833070_2020_三耐环保_2020年年度报告_2021-04-21.pdf

1 2020 年度报告 三耐环保 NEEQ:833070 杭州三耐环保科技股份有限公司 HANGZHOU SANAL ENVIRONMENTAL TECHNOLOGY CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 4 月，三耐环保喜获由中冶有色技术平台主办的首届最具网络人气“十佳设备供应商”荣誉称号。2020 年 9 月，公司与中南大学联合成立了有色金属智能制造及绿色化工程技术研究中心。其中由中国工程院院士桂卫华、中南大学自动化学院院长阳春华领衔的科研团队，与三耐环保签订战略合作协议，共同研发电解槽面作业的应用智能化、电解系统的数字孪生等多项攻关课题，标志着公司向电解智能制造综合服务商升级转型发展新战略的正式实施！2020 年 11 月，我公司与招金矿业联合申报的金泥冶炼烟气氮氧化物治理技术及装备集成化研究与应用项目，顺利通过 2020 中国黄金协会科技进步奖专家评审。至 2020 年 12 月末，公司已获授权专利 79 项，其中发明专利 16 项，有利于公司进一步完善知识产权保护体系、形成持续创新机制、保持技术领先地位，提升公司核心竞争力。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9090 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林建平、主管会计工作负责人林燕及会计机构负责人（会计主管人员）林燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、公司治理风险 股份公司成立后，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则和关联交易决策制度等内部管理制度，由于治理制度的执行需要一个完整经营周期的实践检验，内控体系也需要进一步完善。因此公司未来经营中存在因治理制度不能有效执行、内控制度不够完善，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。2、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为林建平、姜玉玲夫妇。林建平直接持有公司2,000 万股股份，占公司总股本的 82.645%，姜玉玲直接持有公司 220 万股股份，占公司总股本的 9.09%，林建平、姜玉玲夫妇通过杭州建硕投资管理合伙企业（有限合伙）持有公司 200 万股股份，占公司总股本的 8.265%，林建平、姜玉玲夫妇合计持有公司 100%的股权，股权集中度高。若林建平、姜玉玲夫妇利用对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。3、市场风险 基于国内乙烯基树脂电解槽良好的发展前景，为了尽快取得市场份额,实现销售业绩，部分企业采用低价倾销的营销手段，导致近年来电解槽价格有一定降幅，公司盈利受到一定的影响。此外，公司产品广泛应用于有色金属冶炼行业，与有色金属工5 业的发展状况关联度较高，该行业的需求直接影响到电解槽的市场发展。虽然近年来我国有色金属工业发展迅速，但其发展速度到宏观经济的影响整体上已有所放缓，可能会在今后一段时期内对本行业的发展有一定影响。4、技术风险 公司作为国内自主研发新型电解槽的首家企业，产品性能指标已达到国外产品标准，具备了和国外企业竞争的能力。公司产品正在从单一设备开发升级到更加成熟和全面的成套系统研发、设计、制造、安装、培训、维护的集成式服务，并向工程总承包和工艺总装发展。但随着产品不断升级换代，如果公司不能持续进行技术创新及技术保密工作，不能适应市场需求及时对产品进行升级换代或开发出新产品，公司将可能失去技术优势，进而面临市场份额下降的风险。5、客户和业务相对集中的风险 2020 年、2019 年，公司对前五大客户的销售额占营业收入总额的比例为 90.88%、93.63%；其中公司第一大客户的销售额占营业收入总额比例分别 42.65%、59.40%。虽然前五名客户无重复，但客户和业务相对集中。公司重要客户的持续订单和单项大额合同的顺利实施都会对公司现有及未来营业收入起到保障和促进作用，因此公司存在一定的客户和业务相对集中的风险。6、应收账款余额及坏帐增加的风险 公司 2020 年、2019 年末应收账款余额和合同资产余额合计分别为 1,098.00 万元和 1,227.47 万元，分别占当年流动资产的 6.37%和 8.58%，公司应收账款余额 2020 年较 2019 年虽然有一定的下降但占流动资产的比例还是偏高。由于公司的项目产品完工周期较长，较高的应收款余额占用了公司的营运资金，影响资金使用效率，增加企业财务成本。同时随着应收账款余额的增加，公司应收款出现坏帐的可能性大幅上升，一旦出现应收账款回收周期延长以及坏帐的情况，将会给公司业绩和生产经营情况造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、三耐环保 指 杭州三耐环保科技股份有限公司，有时亦指其前身 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 杭州三耐环保科技股份有限公司章程 挂牌、公开转让 指 公司股票在全国股份转让系统挂牌及公开转让行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 立信、立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）北矿总院 指 北京矿冶研究总院 瑞林公司、瑞林院 指 中国瑞林工程技术有限公司 长沙有色设计院 指 长沙有色冶金设计研究院有限公司 恩菲公司 指 中国恩菲工程技术有限公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州三耐环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Sanal Environmental Technology Co,.Ltd.-证券简称 三耐环保 证券代码 833070 法定代表人 林建平 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 姜玉玲 联系地址 浙江省杭州市下城区绍兴路 337 号野风现代之星 1115 室 电话 0571-87707581 传真 0571-87707222 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省杭州市下城区绍兴路 337 号野风现代之星 1115 室 邮政编码 310004 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 3 月 19 日 挂牌时间 2015 年 7 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-C3591 环境保护专用设备制造 主要业务 电解槽及成套电解系统制造、销售 主要产品与服务项目 乙烯基树脂整体浇铸电解槽及成套电解系统、低浓度二氧化硫及氮氧化物废气处理系统等大型环保装备研发、制造、销售。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）24,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 林建平 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（林建平、姜玉玲），一致行动人为（林建平、姜玉玲）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330100143996271D 否 注册地址 浙江省杭州市建德市街道新华村（浙江省建德经济开发区城东区块内）否 注册资本 2,420 万元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 蔡畅 王昌功 陶凌雪 3 年 6 年 5 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市庆春东路西子国际 TA28 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 101,181,414.75 92,189,292.91 9.75%毛利率%33.74%37.79%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,900,544.35 19,366,368.79 2.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,362,947.43 17,461,140.79 10.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.42%37.35%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）28.62%33.67%-基本每股收益 0.90 0.88 2.27%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 172,504,413.36 166,366,713.26 3.69%负债总计 99,648,398.47 104,831,242.72-4.94%归属于挂牌公司股东的净资产 72,856,014.89 61,535,470.54 18.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.01 2.80 7.50%资产负债率%（母公司）57.81%63.08%-资产负债率%（合并）57.77%63.01%-流动比率 1.39 1.43-利息保障倍数 703,097.12 46,546.33-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 28,149,716.13 15,371,980.97 83.12%应收账款周转率 9.17 3.81-存货周转率 0.88 0.7-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.69%-1.55%-营业收入增长率%9.75%47.79%-净利润增长率%2.76%756.40%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 24,200,000 11,000,000 120.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-48,555.47 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）732,458.07 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 13,368.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-54,624.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 642,646.12 所得税影响数 105,049.20 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 537,596.92 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）执行企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 14 号收入。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 对 2020 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司（1）将与质保金相关、不满足无条件收款权的应收账款重分类至合同资产，将与产品销售及安装相关的预收款项重分类至合同负债。董事会 应收账款-8,190,216.74-8,190,216.74 合同资产 8,190,216.74 8,190,216.74 预收款项 -78,298,535.37 -78,298,535.37 合同负债 75,830,796.15 75,830,796.15 其他流动负债 2,467,739.22 2,467,739.22 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下（增加/（减少）：受影响的资产负债表项目 对 2020 年 12 月 31 日余额的影响金额 合并 母公司 合同资产 8,406,212.07 8,406,212.07 应收账款 -8,406,212.07 -8,406,212.07 合同负债 59,980,802.33 59,980,802.33 预收款项 -69,797,198.23 -69,797,198.23 其他流动负债 9,816,395.90 9,816,395.90 12 受影响的利润表项目 对 2020 年度发生额的影响金额 合并 母公司 营业成本 749,852.71 749,852.71 销售费用-749,852.71-749,852.71 （2）执行企业会计准则解释第 13 号 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了企业会计准则解释第 13 号（财会201921 号，以下简称“解释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。关联方的认定 解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第 13 号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行碳排放权交易有关会计处理暂行规定 财政部于 2019 年 12 月 16 日发布了 碳排放权交易有关会计处理暂行规定（财会201922号），适用于按照碳排放权交易管理暂行办法等有关规定开展碳排放权交易业务的重点排放单位中的相关企业（以下简称重点排放企业）。该规定自 2020 年 1 月 1 日起施行，重点排放企业应当采用未来适用法应用该规定。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（4）执行新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定 财政部于2020年6月19日发布了 新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会 202010 号），自 2020 年 6 月 19 日起施行，允许企业对 2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。本公司执行该准则无重大影响。13 （1）合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于专用设备制造业的一家专注于为有色冶炼行业提供电解系统整体解决方案的国家高新技术企业，客户主要集中于有色板块的大中型国企、央企和民营企业，如江西铜业、云南铜业、紫金矿业、中铝集团、豫光金铅、南国铜业、盛屯矿业等，产品广泛应用于铜、锌、锰、镍等有色金属行业。核心产品乙烯基树脂整体浇铸电解槽打破国际垄断，填补国内空白。围绕新型电解槽这一核心产品，公司坚持以节能环保为使命，以科技创新为特色，将产品和服务逐步延展至电解工艺研究、电解技术提供、电解系统集成等产业链的上下游。凭借雄厚的技术实力和综合服务能力，公司既可以提供性能优越的单一电解槽设备，同时也可以提供从工艺、方案设计、制造安装、技术服务等一揽子综合服务。经过多年的发展，已实现从单一设备提供商向电解系统综合集成服务商的成功转型。并于 2020 年正式开启智能电解槽的研发和生产。公司坚持以客户需求为导向，采用以单订产的商业模式，销售以有色冶炼行业终端用户为主，以项目经理或项目团队为实施主体，通过方案展示、技术交流、方案优化、项目投标或竞争性谈判、签订合同等环节，明确合同标的、技术服务等内容，为客户提供优质产品和服务，从而获取销售收入并获取经营利润和现金流。本公司拥有省级高新技术研发中心，是目前新型电解槽领域唯一一家承担国家 863 科研计划、拥有核心自主知识产权最多的科技型企业。核心技术团队汇集了国内铜、锌、镍、锰行业专家和技术骨干，研发实力雄厚，技术储备丰富，持续创新能力强。至 2020 年 12 月末，公司已获授权专利 79 项，其中发明专利 16 项，有利于公司进一步完善知识产权保护体系、形成持续创新机制、保持技术领先地位，提升公司核心竞争力。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 15 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 50,387,706.07 29.21%36,883,999.55 22.17%36.61%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 2,573,755.01 1.49%12,774,747.93 7.68%-79.85%合同资产 8,406,212.07 4.87%0.00 0.00%-存货 61,002,242.04 35.36%81,871,316.48 49.21%-25.49%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 16,135,215.60 9.35%10,073,291.16 6.05%60.18%在建工程 322,626.51 0.19%1,884,231.55 1.13%-82.88%无形资产 2,854,290.04 1.65%2,945,894.91 1.77%-3.11%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 0.00 0.00%10,000.00 0.01%-100.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收帐项融资 7,857,036.00 4.55%13,422,242.50 8.07%-41.46%长期应收款 13,074,288.67 7.58%0.00 0.00%-应付票据 6,438,863.97 3.73%9,297,636.04 5.59%-30.75%应付帐款 16,076,064.67 9.32%14,530,672.22 8.73%10.64%预收款项 0.00 0.00%78,298,535.37 47.06%0.00%合同负债 59,980,802.33 34.77%0.00 0.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司在报告期末的货币资金为 5,038.77 万元，比上年度末增加了 1,350.37 万元，变动比例为 36.61%，主要原因：（1）银行存款同比增加了 919.41 万元，原因为本年实行了应收帐款回款考核机制，加大了应收帐款催款力度；（2）银行承兑汇票保证金同比减少了 90.40 万元，原因为在本年下半年需要办理银行承兑汇票的金额减少；（3）银行保函保证金同比增加了 521.41 万元。2、公司在报告期末的应收账款为 257.38 万元，本期末应收账款比上年期末减少了 1,020.10 万元，变动比例为-79.85%，主要原因为：（1）将 840.62 万元与质保金相关、不满足无条件收款权的应收账款重分类至合同资产；（2）本年实行了应收帐款回款考核机制，加大了应收帐款催款力度。3、公司在报告期末的合同资产为 840.62 万元，本期末应收账款比上年期末增加了 840.62 万元，主要原因为：（1）本年将与质保金相关、不满足无条件收款权的应收账款重分类至合同资产；4、公司在报告期末的存货为 6,100.22 万元，本期末存货比上年期末减少了 2,086.91 万元，变动比例-25.49%，主要原因为：（1）原材料库存同比增加了 1,382.88 万元，主要原因为：由于年底出口货物集装箱比较紧张，客户原定 12 月提货的材料配件未能按时提货，造成项目配套材料配件库存增加 1,180 万元；（2）在产品同比减少了 188.05 万元；（3）库存商品同比增加了 436.48 万元，主要原因为客户原定 12 月提货的完工产品未能按时提货；（4）发出商品同比减少了 3,718.22 万元，原因为：有部分年初16 未验收的成套电解装置在本年完成验收确认收入。5、公司在报告期末的固定资产为 1,613.52 万元，本期末固定资产比上年期末增加了 606.19 万元，变动比例 60.18%，主要原因为：有 568.75 万元的钢结构厂房完工从在建工程结转到了固定资产。6、公司在报告期末的在建工程为 32.26 万元，本期末固定资产比上年期末减少了 156.16 万元，变动比例 82.88%，主要原因为：年初 188.42 万元的钢结构厂房在年末完工从在建工程结转到了固定资产。7、公司在报告期末的应收款项融资为 785.70 万元，本期末应收款项融资比上年期末减少了 556.52 万元，变动比例-41.46%，主要原因为：（1）未到期的银行银兑汇票同比减少了 556.62 元；（2）由于本年客户资金情况比较好，使用银行承兑汇票支付货款减少，收到的银行承兑汇票同比减少了 2,437 万元，减少比例 56.41%。8、公司在报告期末的长期应收款为 1,307.43 万元，本期末长期应收款比上年期末增加了 1,307.43 万元，主要原因为：把分 24 个月收款的南国铜业项目应收帐款计入到了长期应收款。9、公司在报告期末的应付票据为 643.89 万元，本期末应付票据比上年期末减少了 285.88 万元，变动比例 30.77%，主要原因为：本年 6-12 月办理的银行承兑汇票减少。10、公司在报告期末的应付帐款为 1,607.61 万元，本期末应付帐款比上年期末增加了 154.54 万元，变动比例 10.64%，主要原因为：期末采购未到付款期限的货款增加。11、公司在报告期末预收款项和合同负债合计为 599.81 万元，本期末预收款项和合同负债合计比上年期末减少了 1,831.77 万元，变动比例-23.39%，主要原因为：年初发出商品在本年验收确认收入冲减了预收款项。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 101,181,414.75-92,189,292.91-9.75%营业成本 67,040,862.68 66.26%57,350,871.50 62.21%16.90%毛利率 33.74%-37.79%-销售费用 1,651,756.78 1.63%4,178,137.09 4.53%-60.47%管理费用 4,928,943.75 4.87%5,409,843.56 5.87%-8.89%研发费用 6,215,615.62 6.14%5,001,055.31 5.42%24.29%财务费用-964,150.06-0.95%-398,041.62-0.43%142.22%信用减值损失-123,746.21-0.12%-2,464,127.29-2.67%-94.98%资产减值损失-1,947,896.19-1.93%-3,857,479.39-4.18%-49.50%其他收益 2,663,813.03 2.63%3,329,601.03 3.61%-20.00%投资收益 13,368.06 0.01%111,112.76 0.12%-87.97%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 22,195,917.50 21.94%16,963,965.17 18.40%30.84%营业外收入 5,731.09 0.01%1,314,488.39 1.43%-99.56%17 营业外支出 110,368.45 0.11%55,955.05 0.06%97.24%净利润 19,900,544.35 19.67%19,366,368.79 21.01%2.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司在报告期内的销售费用为 165.81 万元，比上年度减少了 252.64 万元，变动比例为-60.47%，主要原因：（1）运费同比减少了 207.86 万元，主要原因为：本年把与履行合同相关的运输费用计入了合同成本；（2）职工薪酬减少了 23.14 万，差旅费减少了 18.38 万元。2、公司在报告期内的研发费用为 621.56 万元，比上年度增加了 121.46 万元，变动比例为 24.29%，主要原因：为了提高产品的市场竞争力，公司加大了研发投入。3、公司在报告期内的财务费用为-96.42 万元，比上年度减少了 55.61 万元，变动比例为-142.22%，主要原因：存款利息收入增加了 60.59 万元。4、公司在报告期内的信用减值损失为 12.37 万元、资产减值损失为 194.79 万元，两项减值损失合计207.16 万元，比上年度减少了 425 万元，两项合计变动比例为-67.23%，主要原因：（2）坏帐准备减少了 234.04 万元；（2）、存货跌价损失及合同履约成本减值损失减少了 309.43 万元；（3）本年计提了合同资产损失 118.47 万元。5、公司在报告期内的其他收益为 266.38 万元，比上年度减少了 66.58 万元，变动比例为-20.00%，主要原因：本年收到增值税退税减少了 52.69 万元，原因为：2020 年 10-12 月的增值税延期到了 2021 年1 月缴纳，因此 2020 年 10-12 福利企业增值税退税也在 2021 年 1 月办理。6、公司在报告期内的投资收益为 1.34，比上年度减少了 9.77 万元，变动比例为了-87.97%，主要原因：因保本理财产品的收益较低，因此本年度公司用于购买理财产品进行投资的资金减少。7、公司在报告期内的营业利润为 2,219.59 万元，比上年度增加了 523.19 万元，变动比例为 30.84%，主要原因：（1）销售费用同比减少了 252.64 万元；（2）信用资产损失和资产减值损失合计减少了 425 万元；（3）其他收益减少了 66.58 万元；（3）其他因素共造成营业利润同比减少 87.87 万元。8、公司在报告期内的营业外收入为 0.57 万元，比上年度减少了 130.88 万元，变动比例为-99.56%，主要原因：上年度有火灾事项保险赔款收入 131.09 万元。9、公司在报告期的内营业外支出为 11.04 万元，比上年度增加了 5.44 万元，变动比例为 97.24%，主要原因：本年罚款支出增加 5.88 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 100,713,412.84 91,937,521.91 9.55%其他业务收入 468,001.91 251,771.00 85.88%主营业务成本 66,938,296.67 57,265,839.98 16.89%其他业务成本 102,566.01 85,031.52 20.62%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 营业成本比营业成本比上年同期上年同期 毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%18 增减增减%增减增减%配套设备及废气处理系统 99,190,542.03 65,891,558.27 33.57%27.01%38.08%-5.33%电解槽 1,458,407.07 984,531.26 32.49%-89.41%-89.64%1.48%其他 64,463.74 62,207.14 3.50%-7.29%32.04%-28.74%其他业务收入 468,001.91 102,566.01 78.08%85.88%20.62%11.86%合计 101,181,414.75 67,040,862.68 33.74%9.75%16.90%-4.05%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司在报告期内，主营业务收入占营业收入的 99.54%，其他业务收入占营业收入的 0.46%。公司其他业务收入主要为维修费收入，共 29.80 万元，占其他业务收入的 63.68%。按产品分：（1）公司公司电解槽产品收入在报告期内比上年度减少了 1,231.29 万元，变动比例为-89.41%，主要原因为：随着单个电解槽槽市场竞争的越来越激烈，公司未来整体发展方向为智能管槽一体化集成电解成套装置的开发、研究、生产与销售。（2）公司成套设备及废气处理系统产品收入在报告期内比上年度增加了 2,109.399 万元，变化幅度为27.01%，主要原因为：公司未来整体发展方向为智能管槽一体化集成电解成套装置的开发、研究、生产与销售。（3）公司其他业务收入在报告期内比上年度增加了 21.6 万元，变化幅度为 85.88%，主要原因为：维修费收入同比增加了 14.70 万元，材料销售收入增加了 4.85 万元。(3)(3)主要客户情主要客户情况况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广西南国铜业有限责任公司 43,156,681.40 42.85%否 2 厦门盛屯钴源贸易有限公司 22,676,991.15 22.52%否 3 云南建投安装股份有限公司 13,686,206.98 13.59%否 4 云南锡业股份有限公司铜业分公司 7,946,902.65 7.89%否 5 广州北方机电发展有限公司 4,482,372.56 4.45%否 合计合计 91,949,154.74 91.30%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 昆明理工恒达科技股份有限公司 10,250,601.77 23.61%否 19 2 华东理工大学华昌聚合物有限公司 5,609,752.21 12.92%否 3 镇江星驰管道有限公司 4,595,008.69 10.59%否 4 上纬新材料科技股份有限公司 4,321,676.11 9.96%否 5 杭州滦河物资有限公司 2,095,087.61 4.83%否 合计合计 26,872,126.39 61.91%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 28,149,716.13 15,371,980.97 83.12%投资活动产生的现金流量净额-10,364,032.72-980,172.34 957.37%筹资活动产生的现金流量净额-8,590,031.42-21,886.45 39,148.17%现金流量分析现金流量分析：1、公司 2020 年经营活动产生的现金流量净额为 2,814.97 万元，比上年度同期增加了 1,277.77 万元，变动比例为 83.12%，主要原因为：（1）本年收到的现金减少了 1,398.43 万元，主要原因为：由于疫情影响，公司大部分订单在下半年签订，本年期末大部分订单还未执行完毕，因此收到的现金减少；（2）支付的现金减少了 2,676.20 万元，主要原因为：由于疫情影响，公司大部分订单在下半年签订，本年期末大部分订单还未执行完毕，因此支付货款减少。2、投资活动产生的现金流量净额为-1,036.40 万元，比上年度同期减少了 938.39 万元，变动比例-957.37%，主要原因为：（1）购置生产设备和支付钢结构厂房重建