831890_2020_中润新能_2020年年度报告_2021-08-18.pdf

公告编号：2021-027 1 证券代码：831890 证券简称：中润新能 主办券商：西部证券 2020 年度报告 中润油新能源股份有限公司 CRPC Innovation Energy Co.,Ltd.中润新能 NEEQ:831890 公告编号：2021-027 2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 2020 年 6 月 12 日，公司在镇江新区临江西路 158 号中润油新能源股份有限公司会议室召开 2019 年年度股东大会，本次股东大会共审议通过了关于公司 2019 年年度报告及其摘要的议案、关于修订的议案、关于选举公司第四届董事会董事的议案等 17 个议案。公告编号：2021-027 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1111 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1313 第四节第四节 重大事件重大事件 .2424 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3636 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3939 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4646 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .149149 公告编号：2021-027 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司监事王积旅先生未出席审议本次年度报告的第四届监事会第三次会议，也未对年度报告发表意见。公司控股股东、实际控制人、董事、其他监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 公司监事王积旅先生，未出席审议本次年度报告的第四届监事会第三次会议，也未对年度报告发表意见。2、董事会就非标准审计意见的说明 一、保留意见的基本情况 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）受公司委托，对公司 2020 年度财务报表进行审计，并出具保留意见审计报告（亚会审字（2021）第 01110032 号）。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则及相关规定，现将有关情况说明如下：形成审计意见的基础：截止报告批准报出日，中润新能存在如下重大诉讼及重大未决担保 如附注十（一）或有事项所述：A、京口石油案件 245 号诉讼标的预付货款 29,760,000.00 元及相应的利息损失、案件受理费 205,600.00 元；B、京口石油案件 247 号诉讼标的预付货款70,497,052.23 元及相应的利息损失、案件受理费 205,600.00 元；C、中国银行股份有限公司镇江大港支行诉讼，诉讼标的贷款本金 19,672.87 万元及利息 954,023.04 元、律师费 1,000,000.00 元；如附注十（二）或有事项所述：A、京口石油案件 246 号诉讼标的货款 21,146,841.39 元、定金公告编号：2021-027 5 6,079,026.00 元，案件受理费及保全费 178,084.00 元；B、金环（舟山）诉讼标的损失 5,749,558.59元，可得利益损失 500,000.00 元，利息损失 233,840.00 元，合计 6,483,398.59 元,案件受理费及保全费 62,184.00 元；如附注十一（一）资产负债表日后非调整事项所述：1.关于公司实际控制人及子公司涉及诉讼事项 A、京口石油案件 246 号诉讼标的货款 21,146,841.39 元、赔偿损失 7,944,453.35 元，合计为29,091,294.74元，案件诉讼费用；B、上海浦发银行南京分行诉讼，诉讼标的贷款本金 279,989,999.92元及利息 5,084,485.42 元，案律师费 600,000 元及全部诉讼费、保全费；2.诉讼冻结事项：A、中国银行股份有限公司镇江大港支行诉讼，33 项资产冻结（含公司及关联方）；B、上海浦发银行南京分行诉讼，2.8 亿元冻结（含公司及关联方）；如附注十二（三）其他对投资者决策有影响的重要事项（2）重大未决担保所述,担保余额为4,500,000.00 元；我们无法判断上述重大未决诉讼、重大未决担保对公司财务状况、经营成果、持续经营产生的影响。与持续经营相关的重大不确定性：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十二其他重要事项、（三）4 持续经营所述，截止资产负债表日，公司货币资金余额 872,954.40 元，所有权或使用权受到限制的资产余额 182,894,375.65 元；报告期公司营业收入同比降低 78.85%元，主营业务收入同比降低 79.26%元；截止报告批准报出日，公司存在多项重大未决诉讼及一项重大未决担保。这些事项或情况，表明存在可能导致对中润新能持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。二、董事会对该事项的说明 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年度财务报表出具保留意见审计报告，主要原因是公司涉及多起诉讼，货币资金余额不足，所有权或使用权受到限制的资产金额较大，报告期公司应收收入和净利润大幅下滑，认为持续经营能力存在不确定性。董事会针对以上不确定性的说明：1、针对审计报告中提及的诉讼，公司管理层已委托律师积极应诉，与相关方进行商谈，尽量降低诉讼对公司造成的不利影响，维护公司和股东的合法权益。2、截止报表日公司资产负债率为 46.42%，资产负债率适宜。公司管理层一方面积极采取措施解除诉讼造成相关影响，如加快应收款项的催收，争取与各方和解，降低诉讼损失；另一方面积极拓展市场，加快产品变现能力。因此公司董事会和管理层有信心维持公司持续经营能力。公告编号：2021-027 6 公司董事会认为：亚太（集团）会计师事务所特殊普通合伙依据相关情况，本着客观、谨慎的原则，对上述事项出具保留意见审计报告，董事会表示理解。该审计报告未违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定，客观、公允地反映了公司 2020 年末的财务状况和 2020 年度的经营成果及现金流量。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 核心技术泄露风险 公司拥有多项专利及非专利技术，且均为现有产品中所采用的核心技术。这些核心技术和产品的研发很大程度上依赖于专业人才，特别是核心技术人员。公司的核心技术人员为公司实际控制人以及公司创业初期加入的员工，在共同创业和长期合作中形成了较强的凝聚力，多年来未发生重大变化，为公司持续创新能力和技术优势的保持做出了重大贡献。若公司出现核心技术人员流失、资料外泄、将会产生核心技术泄露的风险。应对措施：目前公司正在积极探讨合理的股权激励方案，对核心员工进行股权激励，有利于增加团队的稳定性。价格波动风险 汽油作为原油的下游产品，其价格除了受市场供求因素的影响外，还受国际原油价格波动、国内原油和成品油价格调整及市场投机等多种因素的影响，价格可能出现大幅或较为频繁的波动，公司面临一定的价格波动风险。汽油价格存在发生非预期变化的风险，市场价格的频繁或大幅波动有可能给公司的经营造成较大损失。应对措施：公司利用已有的仓储条件，根据可预期的价格波动因素，进行油品储备，将大大降低价格波动对盈利水平带来的影响。产品质量风险 甲醇汽油目前国内没有统一的强制性国家标准，不同的试点省份往往采用不同添加比例的甲醇汽油，各甲醇汽油生产企业更多的是根据所在市场情况和用户的实际需求提供相应的产品。如果公司提供的甲醇汽油产品的质量不符合要求，则可能公告编号：2021-027 7 产生汽车发动机熄火、动力不足、甚至损坏车辆发动机等系列问题，甚至对交通安全造成损害，因此存在质量风险。公司在进行扩大产品销售规模，积极拓展产能的同时，始终高度重视产品质量，从原料采购端的检测，工艺技术的监控，乃至产品出库前的质量检验，质量控制贯穿于甲醇汽油的整个生产过程，确保公司产品质量达标。但如果公司存在人员操作不能严格遵守规程标准等情况，仍将使公司面临产品质量风险。应对措施:公司在进行扩大产品销售规模，积极拓展产能的同时，始终高度重视产品质量，从原料采购端的检测，工艺技术的监控，乃至产品出库前的质量检验，质量控制贯穿于甲醇汽油的整个生产过程，确保公司产品质量达标。安全管理风险 汽油与甲醇是公司生产甲醇汽油的重要原材料，占公司库存比重较高。汽油与甲醇均属危险化学品名录所列的高度易燃的危险化学品。燃料油的物理化学特性决定了其生产、仓储、运输过程中涉及一系列环节，若公司在安全管理方面未能保持现有水平或工作人员违章操作，将不能完全排除发生火险等安全事故的可能。一旦发生安全事故，则公司正常的生产经营将受到重大不利影响。应对措施：公司非常重视经营过程中的安全管理和火险隐患的预防。为了确保安全经营，公司设有安全管理部，聘请了具有注册安全师资格的安全管理人员，建立了一整套安全措施，并制定了严密的安全管理制度和操作规程。政策风险 包括甲醇汽油在内的各种新型替代环保车用燃料的推广与产业化在很大程度上依赖国家有关政策的支持。国家工信部、各地政府的甲醇汽油办公室在甲醇汽油的添加比例、产业标准、试点与推广范围、补贴政策等方面拥有主导权。如果上述政策发生不利变化，则会影响公司的产品生产与市场需求，对公司的产销造成不利影响。应对措施：公司在甲醇汽油生产工艺成熟，技术水平领先，公告编号：2021-027 8 产品性能优异，参与了甲醇汽油国家标准与江苏省地方标准的制定，紧密把握甲醇汽油市场的发展方向与政策动向。实际控制人不当风险 公司实际控制人为王菊林、支文琴夫妇，其中王菊林直接持有公司股份 18,200,000 股，王菊林、支文琴夫妇通过持有公司控股股东中润环能合计 90%的股权，间接控制公司股份24.96%，合计控制公司股份 32.24%。同时，王菊林担任公司董事长兼总经理，在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司实际控制人王菊林、支文琴夫妇利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数权益股东的利益。应对措施：公司拥有较完整的内控和管理制度上，并根据公司业务的发展，不断完善。经营和管理以制度为准则，各项决策受个人影响程度不大。诉讼风险 公司 2020 年 2 月 13 日收到镇江市丹徒区人民法院寄送的到应诉通知书，镇江市京口石油有限责任公司，就其与公司全资子公司中洋民炼、孙公司江阴石油签订 9 份 油品购销合同纠纷向人民法院对中洋民炼、江阴石油、王菊林、支文琴提起诉讼，2020 年 12 月公司陆续收到镇江市丹徒区人民法院在 12月 2 日至 12 月 4 日作出的（2020）苏 1112 民初 245、246、247号民事判决书，判决公司解除与原告签署的 9 份油品购销合同，退还原告货款及赔偿损失合计约 127,482,919.60 元，承担诉讼费用合计 823,980 元。2021 年 4 月江苏省镇江市中级人民法院对以上案件作出了终审判决，驳回上诉，维持原判。报告期后截止报告披露日，公司还涉及以下诉讼：2021 年1月6日公司收到江苏省镇江市中级人民法院关于中国银行股份有限公司镇江大港支行与公司借贷纠纷案的应诉通知书，该起诉讼涉案金额 197,682,750.28 元。2021 年 3 月 19 日公司收到江苏省南京市中级人民法院关于上海浦东发展银行股份有限公司南京分行与公司借贷纠纷案的应诉通知书，该起诉讼涉案金额公告编号：2021-027 9 285,074,485.34 元。2021 年 4 月 16 日公司收到江苏省镇江市京口区人民法院关于江苏常熟农村商业银行股份有限公司镇江分行与公司借贷纠纷案的应诉通知书，该起诉讼涉案金额8,752,787.38 元。以上案件累计涉案余额 618,992,942.6 元，占期末经审计总资产的 46.48%，净资产的 88.72%。公司涉诉金额较大，若以上案件全部败诉，公司将面临巨额赔偿。应对措施：公司已委托律师积极应诉，就上述案件与法院、相关方等进行商谈，尽量降低诉讼对公司带来的不利影响，维护公司和股东合法权益。本期重大风险是否发生重大变化：重大变化情况说明：本期增加一项诉讼风险 公告编号：2021-027 10 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中润油、中润新能、公司、股份公司 指 中润油新能源股份有限公司 中润环能 指 中润环能集团有限公司 股东大会 指 中润油新能源股份有限公司股东大会 董事会 指 中润油新能源股份有限公司董事会 监事会 指 中润油新能源股份有限公司监事会 三会 指 中润油新能源股份有限公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 镇江油库、中润仓储 指 中润油（镇江）石油化工仓储销售有限公司，股份公司全资子公司 中洋民炼 指 南京中洋民炼实业有限公司，原股份公司全资子公司 兴化加油站 指 兴化市中润油加油站有限公司，股份公司全资子公司 江阴优赛孚 指 江阴优赛孚能源有限公司 江阴石油 指 江阴市石油销售有限公司 常石加油站 指 常熟市常石加油站有限公司 醇醚清洁燃料中心 指 山西省醇醚清洁燃料行业技术中心（有限公司）中汇商业 指 中汇商业管理有限公司 南京慧友 指 南京慧友投资中心（有限合伙）润兆科技 指 南京润兆新能源科技有限公司 南大高科 指 江苏南大高科技产业有限责任公司 聚润投资 指 南京聚润投资管理有限公司 中汇房地产 指 江苏中汇房地产开发有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 期初 指 2020 年 1 月 1 日 期末 指 2020 年 12 月 31 日 公告编号：2021-027 11 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中润油新能源股份有限公司 英文名称及缩写 CRPC Innovation Energy Co.,Ltd.CRPC 证券简称 中润新能 证券代码 831890 法定代表人 王菊林 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王巍 联系地址 镇江市镇江新区临江西路 158 号 电话 025-52389990 传真 025-52389990 电子邮箱 公司网址 办公地址 镇江市镇江新区临江西路 158 号 邮政编码 212132 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 28 日 挂牌时间 2015 年 2 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-25 石油加工、炼焦和核燃料加工业-251 精炼石油产品制造-2511 原油加工及石油制品制造 主要业务 甲醇汽油的生产与销售 主要产品与服务项目 甲醇汽油的生产与销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）250,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 8 控股股东 中润环能集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王菊林、支文琴，无一致行动人 公告编号：2021-027 12 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91321100786341674A 否 注册地址 江苏省镇江市镇江新区静脉产业园办公楼410室 否 注册资本 250,000,000 否 报告期内公司注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西部证券 主办券商办公地址 西安市东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西部证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李孝念 孟红 无 无 5 年 2 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2019 年 12 月 27 日发布的全国中小企业股份转让系统分层管理办法第十九条规定，创新层挂牌公司连续 60 个交易日，股票每日收盘价均低于每股面值，全国股转公司即时将其调出创新层。截至 2021 年 1 月 20 日，公司股票收盘价为 0.63 元，公司连续 60 个交易日股票每日收盘价低于每股面值。根据全国中小企业股份转让系统分层管理办法的上述规定，公司已触发降层情形，公司所属层级将从创新层调至基础层。公司已于 2021 年 2 月 23 日收到全国中小企业股份转让系统作出的降层决定：自 2021 年 3 月 3 日生效，公司即降层至基础层。公司未向全国股转公司提交复核申请，公司自 2021 年 3 月 3 日起即时降层至基础层。2、经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，中天证券自 2021 年 3 月 17 日起，退出为公司股票提供做市报价服务。公告编号：2021-027 13 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 564,312,392.93 2,667,869,430.90-78.85%毛利率%2.94%4.72%-归属于挂牌公司股东的净利润-331,041,384.33 66,190,513.97-600.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-301,053,177.48 59,059,976.57-609.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-38.56%6.72%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-35.07%6.00%-基本每股收益-1.32 0.26-600.13%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,331,696,286.54 2,114,263,380.64-37.01%负债总计 634,028,419.61 1,094,881,165.68-42.09%归属于挂牌公司股东的净资产 697,667,876.93 1,019,382,214.96-31.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.79 4.08-31.56%资产负债率%（母公司）46.58%46.68%-资产负债率%（合并）47.61%51.79%-流动比率 1.74 1.50-利息保障倍数-13.88 8.11-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-243,624,385.90-249,599,489.71 2.39%应收账款周转率 1.01 5.40-存货周转率 1.02 4.64-公告编号：2021-027 14 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-37.01%-16.47%-营业收入增长率%-78.85%53.36%-净利润增长率%-600.13%-45.35%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 250,000,000 250,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-48,525.54 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1.20 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-38,188,792.51 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-201,651.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-305,517.66 非经常性损益合计非经常性损益合计-38,744,486.26 所得税影响数-8,756,279.41 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-29,988,206.85 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2021-027 15 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 2017 年 7 月 5 日，财政部发布 关于修订印发 企业会计准则第 14 号收入 的通知（财会 201722 号）（下称“新收入准则”），根据财政部要求，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行新收入准则。本次变更后，公司将按照财政部于 2017 年 7 月 5 日发布的关于修订印发企业会计准则第 14 号收入的通知（财会201722 号）中的规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期发布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整表。项目 2019 年 12 月 31 日（变更前）重新分类 重新计量 2020 年 1 月 1日（变更后）流动负债流动负债：预收账款预收账款 26,594,357.43 减：转出至合同负债 23,534,829.58 转出至应交税费 3,059,527.85 按新收入准则列示的余额 0.00 合同负债合同负债 加：自预收账款转入 23,534,829.58 按新收入准则列示的余额 23,534,829.58 应交税费应交税费 23,394,034.66 加：自预收账款转入 3,059,527.85 公告编号：2021-027 16 按新收入准则列示的余额 26,453,562.51 本报告期内公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期纳入合并范围的子公司 7 家，新增洁润（镇江）清洁能源有限公司、中润油（镇江）能源有限公司，因处置、转让不再包括南京中洋民炼实业有限公司、江阴优赛孚能源有限公司、江阴市石油销售有限公司，净增加 1 家，具体见本附注“八、在其他主体中的权益”。公告编号：2021-027 17 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司处于清洁燃料、原油加工及石油制造品制造行业，主营业务为甲醇汽油的生产与销售，拥有多项发明专利证书和专业研发团队，主要产品为 M 系列甲醇汽油，其中 M25 甲醇汽油是公司的主导产品。公司主要经营模式为外购汽油和甲醇原料，自主研发生产添加剂，将添加剂与甲醇、国标汽油按照一定比例通过特定生产工艺条件调配制造出成品甲醇汽油，并通过销售子公司面向江苏省内多家加油站及大批发业务的大宗客户销售甲醇汽油，与车队、驾校、物流园区等企业合作建设撬装式加油站，向该类单位销售甲醇汽油。公司 2020 年主要收入来源为甲醇汽油的销售及化工品销售。公司的上游行业主要为炼油行业、甲醇制造行业及添加剂原料制造业，其中汽油及甲醇制造行业有公开交易平台，市场价格透明，供应商可供选择余地较大，公司会基于质量、价格、运输便捷等各面因素综合考虑，与一些供应商建立长期战略合作关系。而添加剂原料为常见普通化学品，品种较多，采购量很小，对供应商依赖小。上游行业对于本行业的影响主要体现在汽油价格变动与本行业成本的联动作用。公司所处行业的下游为油品批发和零售企业，即加油站。由于目前国内市场对于汽油消费巨大且具有持续增长的需求量，加之多个地方政府对于甲醇汽油的积极推广，2019 年 3 月 14 日工业和信息部联合七部委发布的关于在部分地区开展甲醇汽车应用的指导意见推动甲醇汽车应用、实现车用燃料多元化，下游行业对于甲醇汽油的需求将持续增长。此外，国家发改委对于成品油实行限定最高零售价格，加油站可以在最高限价之下自行定价，甲醇汽油在价格上的优势也可充分体现。从上下游产业链来看，公司所处行业通过提供 M 系列甲醇汽油的研发、生产和销售服务，将上游行业的产品与下游行业的需求紧密联系起来，是整个产业链中必不可少的重要环节。公司以多年来积累的各领域内的生产经营经验为核心，一方面不断完善与上游供应链的衔接与整合，另一方面以可靠的产品品质与良好的服务巩固拓展下游客户，形成了一套行之有效的商业模式。报告期内，公司的商业模式未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 公告编号：2021-027 18 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 872,954.40 0.07%300,217,639.51 14.20%-99.71%应收票据 应收账款 477,524,893.90 35.86%601,626,573.91 28.46%-20.63%存货 415,315,492.07 31.19%567,831,451.72 26.86%-26.86%投资性房地产 长期股权投资 15,789,318.00 0.75%-100.00%固定资产 177,684,431.81 13.34%189,174,441.39 8.95%-6.07%在建工程 无形资产 21,155,183.43 1.59%22,129,495.23 1.05%-4.40%商誉 8,087,727.20 0.61%11,154,460.60 0.53%-27.49%短期借款 485,493,607.28 36.46%392,160,000.00 18.55%23.80%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比减少 299,344,685.11 元，下降比例 99.71%，主要系公司上期存在向银行申请开具银行承兑汇票所存入的保证金存款 290,000,000.00 元和信用证保证金存款 9,200,000.00 元。报告期末公司不存在其他货币资金。2、应收账款同比减少 124,101,680.01 元，下降比例 20.63%，主要系报告期公司业绩下滑，销售收入同比下降 78.85%。产生的应收账款相对减少。3、存货同比减少 152,515,959.65 元，下降比例 26.86%，主要系报告期内公司计提原材料存货跌价准备90,220,775.59 元，此外公司年初库存商品在报告期内逐步售出，报告期末公司存货减少。4、短期借款同比增加 93,333,607.28 元，上升比例 23.80%，主要系报告期内受新冠疫情影响，公司业绩公告编号：2021-027 19 下滑，出现暂时无法偿还银行借款的情况，经公司与银行积极沟通，在政府部门的协调下，为公司提供信贷业务的银行办理了借新还旧或贷款展期的政策，其中上海浦东发展银行股份有限公司南京分行为公司提供的贷款额度较上期同比增加约 1.78 亿元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 564,312,392.93-2,667,869,430.90-78.85%营业成本 547,708,434.30 97.06%2,541,950,876.22 95.28%-78.45%毛利率 2.94%-4.72%-销售费用 5,246,255.95 0.93%6,380,853.02 0.24%-17.78%管理费用 23,725,253.44 4.20%18,094,379.75 0.68%31.12%研发费用 6,107,393.53 1.08%19,983,415.06 0.75%-69.44%财务费用 22,294,368.29 3.95%4,329,751.62 0.16%414.91%信用减值损失-53,233,848.69-9.43%-28,748,868.54-1.08%-85.17%资产减值损失-90,220,775.59-15.99%-0.00%-100%其他收益 205,945.50 0.04%553,115.26 0.02%-62.77%投资收益-122,571,390.65-21.72%22,226,469.57 0.83%-651.47%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-313,280,673.72-55.52%62,180,085.10 2.33%-603.83%营业外收入 1,374.87 0.00%12,729,824.72 0.48%-99.99%营业外支出 38,697,335.59 6.86%3,703,568.61 0.14%944.87%净利润-331,041,394.33-58.66%66,190,513.97 2.48%-600.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内公司营业收入和营业成本出现大幅下降，其中营业收入同比减少 2,103,557,037.97 元，下降比例 78.85%，主要系报告期内公司上半年受新冠疫情影响，营业收入出现大幅下滑，此外，公司营业收入中大客户批发业务所占比重较大，以往公司主要通过公司全资孙公司江阴石油销售有限公司（以下简称“江阴石油”）开展大客户批发业务，但 2020 年因江阴石油涉及重大诉讼，导致被中石化、中石油取消了合格供应商资格，该项资格的取消限制了我司大宗客户批发业务拓展，导致公司下半年销售业绩出现进一步下滑。公司营业成本同类比例出现大幅下降，较上期同比减少 1,994,242,441.92 元，下降比例 78.45%。公告编号：2021-027 20 2、报告期内公司营业利润同比减少 375,460,758.82 元,下降比例 603.83%，净利润同比减少397,231,908.30 元，下降比例 600.13%。主要系公司因受新冠疫情影响和大客户批发业务的限制，公司营业收入出现大幅减少，但因公司银行借款增加，需要支付的利息费用较上期增加，导致财务费用同比增减 17,964,616.67 元；因出售江阴优赛孚有限公司（含江阴石油 99.91%的股权）造成投资损失122,571,390.65 元，投资收益同比下降 144,797,860.22 元；计提存货跌价损失导致资产减值损失90,220,775.59 元，同比下降 78,842,616.40 元；计提坏账损失导致信用减值损失-53,233,848.69 元，同比下降 24,484,980.15 元。综上，公司营业利润和净利润出现大幅下滑。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 449,881,648.70 2,169,500,131.00-79.26%其他业务收入 114,430,744.23 498,369,299.90-77.04%主营业务成本 433,816,138.71 2,063,386,946.32-78.98%其他业务成本 113,892,295.59 478,563,929.90-76.20%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%油品 450,070,799.60 433,451,755.81 3.69%-79.26%-78.99%-1.20%化工原料 114,241,593.33 113,892,295.59 0.31%-77.07%-76.20%-3.66%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司 2019 年度油品销售收入总额 2,169,500,131.00 元，占总收入的 81.32%，化工品销售收入总额498,369,299.90 元，占总收入的 18.68%。本期收入中油品销售占总收入 79.76%,化工品销售占总收入的20.24%。本期收入构成未发生明显变动。报告期内，公司因受新冠疫情和诉讼影响，公司营业收入出现大幅下降，下降比例 78.85%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 公告编号：2021-027 21 1 南通安润石油化工有限公司 332,290,979.44 58.88%否 2 南京溧水蓝春加油站 35,305,395.78 6.26%否 3 南通市军山加油站 15,968,844.25 2.83%否 4 南京市浦口区金桥加油站 13,947,629.21 2.47%否 5 江阴市石油销售有限公司 10,442,920.23 1.85%否 合计合计 407,955,768.91 72.29%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号