831855_2020_浙江大农_2020年年度报告_2022-03-21.pdf

公告编号：2022-070 1 证券代码：831855 证券简称：浙江大农 主办券商：东亚前海证券 2020 浙江大农浙江大农 NEEQ：831855 浙江大农实业股份有限公司浙江大农实业股份有限公司 ZHEJIANG DANAU INDUSTRIES CO.,LTD.年度报告 公告编号：2022-070 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 9 月 25 日，浙江大农机器有限公司获得一项外观设计专利，专利号为 ZL 2020 3 0259523.4。发证机关：国家知识产权局；专利权期限为十年。2020 年 10 月 9 日，浙江大农机器有限公司获得一项实用新型专利，专利号为 ZL 2020 2 0724232.2。发证机关：国家知识产权局；专利权期限为十年。2020 年 10 月 30 日，浙江大农实业股份有限公司获得一项外观设计专利，专利号为 ZL 2020 3 0259450.9。发证机关：国家知识产权局；专利权期限为十年。2020 年 12 月 8 日，浙江大农机器有限公司获得一项实用新型专利，专利号为 ZL 2020 2 0724247.9。发证机关：国家知识产权局；专利权期限为十年。2020 年 12 月 8 日，浙江大农实业股份有限公司获得两项实用新型专利，专利号分别为 ZL 2020 2 0723131.3、ZL 2020 2 0723123.9。发证机关：国家知识产权局；专利权期限为十年。2020年12月25日，浙江大农机器有限公司获得一项实用新型专利，专利号为 ZL 2020 2 0724219.7。发证机关：国家知识产权局；专利权期限为十年。2020 年 12 月 29 日，浙江大农机器有限公司获得两项实用新型专利，专利号分别为 ZL 2020 2 0724215.9、ZL 2020 2 0723171.8。发证机关：国家知识产权局；专利权期限为十年。公告编号：2022-070 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.1212 第五节第五节 重大事件重大事件.2222 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.2525 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.2929 第八节第八节 行业信息行业信息.3232 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.3333 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.3737 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.114114 公告编号：2022-070 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王靖、主管会计工作负责人周全兵及会计机构负责人（会计主管人员）周全兵保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 存货规模较大的风险 一方面，公司主要原材料包括铜棒、铁管、铝等金属，价值较大。另一方面，公司提供清洗机械、植保机械、喷射系统及功能附件等多种产品，规格型号多。上述因素导致了期末盘库存货余额较大，占总资产比例较高。虽然公司已经根据存货的具体情况计提了存货跌价准备，但是不排除未来订单突然减少，或者产品价格突然下降导致存货跌价损失较大的风险。汇率波动风险 公司的销售货款主要以美元结算，美元兑人民币汇率的大幅波动将直接影响公司的经营业绩。汇率波动对公司生产经营的具体影响体现在以下几个方面：产品出口的外汇收入在结汇时由于汇率的波动而产生汇总损益；影响公司出口产品的价格竞争力，人民币升值使公司产品在国际市场的在一定程度上被削弱；人民币汇率变动，而公司产品却不能及时作出相应调整，从而影响公司毛利。原材料价格波动风险 公司产品生产所用的主要原材料包括铜棒、铁管、铝等，材料成本占主营业务成本的比例较高。以铜为例，其价格与铜的市公告编号：2022-070 5 场价格存在着高度的正相关性。由于原材料成本在公司产品成本中所占比重较大，因此原材料价格的波动将直接影响公司的营业成本，进而对公司的经营业绩带来影响。因此，公司存在主要原材料价格波动风险。市场波动风险 公司产品以出口为主。近年来，在国际市场开拓过程中，公司依靠产品的性价比优势，与世界知名的清洗与植保机械制造商、经销商及国外连锁超市建立了稳定的合作关系。目前，全球经济存在诸多不确定因素，可能影响公司产品出口收入的稳定增长。如公司主要客户所在国的政治经济环境、贸易政策等发生重大变化，也将对公司的经营产生一定影响。新冠疫情因素的影响 如上所述，汇率、国际市场波动对公司经营存在一定的风险。受全球新冠疫情的影响，公司外贸销售的阻力加大。如果疫情长期不退以及全球经济大幅下滑，将从整体上影响公司未来业绩。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 公告编号：2022-070 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司、本公司、股份公司 指 浙江大农实业股份有限公司 利欧股份 指 利欧集团股份有限公司，公司股东 大农机械 指 浙江大农机械有限公司，公司股东 大农机器 指 浙江大农机器有限公司，公司全资子公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、总工程师、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 浙江大农实业股份有限公司章程 本年度 指 2020 年度 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 MTO 指 是英文 make to order 的缩写，是一种只有根据订单生产的运营类型 ODM 指 英文 Original Design Manufacturer 的缩写，原始设计制造商，是一家厂商根据另一家厂商的规格和要求，设计和生产产品。受委托方拥有设计能力和技术水平，基于授权合同生产产品 公告编号：2022-070 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江大农实业股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG DANAU INDUSTRIES CO.,LTD.证券简称 浙江大农 证券代码 831855 法定代表人 王靖 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 史良贵 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 浙江省台州市路桥区横街镇下云村 电话 0576-82647866 传真 0576-82646000 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 浙江省台州市路桥区横街镇下云村 邮政编码 318056 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 12 月 25 日 挂牌时间 2015 年 2 月 3 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C344 泵、阀门、压缩机及类似机械制造-C3441 泵及真空设备制造 主要产品与服务项目 清洗机及清洗机用泵；喷雾器、喷雾机及喷雾机用泵；喷射系统及功能附件的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）56,050,000 优先股总股本（股）-公告编号：2022-070 8 做市商数量-控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王靖、应云琴），一致行动人为（王靖、应云琴、大农机械）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91331000670275302R 否 注册地址 浙江省台州市路桥区横街镇下云村 否 注册资本 56,050,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华西证券 主办券商办公地址 四川省成都市高新区天府二街 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东亚前海证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈彩琴 孙志清 5 年 2 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 29 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-070 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 252,294,968.78 230,938,402.71 9.25%毛利率%37.07%38.00%-归属于挂牌公司股东的净利润 32,589,748.21 36,345,075.28-10.33%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 35,855,743.99 31,340,230.75 14.41%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.15%13.16%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.16%11.35%-基本每股收益 0.59 0.68-13.24%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 451,291,452.96 399,850,003.73 12.87%负债总计 106,175,498.01 105,609,598.73 0.54%归属于挂牌公司股东的净资产 345,115,954.95 294,240,405.00 17.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.27 5.48 14.42%资产负债率%（母公司）8.56%8.85%-资产负债率%（合并）23.53%26.41%-流动比率 2.36 1.85-利息保障倍数-114.62-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 64,564,151.73 55,334,485.23 16.68%应收账款周转率 7.73 6.89-存货周转率 1.89 1.65-公告编号：2022-070 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.87%0.27%-营业收入增长率%9.25%1.16%-净利润增长率%-10.33%12.6%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 56,050,000 53,690,000 4.40%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 126,529.85 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,875,019.08 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 273,141.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 344,238.74 其他符合非经常性损益定义的损益项目-6,340,274.12 非经常性损益合计非经常性损益合计-2,721,345.03 所得税影响数 544,650.75 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-3,265,995.78 公告编号：2022-070 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 30,982,989.86 30,114,465.66 合同资产 868,524.20 预付款项 7,101,597.16 合同负债 6,997,077.16 其他流动负债 104,520.00 公告编号：2022-070 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司专注于清洗和植保机械的研发、生产和销售,凭借技术优势、产品优势、产业集群优势等关键要素，以高压柱塞泵及高压清洗机整机为核心产品，以植保机械及功能配件为辅助业务，面向日本 KOSHIN LTD.、美国 Mi-T-M CORPORATION 等国际知名大客户，采取“订单生产（MTO)”模式，大部分产品以 ODM/OEM 的销售模式销售给客户。按照公司产品的销售方式，可以分为经销模式和直销模式。报告期内，公司主要采用经销模式。公司在国外有较好的市场营销网络和优质的客户资源。报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司将继续通过认真梳理内部业务流程，逐步建立并完善内部控制系统，推动公司的精细化管理，加速研发新产品，认真研究市场和市场布局，优化配置公司有效资源，充分发挥公司整体实力，积蓄未来持续发展动力。2020 年度，公司实现营业收入 252,294,968.78 元，较 2019 年增加 21,356,566.07 元,同比增长9.25%；利润总额 37,594,896.59 元，较 2019 年减少 7,210,618.58 元；净利润为 32,589,748.21 元，较 2019 年减少 3,755,327.07 元。报告期末，公司总资产达 451,291,452.96 元，较 2019 年增加 51,441,449.23 元，增加 幅 度 为12.87%；归属于母公司所有者权益 345,115,954.95 元，较 2019 年增加 50,875,549.95 元，增加幅度为 17.29%。报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实施情况如下：1.产品情况 公告编号：2022-070 13 公司主营业务收入和利润来源于清洗机械、植保机械、喷射系统及功能附件的销售，公司坚持自主创新为导向的发展战略，扩充产品类型并加大产品的标准化设计、生产和服务建设。报告期内，公司的主营业务、产品及服务与上一年度基本保持一致，没有发生重大变化。2.市场开拓情况 由于公司产品出口占比较大，为规避市场风险，公司在积极开拓海外高端市场的同时也加大了对国内市场的开发力度。3.产品研发情况 公司的成长受益于科技创新，科研项目是公司新技术和新产品研发的源泉。为此，公司在以服务于公司产业发展为目标，结合产业发展和市场需求，加大成果转化的力度，狠抓新产品的开发和产业化工作。(二二)行业情况行业情况（1）高压清洗技术的普及将带动下游应用领域日益拓宽 随着高压清洗技术的不断开发和创新，新产品的不断推出和市场培育，高压清洗机的应用领域也将渗透到各行各业，从冲洗车辆、建筑物外墙、地坪等民用领域扩展到酒店、餐饮等服务性行业的清洁，养殖行业禽畜圈舍的清洗，市政、环卫清洁行业，以及汽车制造业、船舶制造业的清洗或除锈等。高压清洗机因其环保、高效、节能、节省劳动力等诸多优势，将成为与国民经济和居民生活息息相关的产品。（2）未来产品将向专业化、多样化、集成化和智能化方向发展 高压清洗机作为一种绿色、环保的清洁设备，在自身快速发展的过程中，正在不断针对细分应用领域呈现专业化和多样化的演变，以贴合市场需求，改善用户体验。随着锂电池、自动化、芯片智能控制等新能源和新一代信息技术的多元结合，高压清洗机也将向集成化和智能化的方向创新。例如，无线手持高压清洗机将满足高层住宅家庭用户清洗车辆的需求；无人智能共享型高压清洗机能通过自动扫描分析车辆形状和尺寸从而智能控制喷头、毛刷的压力、位置和喷射角度以实现最佳清洁效果，同时自动收集污水并加以处理和循环利用，减少水资源的消耗和对环境的破坏。在“绿色经济”发展理念的趋势下，高压清洗机将迎来广阔的市场前景。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与本期期初金本期期初金额变动比例额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 90,160,928.04 19.98%40,699,409.78 10.18%121.53%应收票据 3,702,999.85 0.82%2,561,200.00 0.64%44.58%应收账款 34,318,074.56 7.60%30,982,989.86 7.75%10.76%存货 84,648,267.66 18.76%83,631,032.38 20.92%1.22%投资性房地产-公告编号：2022-070 14 长期股权投资-固定资产 187,990,422.53 41.66%161,316,642.85 40.34%16.54%在建工程 201,600.00 0.04%25,195,880.00 6.30%-99.20%无形资产 38,656,833.00 8.57%39,719,601.45 9.93%-2.68%商誉-短期借款-长期借款-资产总计 451,291,452.96-399,850,003.73-12.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期末，公司货币资金金额为 90,160,928.04 元，较期初金额增加 121.53%，主要原因是：（1）营业收入增加 21,356,566.07 万元，报告期内销售回款及时；致经营活动现金净增加 9,229，666.50；（2）报告期内公司定向增发，融资额 1180.00 万。2.报告期内，应收票据增加 44.58%，主要原因是：12 月份收到客户广东合力塑胶有限公司商业承兑汇票 150.39 万。3.报告期内，在建工程减少 99.20%，主要原因是：母公司在建 17 亩地厂房工程于 2020 年施工完毕，结转固定资产。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 252,294,968.78-230,938,402.71-9.25%营业成本 158,759,690.78 62.93%143,187,207.59 62.00%10.88%毛利率 37.07%-38.00%-销售费用 7,275,774.93 2.88%9,075,185.69 3.93%-19.83%管理费用 22,742,181.64 9.01%18,760,459.85 8.12%21.22%研发费用 15,030,213.88 5.96%13,723,111.70 5.94%9.52%财务费用 4,955,355.02 1.96%-461,447.72-0.20%-1,173.87%信用减值损失-588,299.46-0.23%-68,254.55-0.03%761.92%资产减值损失-6,498,588.47-2.58%-3,930,505.57-1.70%65.34%其他收益 3,171,008.42 1.26%4,609,489.86 2.00%-31.21%投资收益-公允价值变动收益 273,141.42 0.11%-资产处置收益 126,529.85 0.05%6,072.87 0.0026%1,983.53%公告编号：2022-070 15 汇兑收益-营业利润 37,250,657.85 14.76%43,528,360.19 18.85%-14.42%营业外收入 448,189.97 0.18%1,308,407.33 0.57%-65.75%营业外支出 103,951.23 0.04%31,252.35 0.01%232.62%净利润 32,589,748.21 12.92%36,345,075.28 15.74%-10.33%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，公司产生财务费用 4,955,355.02 元，较去年同期增加 1173.87%，主要原因是：2020年因美元贬值等多方面因素，产生了汇兑损失约 552.75 万元。2.报告期内，公司产生信用减值损失 588,299.46 元，较去年同期增加 761.92%，主要原因是：2020年第四季度收入同比增加，致期末应收账款余额较年初增加，坏账损失增加，去年同期信用减值损失基数较低，致本期同比增副较大。3.报告期内，资产减值损失增加 65.34%，主要原因是：公司为加强存货管理，整理清理呆滞品，增加了存货跌价损失。4.报告期内，其他收益减少 31.21%，主要原因是：2019 年是一次性确认 107 万元与资产有关的补贴收入，2020 年无相关事宜。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 247,443,040.22 225,191,116.80 9.88%其他业务收入 4,851,928.56 5,747,285.91-15.58%主营业务成本 156,613,843.48 139,416,101.27 12.34%其他业务成本 2,145,847.30 3,771,106.32-43.10%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%清洗机械 133,435,519.96 87,734,206.42 34.25%6.87%10.98%-6.62%植保机械 5,216,317.48 4,807,078.67 7.85%196.97%315.78%-77.05%配件 108,791,202.78 61,298,334.27 43.66%10.36%3.54%9.28%运费-2,774,224.12-其他业务收入 3,652,118.14 2,145,847.30 55.77%-15.58%-43.10%62.20%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 公告编号：2022-070 16 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.报告期内，植保机械收入增加 196.97%，营业成本增加 315.78%，毛利率下降 77.05%，主要原因是 2019 年公司调整了经营策略，将经营重心放在清洗机械及配件上，减少了植保机械等低附加值产品的专注度；2020 年为了维护老客户，因印度客户所需增加了喷雾机械的销售。2.报告期内，增加项目运费，系公司 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于 2019 年颁布的企业会计准则解释 13 号，该项会计政策变更采用未来适用法处理。3.报告期内，其他业务收入下降 15.58%，同时其他业务成本下降 43.10%，毛利率上升 62.20%，主要原因为是：2020 年处理一批已提存货跌价的呆滞品作专销，致下调营业成本 190.75 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 46,676,873.85 18.50%否 2 客户二 27,827,548.37 11.03%否 3 客户三 18,438,902.75 7.31%否 4 客户四 15,558,562.96 6.17%否 5 客户五 12,722,235.96 5.04%否 合计合计 121,224,123.89 48.05%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 23,875,573.21 17.15%否 2 供应商二 6,485,209.88 4.66%否 3 供应商三 5,244,366.23 3.76%否 4 供应商四 4,730,925.37 3.40%否 5 供应商五 3,924,202.05 2.82%否 合计合计 44,260,276.74 31.79%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 64,564,151.73 55,334,485.23 16.68%投资活动产生的现金流量净额-25,323,843.73-19,793,141.87 27.94%筹资活动产生的现金流量净额 11,800,000.00-10,193,488.00-215.76%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，投资活动产生的现金流量净额增加 27.94%，主要原因是：2020 年母公司在建 17 亩地公告编号：2022-070 17 厂房工程支出 1572.61 万，同比增加 266.13 万元；子公司增加设备投资支出 230.26 万元。2.报告期内，筹资活动产生的现金流量净额减少215.76%，主要原因是：2020年定向增发收款1180.00万元；同时 2019 年偿还银行借款 1000.00 万元，本期无发生。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 浙江大农机器有限公司 控股子公司 生 产 各项产品 244,647,439.30 89,317,882.69 163,199,821.46 16,714,770.10 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 公司全资子公司浙江大农机器有限公司系公司生产子公司，与公司业务具有关联性。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 15,030,213.88 13,723,111.70 研发支出占营业收入的比例 5.96%5.94%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 57 77 研发人员总计 57 77 公告编号：2022-070 18 研发人员占员工总量的比例 13.29%17.15%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 63 55 公司拥有的发明专利数量 10 10 研发研发项目项目情况：情况：2020 年度公司以下研发项目已成功：（1）环卫车用高压清洗机系统开发；（2）55KW 大功率往复式高压柱塞泵开发；（3）高压柱塞泵型式试验台架系统开发；（4）轻量化高效电机驱动式高压清洗机研发；（5）地面高效清洗机用虹吸式高压清洗系统研发。并着力推进了如下项目研发：（1）基于电机直驱技术的多功能高压清洗系统开发；（2）石化行业专用大功率 5 缸高压柱塞泵研发；（3）车用紧凑型高速高压清洗机及配套附件研发。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：(一)收入确认 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(二十二)及五(二)1。大农实业公司主要从事清洗机械、植保机械、配件等的研发、生产和销售。2020 年度主营业务收入247,443,040.22 元，比 2019 年度增加 9.88%。如附注三(二十二)所述，大农实业公司存在内销与外销收入：(1)国内销售收入确认方法为：根据合同约定将产品运送至交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时作为收入确认时点；(2)国外销售收入确认方法为：根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时作为收入确认时点。由于营业收入是大农实业公司关键业绩指标之一，可能存在大农实业公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。(二)存货可变现净值 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(十)及五(一)8。截至 2020 年 12 月 31 日，大农实业公司存货账面余额为人民币 93,583,732.34 元，跌价准备为人民币 8,935,464.68 元，账面价值为人民币 84,648,267.66 元。资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上，根据历史售价、实际售价、合同约定售价、相同或类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价，并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。公告编号：2022-070 19 由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 14 号收入(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项目 资产负债表 2019 年 12 月 31 日 新收入准则调整影响 2020 年 1 月 1 日 应收账款 30,982,989.86-868,524.20 30,114,465.66 合同资产 868,524.20 868,524.20 预收款项 7,101,597.16-7,101,597.16 合同负债 6,997,077.16 6,997,077.16 其他流动负债 104,520.00 104,520.00 2.公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2019 年度颁布的企业会计准则解释第 13 号，该项会计政策变更采用未来适用法处理。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.扶贫社会责任履行情况扶贫社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，诚信经营、遵纪守法、依法纳税，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司作为高新技术企业，拥有核心技术的全部自主知识产权，产品具有较强的技术领先优势，同时公司属国家扶持的高端制造业，故公司拥有较强的持续经营及发展能力。报告期内，公司积极开拓各项业务，扩大业务规模，行业地位持续提升，公司主营业务稳定，盈利能力保持在较高水平。报告期内公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项。公告编号：2022-070 20 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.市场波动风险 公司产品以出口为主。近年来，在国际市场开拓过程中，公司依靠产品的性价比优势，与世界知名的清洗与植保机械制造商、经销商及国外连锁超市建立了稳定的合作关系。目前，全球经济存在诸多不确定因素，可能影响公司产品出口收入的稳定增长。如公司主要客户所在国的政治经济环境、贸易政策等发生重大变化，也将对公司的经营产生一定影响。面对不利的经济形势，公司将在密切关注国内外经济变化的同时，结合行业状况和公司实际情况积极采取有效措施，加强新技术、新产品的研发力度，加快新产品的入市步伐，进一步调整销售布局，提升销售及服务水平，强化抗风险能力，努力减轻市场波动所带来的影响，推动公司快速、稳健的发展。2.原材料价格波动风险 公司产品生产所用的主要原材料包括铜、铁、铝、钢等，材料成本占主营业务成本的比例较高。以铜为例，其价格与铜的市场价格存在着高度的正相关性。由于原材料成本在公司产品成本中所占比重较大，因此原材料价格的波动将直接影响公司的营业成本，进而对公司的经营业绩带来影响。因此，公司存在主要原材料价格波动风险。为应对上述风险，公司一方面通过及时了解行情信息，对铜类大宗材料将采取预定、锁单及套期保值等措施，并全面导入采购招投标机制，保证采购材料的价格基本稳定，减少行情波动给公司带来的风险。另一方面将继续提高现有材料的利用率，严格控制生产成本。3.汇率波动风险 公司的销售货款主要以美元结算，美元兑人民币汇率的大幅波动将直接影响公司的经营业绩。汇率波动对公司生产经营的具体影响体现在以下几个方面：产品出口的外汇收入在结汇时由于汇率的波动而产生汇总损益；影响公司出口产品的价格竞争力，人民币升值使公司产品在国际市场的在一定程度上被削弱；人民币汇率变动，而公司产品却不能及时作出相应调整，从而影响公司毛利。针对汇率波动对公司的影响，公司将大力实施市场多元化战略，防范单一市场不稳定风险。同时根据各个国家和地区的金融政策规定，尽量选择多币种进行结