866.65-954,866.65 信用减值损失-5,776,529.52-12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处的涂料行业是整个制造业的配套服务行业，为国家基础建设及各类制造业提供表面涂层服务。报告期内，公司专注于工业涂料的研发设计、生产、销售和工程服务，产品包括聚氨酯涂料、丙烯酸涂料、环氧涂料等一百多个品种，并对多类产品实现了水性化和光固化。公司的产品主要涉及电子消费品、一般工业产品、建筑、建材等四大板块，应用于 3C 智能手机、家电厨卫、眼镜饰品、体育医疗器材、工程机械、重防腐工程等工业领域。除此之外，公司深耕涂料与石化产品产业链，从事化工品贸易与批发业务，为公司创造了可观的额外现金流入。报告期内，公司收入来源是各类涂料、涂装产品及其配套服务的销售和化工品贸易。当前，公司牢牢把握涂料行业创新、转型升级的发展机遇，凭借自身的技术、品牌和市场、资本平台等优势，积极推动公司由传统涂料制造商向表面涂层综合服务商转型，即通过构建涂料+涂装+表面处理三位一体的技术研发平台为客户提供表面涂层一站式服务，深入到客户的全价值链、全流程，提高控制力、定价权。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生变化。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，在董事会的领导下，公司管理层紧紧围绕公司发展战略及经营目标，通过加强内部经营、开拓销售市场，持续深耕主营业务。公司业务开展稳步有序，维持整体良好的发展势头。报告期内公司实现营业收入 874,617,706.83 元，较上年同期减少 8.35%；实现营业利润39,457,936.14 元，较上年同期减少 14.35%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 31,203,191.29 元，较上年同期减少 20.26%；净资产收益率为 9.76%，基本每股收益为 0.23 元。损益类科目金额小幅减少，主要是剥离子公司广东顺德氟乐威贸易有限公司涂料业务导致合并项目减少所致。报告期内公司继续聚焦涂料涂装领域，强抓市场机遇、加快新产品开发，深化车间经营体运行管理，持续扩展涂料涂装市场，新增涂料工程业务，强化涂料至涂装下游一体化供应；以及维持化工材料销售稳定的营业收入。13 (二二)行业情况行业情况 根据世界油漆与涂料工业协会(WPCIA)数据显示，除 2015 年外，2012-2019 年全球涂料市场整体呈增长趋势。2019 年，全球涂料市场销售额为 1728 亿美元，同比增长 4.8%。当前世界涂料行业整体已经进入成熟期。发达国家市场已趋饱和，增长空间有限。相对而言，亚太地区仍有较大发展潜力，涂料市场需求旺盛。从区域市场来看，亚太地区目前是全球涂料最大销售市场。虽然我国现已是世界涂料产业核心主体，但由于我国涂料产业起步较晚，目前全球前十大涂料生产企业仍然集中在北美、欧洲及日本。据中国涂料工业协会统计，2020 年全国 1968 家规模以上涂料企业实现总产量 2459.10 万吨，同比增长 2.6%；营业收入 3054.34 亿元，同比下降 2.8%；利润总额为 245.97亿元，同比增长 5.5%。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 52,038,775.33 9.08%24,474,811.76 4.41%112.62%应收票据-14,308,668.76 2.58%-应收账款 213,755,779.43 37.30%246,682,354.41 44.46%-13.35%存货 155,182,337.61 27.08%124,448,696.56 22.43%24.70%14 投资性房地产-0 0%-长期股权投资-0 0%-固定资产 66,467,617.05 11.60%66,709,652.45 12.02%-0.36%在建工程 525,575.23 0.09%2,149,832.42 0.39%-75.55%无形资产 6,122,949.98 1.07%6,442,663.14 1.16%-4.96%商誉 36,775,936.49 6.42%50,374,297.81 9.08%-26.99%短期借款 94,392,689.40 16.47%70,980,546.17 12.79%32.98%长期借款-0 0%-预付账款 6,829,172.35 1.19%8,073,115.72 1.45%-15.41%其他应收款 5,146,082.49 0.90%3,900,047.26 0.70%31.95%长期应收款 720,000.00 0.13%1,000,000.00 0.18%-28.00%递延所得税资产 2,610,432.52 0.46%3,438,266.65 0.62%-24.08%应付票据-0 0%-应付账款 87,060,967.09 15.19%92,624,073.65 16.69%-6.01%应交税费 32,462,260.88 5.67%33,278,667.41 6.00%-2.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额比期初余额上涨 112.62%，主要系公司加强应收账款催收，收回前期款项，储备等量资金用于生产经营。2、在建工程期末余额比期初余额下降 75.55%，主要系公司在建工程转入固定资产，新增的储罐已投入使用。3、短期借款期末余额比期初余额上涨 32.98%,主要系公司向福建海峡银行新增贷款 1000 万元、中国信托新增贷款 1000 万元和信用贷款 341.21 万元，用于公司扩大生产经营规模和补充流动资金。4、其他应收款期末余额比期初余额上涨 31.95%，主要系公司新增委托加工押金 81.34 万元、经营使用车辆押金 23.17 万元。?2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 874,617,706.83-954,300,730.41-8.35%营业成本 764,753,097.35 87.44%832,118,311.76 87.20%-8.10%毛利率 12.56%-12.80%-销售费用 10,628,766.10 1.22%14,069,967.03 1.47%-24.46%管理费用 21,235,396.75 2.43%26,750,963.89 2.80%-20.62%研发费用 21,353,021.47 2.44%20,953,103.63 2.20%1.91%财务费用 7,663,114.16 0.88%7,032,682.16 0.74%8.96%信用减值损失-1,723,573.61-0.20%-5,776,529.52-0.61%-资产减值损失-其他收益 547,801.88 0.06%-15 投资收益-6,550,798.47 -0.75%-公允价值变动收益-资产处置收益-68,425.12-0.01%76,529.28 0.01%-189.41%汇兑收益-营业利润 39,457,936.14 4.51%46,068,366.40 4.83%-14.35%营业外收入 271,529.35 0.03%324,090.84-16.22%营业外支出 102,806.25 0.01%296,213.76-65.29%净利润 31,203,191.29 3.57%39,133,356.56 4.10%-20.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入减少 8.35%，主要是剥离子公司广东顺德氟乐威贸易有限公司涂料业务减少的营业收入，广东顺德氟乐威贸易有限公司 2019 年度的营业收入为 6298.85 万元；公司本年涂料涂装业务收入增长788.93 万元、化工材料贸易收入减少 2701.55 万元、涂料工程收入增加 287.04 万元。2、营业成本减少 8.10%，主要是剥离子公司广东顺德氟乐威贸易有限公司涂料业务减少的营业成本，以及销售订单有所下降，对外采购原材料的需求减少和与生产经营有关的费用也相应减少。3、销售费用减少 24.46%，主要是剥离子公司广东顺德氟乐威贸易有限公司涂料业务减少的销售费用，广东顺德氟乐威贸易有限公司 2019 年度的销售费用为 709.94 万元；以及公司扩展涂料工程业务，职工薪酬增长 398.74 万元，其他与经营相关的差旅费、业务宣传、业务咨询、招待等费用增长 94.8 万元。4、管理费用减少 20.62%，主要是是剥离子公司广东顺德氟乐威贸易有限公司涂料业务减少的管理费用，广东顺德氟乐威贸易有限公司 2019 年度的管理费用为 176.45 万元；以及涂装业务收入下降，所对应的租金水电物业费减少 347.26 万元、其他与管理相关的办公费、差旅费、招待费等减少 27.53 万元。5、研发费用增加 1.91%，主要是剥离子公司广东顺德氟乐威贸易有限公司涂料业务减少的研发费用，广东顺德氟乐威贸易有限公司 2019 年度的研发费用为 124.92 万元；以及加大研发团队和产品，增加的职工薪酬 74.21 万元，其他与研发相关的费用增加 90.7 万元。6、财务费用增加 8.96%，主要是增加短期借款，利息支出和手续费增加 79.56 万元。7、资产处置收益减少 189.41%，主要是公司清理闲置旧设备的损失。8、营业利润减少 14.35%，主要是剥离子公司广东顺德氟乐威贸易有限公司涂料业务，投资损失655.08 万元。9、营业外收入减少 16.22%，主要是剥离子公司广东顺德氟乐威贸易有限公司涂料业务减少的退税收入。10、营业外支出减少 65.29%，主要是 2019 年度深圳市东兴诚信科技有限公司存在环保罚款 20.29万元，本期未有与环保相关的罚款支出。11、净利润减少 20.26%，主要是剥离子公司广东顺德氟乐威贸易有限公司涂料业务投资损失 655.08万元，以及公司新扩展的涂装工程亏损 120.5 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 874,617,706.83 954,249,863.94-8.35%其他业务收入-50,866.47-16 主营业务成本 764,753,097.35 832,083,480.49-8.10%其他业务成本-34,831.27-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%涂料涂装 311,777,171.14 222,465,105.58 28.65%-15.02%-16.03%3.08%化工材料贸易 547,224,369.33 531,784,119.52 2.82%-4.70%-4.83%4.61%涂装工程收入 2,870,448.86 2,594,837.21 9.60%-其他 12,745,717.50 7,909,035.04 37.95%-2.95%-5.94%5.47%合计 874,617,706.83 764,753,097.35 12.56%-8.35%-8.10%-1.89%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：涂料涂装本期营业收入较上年同期减少 15.02%，主要是剥离子公司广东顺德氟乐威贸易有限公司涂料业务减少的营业收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国贸启润（上海）有限公司 173,526,157.78 19.84 否 2 惠州市华辉信达电子有限公司 87,115,584.96 9.96 否 3 惠州市盈旺精密技术有限公司 43,845,150.52 5.01 否 4 东莞市旺鑫精密工业有限公司 22,817,444.86 2.61 否 5 肇庆市万里旺实业有限公司 13,370,778.75 1.53 否 合计合计 340,675,116.87 38.95-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 漳州经新化工有限公司 586,970,496.73 76.89 否 2 漳州市新业贸易有限公司 85,617,611.29 11.21 否 3 湖南松井新材料股份有限公司 7,252,106.92 0.95 否 4 东莞市旺鑫精密工业有限公司 5,482,484.62 0.72 否 5 江苏宏泰高分子材料有限公司 4,397,446.79 0.58 否 合计合计 689,720,146.35 90.35-17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-7,097,325.35 34,972,548.99-120.29%投资活动产生的现金流量净额 20,180,707.68-9,475,011.51 312.99%筹资活动产生的现金流量净额 14,480,581.24-16,390,055.22 188.35%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，本公司经营活动产生的现金流量净额为-7,097,325.35 元，较上年同期下降 120.29%,主要是公司增加原材料采购 3219 万元，储备于生产经营使用，以及提前偿还供应商货款 556 万元。2、报告期内，本公司投资活动产生的现金流量净额为 20,180,707.68 元，较上年同期上升 312.99%，主要系公司剥离子公司广东顺德氟乐威贸易有限公司收回投资款的现金流入。3、报告期内，本公司筹资活动产生的现金流量净额为 14,480,581.24 元，较上年同期上升 188.35%，主要系公司增加的银行贷款和设备融资租赁款项的现金流入。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公公司司类类型型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 德州市惠尔明新材料有限公司 控股子公司 易燃液体、辅助材料、涂料批发 1,588,713.99 564,849.74-280.17 福建自贸试验区厦门片区惠尔明柏睿股权投资基金管理有限公司 控股子公司 基金管理、投资管理 2,832,639.30 2,503,363.85-1,349,014.10 东莞市惠尔明高分子材料科技有限公司 控股子公司 研发、销售涂料产品 101,230,460.98 35,757,181.62 61,869,500.19 6,441,398.98 厦门惠仕特贸易有限公司 控股子公司 化工产品、涂料批发零售 85,415,317.79 22,054,582.76 488,236,141.75 5,439,043.48 东莞市通迎化工有限公司 控股子公司 研发、销售涂料产品 17,310,614.18 12,411,000.45 38,344,356.34 1,725,860.67 深圳市东兴诚信科技有限公司 控股子公研发、生产及销售电子产44,369,034.91 25,214,698.86 17,375,717.50 5,430,010.57 18 司 品 惠尔明涂装工程技术（上海）有限公司 控股子公司 工程涂装 3,412,704.53-1,454,903.89 2,055,801.74-1,285,870.76 惠州市惠尔明电子科技有限公司 控股子公司 电子产品表面涂层处理 237,776,920.50 54,601,795.67 167,381,023.06 19,483,107.63 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 报告期内，公司出售 1 家控股子公司广东顺德氟乐威贸易有限公司，并将全资子公司惠州市惠尔明电子科技有限公司变更为全资孙公司。除此之外，公司未新取得其它子公司或对子公司做其它处置。截至报告期末，公司持有德州市惠尔明新材料有限公司、福建自贸试验区厦门片区惠尔明柏睿股权投资基金管理有限公司、东莞市惠尔明高分子材料科技有限公司、厦门惠仕特贸易有限公司、东莞市通迎化工有限公司、深圳市东兴诚信科技有限公司、惠尔明涂装工程技术（上海）有限公司 7 家全资子公司及惠州市惠尔明电子科技有限公司 1 家全资孙公司。无参股公司。该等公司基本情况如下：1、德州市惠尔明新材料有限公司（原名为武城惠尔明新材料有限公司，2018 年 9 月 17 日变更为现名德州市惠尔明新材料有限公司）成立于 2013 年 4 月 1 日，法定代表人方彬，注册资本和实收资本为100 万元。2、福建自贸试验区厦门片区惠尔明柏睿股权投资基金管理有限公司成立于 2015 年 9 月 21 日，法定代表人周学龄，注册资本 1000 万元，实收资本 500 万元。3、东莞市惠尔明高分子材料科技有限公司成立于 2009 年 6 月 15 日，法定代表人方震龙，注册资本 1000 万元，实收资本 895 万元。4、厦门惠仕特贸易有限公司成立于 1999 年 7 月 1 日，法定代表人郑惠敏，注册资本 2000 万元，实收资本 300 万元。5、东莞市通迎化工有限公司（原名为东莞市比翼化工有限公司，2018 年 1 月 16 日变更为现名东莞市通迎化工有限公司）成立于 2011 年 8 月 25 日，法定代表人方震龙，注册资本和实收资本为 400 万元。6、深圳市东兴诚信科技有限公司成立于 2014 年 1 月 16 日，法定代表人陈飞，注册资本和实收资本均为 1000 万元。7、惠尔明涂装工程技术（上海）有限公司（原名为上海惠尔明贸易有限公司，2020 年 6 月 15 日变更为惠尔明涂装工程技术(上海)有限公司）成立于 2019 年 6 月 12 日，法定代表人方彬，注册资本 1000万元，实收资本 0 万元。8、惠州市惠尔明电子科技有限公司成立于 2017 年 5 月 27 日，法定代表人方彬，注册资本 1000 万元，实收资本 974 万元。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 公司合并报表范围内全资子公司福建自贸试验区厦门片区惠尔明柏睿股权投资基金管理有限公司（以下简称“惠尔明柏睿”）于 2016 年 2 月 4 日，在中国证券投资基金业协会（以下简称“基金业协会”）登记成为私募股权、创业投资基金管理人（登记编号：P1030849）截至本报告披露之日，惠尔明柏睿总计发行 1 只产品即福建自贸试验区厦门片区惠尔明柏睿股权投资基金管理有限公司惠尔明契约型私募股权投资基金（以下简称“惠尔明柏睿股权投资基金”）。惠尔明 19 柏睿股权投资基金于 2019 年 7 月 17 日到期，惠尔明柏睿已于 2019 年 7 月完成该只基金清算及基金产品清算备案工作。报告期内惠尔明柏睿无存续基金，无新设立基金，无新增结构化基金产品。根据公司发展规划，惠尔明柏睿向基