831730_2020_亚诺生物_2020年年度报告_2021-04-26.pdf

1 2020 年度报告 亚诺生物 NEEQ:831730 河北亚诺生物科技股份有限公司 HEBEI YANUO BIOSCIENCE CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期，公司向亚太实业出售临港亚诺化工 51%股权暨重大资产重组事项已完成，临港亚诺化工由公司全资子公司变为参股公司，并于 2020 年 6 月 17 日完成工商变更登记手续及公司章程备案。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2525 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3535 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3939 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4545 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .5252 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .133133 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘晓民、主管会计工作负责人李真及会计机构负责人（会计主管人员）唐树军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 主要客户和主要供应商名称未披露 原因：由于精细化工行业竞争激烈，公司采用大客户营销模式，客户和供应商是公司最重要的资源，是公司持续发展的根本，主要客户和供应商是公司长期积累并优化的资源，保持其独占性对公司保持竞争力具有重要作用。鉴于公司客户及供应商信息属于商业机密，披露名称可能对公司未来的经营格局产生未知的影响，故为尽可能的保护公司商业机密，避免不正当竞争，最大限度保护公司利益和股东利益，公司 2020年年度报告不予披露主要客户及供应商的具体名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司治理的风险 公司已建立了较为完善的三会议事规则及一系列规章制度，但是在实际操作执行中还需要不断的完善制度、进一步规范。因此，可能存在着公司治理方面的风险。应对措施：公司将继续在主办券商的指导下对管理层在公司治理和规 5 范运作方面进行培训，督促股东、董事、监事和高级管理人员严格按照相关制度履行职责，进一步完善内部控制体系，严格按照各项管理、控制制度规范运行，保证公司的各项内控制度、管理制度能够得到切实有效地执行。实际控制人不当控制风险 截至报告期末，雒启珂持有公司股份 17,761,440 股，持股比例为19.95%，担任公司副董事长，是公司第一大股东；刘晓民持有公司股份15,863,869 股，持股比例为 17.82%，担任公司董事长、法定代表人，是公司第二大股东；李真持有公司股份 11,177,267 股，持股比例为 12.55%，担任公司董事、副总经理、财务负责人，是公司第三大股东。公司前三大股东雒启珂、刘晓民、李真是一致行动人，共同持股比例为 50.32%，是公司的实际控制人。虽然公司已依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了包括股东大会议事规则在内的“三会”议事规则、关联交易管理制度等在内的各项制度，但仍存在着雒启珂、刘晓民、李真利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营、重要人事任免等进行控制，进而给公司的生产经营带来损失的可能。因此，公司存在着实际控制人不当控制的风险。应对措施：公司将按挂牌公司的要求，建立和完善公司治理机制，严格执行公司“三会”议事规则、公司章程、关联交易管理办法，严格执行关联交易决策的关联方回避制度，重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等重大事项的股东大会绝对多数表决权通过制度，以避免实际控制人不当控制的风险。国外市场和政策不确定性风险 报告期内，公司主营业务收入中外销收入所占比重为 24.84%。外销市场在公司的销售中依然占据重要地位，产品外销收入占公司总收入的比重相对较大。在未来的发展过程中，国外市场仍将是公司重要发展方向。外销市场所在国家的贸易政策、关税水平及非关税贸易壁垒、相关行业景气程度、外汇市场的汇率波动以及一些突发性国际事件，都可能影响公司的销售业绩。应对措施：公司将加强“潜力市场”的开拓，巩固“现有市场”的市场份额。环保与安全的风险 公司属于精细化工行业，在生产经营中存在着“三废”排放与综合治理问题。随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，人们的环保意识逐渐增强，国家环保政策日益完善，环境污染治理标准日趋提高，行业内环保治理成本将不断增加。而且，公司主要客户均为国内外知 6 名企业，对公司产品品质和环境治理要求较为严格，有可能导致公司进一步增加环保治理支出，从而降低公司盈利水平。此外，公司生产过程中使用的部分原材料为易燃、易爆有害物质，如操作不当或设备老化失修，可能发生失火、爆炸等安全事故，影响公司的生产经营，并可能造成一定的经济损失。应对措施：公司将继续加强环保、安全的教育、监督管理，完善环保、安全的岗位责任制度。供应商相对集中的风险 报告期，公司前五大供应商采购金额占总采购金额的比重为 42.80%，供应商相对集中。原材料供应商与公司的合作稳定，但仍存在与其中某一供应商终止合作，短期内可能会因寻找其他供应商而使采购成本提高从而影响经营业绩的风险。应对措施：公司与主要原材料供应商建立长期的战略合作关系，根据市场情况及时调整原材料供应渠道。客户相对集中的风险 报告期，公司前五大客户合计销售收入占销售总收入的比重为30.91%，客户相对比较集中。公司经过二十余年的发展，已经拥有一批稳定的客户。其中，部分大客户与公司已经合作超过十年，合作关系稳定。但若这些客户因其自身经营或产品调整等原因不再与公司合作，短期内可能会给公司的经营业绩造成一定影响。应对措施：除持续追踪已有客户、挖掘客户新需求外，公司也着力于新客户的开拓，公司通过全球专业展会与目标客户初步建立联系，会后跟进并建立业务关系，并同时通过专业化工网站进行网上推广。原材料价格波动风险 公司生产的各种中间体产品所需原材料种类较多，差别较大，大部分为各类基础化工产品，属通用化学品。报告期内，原材料占总成本的比重超过 80%，所占比例较高，因此，原材料的价格波动将会对公司的经营业绩产生较大影响。应对措施：公司与主要原材料供应商建立长期、稳定的战略合作关系，增强与供应商的紧密度，加大研发投入延伸产品链。核心技术泄密风险 公司作为研发型的生产企业，技术优势是公司的核心竞争力。公司经过 20 多年的发展，自主研发的技术起到了非常重要的作用，虽然公司进行了严格把控，但是仍存在核心技术泄露的风险。应对措施：公司自挂牌以来进行了 3 次定向发行股票，公司的部分核心员工积极认购公司股票，公司不断完善激励机制，增加公司的凝聚力，尽力减少由于核心技术人员的流失造成核心技术泄密的风险。新产品投产的市场风险 公司的精细化工中间体系列产品，每一细分产品获利能力由高到低转 7 化的商业周期较短，这就需要公司保持较强的新产品研发和市场开拓能力。公司虽然拥有较好的产品开发及生产能力，目前已开发投产的产品也得到市场的认同及欢迎，但并不能保证未来每一新产品投产后的产品质量、生产成本、市场开拓和规模效益能领先于同行业的竞争对手，这使公司在未来竞争中存在部分新产品落后于竞争对手的风险，并有可能给公司的市场经营、现金流转带来负面影响。应对措施：加强对核心高端客户了解、沟通，准确把握他们的产品需求，提高定制解决方案的能力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、亚诺生物 指 河北亚诺生物科技股份有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股份公司股东会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 河北科技投资集团 指 河北科技投资集团有限公司 河北亚诺投资 指 河北亚诺投资有限公司 石家庄信诺 指 石家庄信诺化工有限公司 乌海兰亚 指 乌海市兰亚化工有限责任公司 临港亚诺化工 指 沧州临港亚诺化工有限公司 临港亚诺生物 指 沧州临港亚诺生物医药有限公司 沃泰生物 指 石家庄沃泰生物科技有限公司 内蒙古亚诺 指 内蒙古亚诺医药科技有限公司 尚都环境 指 河北尚都环境科技有限公司 安徽沃泰医药 指 安徽沃泰生物医药有限公司 方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 亚太实业 指 海南亚太实业发展股份有限公司 中喜 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 河北亚诺生物科技股份有限公司章程“三会”议事规则 指 股份公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 精细化工 指 精细化学工业简称，是化学工业中生产精细化学品的经济领域 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北亚诺生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 HEBEI YANUO BIOSCIENCE CO.,LTD.YANUO BIOSCIENCE 证券简称 亚诺生物 证券代码 831730 法定代表人 刘晓民 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘卫东 联系地址 河北省石家庄市经济技术开发区阿里山大街 19 号 电话 0311-83099855 传真 0311-83099855 电子邮箱 公司网址 http:/ 河北省石家庄市经济技术开发区阿里山大街 19 号 邮政编码 052165 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 4 月 3 日 挂牌时间 2015 年 2 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-专用化学产品制造（C266）-其他专用化学产品制造（C2669）主要业务 精细化工产品中间体的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 精细化工产品中间体的研发、生产和销售，产品包括有机硫化物、吡啶衍生物和其他 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）89,042,800 优先股总股本（股）0 做市商数量 4 10 控股股东-实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（雒启珂、刘晓民、李真），一致行动人为（雒启珂、刘晓民、李真）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130100104365389F 否 注册地址 河北省石家庄市开发区阿里山大街 19 号 否 注册资本 89,042,800 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘新培 王方园 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 主办券商方正承销保荐办公地址于 2021 年 4 月 21 日迁至北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15 层。11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 443,749,962.87 400,286,767.42 10.86%毛利率%19.13%36.01%-归属于挂牌公司股东的净利润 295,919,015.02 27,735,496.66 966.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,934,803.80 26,341,571.82-54.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）63.42%9.12%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.56%8.66%-基本每股收益 3.32 0.31 970.97%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 842,354,948.68 784,362,316.84 7.39%负债总计 231,714,185.13 467,233,837.62-50.41%归属于挂牌公司股东的净资产 613,719,292.85 318,612,696.16 92.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.89 3.58 92.62%资产负债率%（母公司）17.80%38.16%-资产负债率%（合并）27.51%59.57%-流动比率 1.26 0.76-利息保障倍数 30.01 2.90-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,803,126.84-1,465,577.53 427.73%应收账款周转率 8.32 7.31-存货周转率 4.15 2.12-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.39%20.81%-营业收入增长率%10.86%25.39%-净利润增长率%991.73%89.41%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 89,042,800 89,042,800-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益（处置固定资产）387,855.88 非流动资产处置损益（处置股权）357,062,151.89 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,143,521.78 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 65,593.30 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-24,646,694.84 非经常性损益合计非经常性损益合计 338,012,428.01 所得税影响数 53,930,673.64 少数股东权益影响额（税后）97,543.15 非经常性非经常性损益净额损益净额 283,984,211.22 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 14 号收入（修订）（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”），公司自 2020 年 1 月 1 日起执行该准则，对收入的会计政策相关内容进行了调整。主要变更内容如下：A、公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，公司属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。B、公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。C、企业为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，应当作为合同取得成本确认为一项资产。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足一定条件的，公司将其作为合同履约成本确认为一项资产。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。公司因执行新收入准则对 2020 年 1 月 1 日财务报表各项目的影响数列示如下：合并合并资产负债表资产负债表 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 预收款项 6,690,479.02 6,690,479.02 合同负债 5,920,777.89-5,920,777.89 其他流动负债 51,253.88 820,955.01-769,701.13 母公司资产负债表母公司资产负债表 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 预收款项 3,267,366.00 3,267,366.00 合同负债 2,891,474.34-2,891,474.34 14 其他流动负债 375,891.66-375,891.66 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期，公司向亚太实业出售临港亚诺化工 51%股权暨重大资产重组事项已完成，临港亚诺化工由公司全资子公司变为参股公司，并于 2020 年 6 月 17 日完成工商变更登记手续及公司章程备案。自2020 年 6 月 17 日开始，临港亚诺化工不再纳入公司合并报表范围。报告期，公司向成都美富特环保产业集团有限公司购买尚都环境 26%股权，收购工作已完成，尚都环境由公司参股公司变为控股子公司，并于 2020 年 4 月 28 日完成工商变更登记手续及公司章程备案。自 2020 年 4 月开始，尚都环境纳入公司合并报表范围。15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是精细化工产品中间体的生产型、科技型企业，具有较强的自主研发能力和经验丰富的专业团队，并组建了生物技术研发团队及生物实验中心。公司目前仍专注于农化行业细分市场，采用大客户营销方式，通过与客户的交流沟通，了解客户的核心需求，根据客户的要求提供客户满意的产品和符合安全环保的工艺技术。公司已通过严格的筛选进入国际农化巨头的供应商采购名录，确立了长期稳定的合作关系。公司依靠自有核心技术优势，积极向上下游产业链延伸，搭建并稳固与大客户的销售通路，依靠其行业整合能力和市场判断的敏锐度就关键中间体产品展开深层次合作，提升公司的产品研发能力并作为持续的收入来源，以此实现公司的快速持续发展。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 57,626,447.60 6.84%52,921,748.11 6.75%8.89%应收票据-48,691.19 0.01%-100.00%应收账款 41,543,546.84 4.93%65,086,427.06 8.30%-36.17%16 存货 22,305,600.99 2.65%150,763,325.66 19.22%-85.20%投资性房地产-长期股权投资 292,700,587.98 34.75%101,613.48 0.01%287,952.91%固定资产 115,119,549.07 13.67%352,924,135.36 45.00%-67.38%在建工程 101,657,947.03 12.07%105,249,858.17 13.42%-3.41%无形资产 22,206,463.97 2.64%22,883,074.71 2.92%-2.96%商誉 3,317,098.69 0.39%3,317,098.69 0.42%0.00%短期借款 53,093,784.00 6.30%129,579,392.94 16.52%-59.03%长期借款 59,500,000.00 7.06%59,500,000.00 7.59%0.00%长期应收款 119,598,290.00 14.20%1,658,386.80 0.21%7,111.72%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末应收账款为 41,543,546.84 元，较上年期末减少 23,542,880.22 元，降低 36.17%；报告期末存货为 22,305,600.99 元，较上年期末减少 128,457,724.67 元，降低 85.20%；报告期末固定资产为 115,119,549.07 元，较上年期末减少 237,804,586.29 元，降低 67.38%；报告期末短期借款为 53,093,784.00 元，较上年期末减少 76,485,608.94 元，降低 59.03%；上述主要原因为公司向亚太实业出售临港亚诺化工 51%股权暨重大资产重组事项已完成，临港亚诺化工由公司全资子公司变为参股公司，报告期末合并报表不再合并临港亚诺化工的资产负债表所致。报告期末长期股权投资为 292,700,587.98 元，较上年期末增加 292,598,974.50 元，增长287,952.91%，主要原因为公司向亚太实业出售临港亚诺化工 51%股权暨重大资产重组事项已完成，对临港亚诺化工股权投资的核算方法由成本法变更为权益法所致。报告期末长期应收款为 119,598,290.00 元，较上年期末增加 117,939,903.20 元，增长 7,111.72%，主要原因为公司向亚太实业出售临港亚诺化工 51%股权暨重大资产重组事项形成的应收股权转让对价款。2、营业情况营业情况分析分析(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 443,749,962.87-400,286,767.42-10.86%营业成本 358,868,210.86 80.87%256,137,504.55 63.99%40.11%毛利率 19.13%-36.01%-销售费用 1,442,175.54 0.32%17,159,643.16 4.29%-91.60%管理费用 35,937,837.91 8.10%44,692,421.35 11.17%-19.59%17 研发费用 23,695,628.17 5.34%27,499,235.28 6.87%-13.83%财务费用 11,296,574.69 2.55%18,544,269.38 4.63%-39.08%信用减值损失-3,490,373.16-0.79%52,828.83 0.01%-6,706.95%资产减值损失-其他收益 5,143,521.78 1.16%2,006,225.31 0.50%156.38%投资收益 370,988,091.10 83.60%-97,245.81-0.02%381,595.19%公允价值变动收益-资产处置收益-188,892.06-0.04%-19,521.42 0.00%-867.61%汇兑收益-营业利润 381,051,398.72 85.87%33,939,123.52 8.48%1,022.75%营业外收入 1,039,012.45 0.23%313,432.44 0.08%231.49%营业外支出 25,043,366.05 5.64%508,187.12 0.13%4,827.98%净利润 294,201,082.63 66.30%26,948,259.53 6.73%991.73%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期公司实现营业收入 443,749,962.87 元，较上年同期增长 10.86%，主要原因为市场需求较高，临港亚诺化工 10,000 吨氰基吡啶项目投产后产量增加、品种增加，销量增加，此外，报告期产品销售价格随市场变动有较大上涨。报告期营业成本为 358,868,210.86 元，较上年同期增长 40.11%，主要原因为临港亚诺化工新建10,000 吨氰基吡啶项目 2019 年 12 月份建成固定资产折旧增加；营业收入增加，营业成本随之相应增加；执行新会计准则后，销售费用中的运费及港杂费等能清晰分配到产品成本的，作为合同履约成本计入营业成本。报告期销售费用为 1,442,175.54 元，较上年同期降低 91.60%，主要原因为执行新会计准则后，销售费用中的运费及港杂费等能清晰分配到产品成本的，作为合同履约成本计入营业成本。报告期投资收益为 370,988,091.10 元，较上年同期增长 381,595.19%，主要原因为公司向亚太实业出售临港亚诺化工 51%股权暨重大资产重组事项已完成形成的股权转让收入。报告期营业外支出为 25,043,366.05 元，较上年同期增长 4,827.98%，主要原因为临港亚诺生物 NS车间用于生产硫酸新霉素，因市场行情等多重因素，公司不再进行硫酸新霉素生产，NS 车间改造用于生产 5,000 吨烟酰胺。其中利用设备及土建合计金额为 55,682,521.51 元转入 5,000 吨烟酰胺项目，用于生产硫酸新霉素试车期间领用原材料等试车材料合计金额为 23,975,005.89 元，因 NS 车间不再生产硫酸新霉素，公司于 2020 年底将试车材料转入营业外支出。综合以上因素，报告期营业利润、净利润较上年同期分别增长了 1022.75%、991.73%。(2)收入构成收入构成 单位：元 18 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 441,146,362.04 396,543,908.63 11.25%其他业务收入 2,603,600.83 3,742,858.79-30.44%主营业务成本 355,020,279.64 252,865,355.39 40.40%其他业务成本 3,847,931.22 3,272,149.16 17.60%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%硫化物 92,848,047.39 79,859,137.58 13.99%13.86%28.69%-9.91%吡啶类 316,704,706.46 262,148,819.70 17.23%23.44%60.02%-18.92%其他 34,197,209.02 16,860,253.58 50.70%-45.00%-44.28%-0.63%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%国内销售 333,517,057.73 273,249,148.44 18.07%25.43%73.25%-22.61%国外销售 110,232,905.14 85,619,062.42 22.33%-17.98%-13.01%-4.43%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：吡啶类销售收入较上年增加 23.44%，国内销售收入比上年同期增加 25.43%，主要原因为市场需求较高，临港亚诺化工 10,000 吨氰基吡啶项目投产后产量增加、品种增加，销量增加；2020 年 1月临港亚诺生物的 5,000 吨烟酰胺装置开始试生产，公司开始对外销售。(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 37,876,681.42 8.54%否 2 第二名 31,442,593.28 7.09%否 3 第三名 26,565,807.96 5.99%否 4 第四名 21,388,720.32 4.82%否 5 第五名 19,825,559.08 4.47%否 合计合计 137,099,362.06 30.91%-19 (4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 39,501,667.26 15.10%否 2 第二名 22,769,013.98 8.70%否 3 第三名 20,680,752.21 7.91%否 4 第四名 17,776,778.76 6.80%否 5 第五名 11,229,147.12 4.29%否 合计合计 111,957,359.33 42.80%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,803,126.84-1,465,577.53 427.73%投资活动产生的现金流量净额 63,618,660.31-1,572,847.90 4,144.81%筹资活动产生的现金流量净额-52,733,674.74 17,217,622.56-406.28%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 6,268,704.37 元，增长 427.73%，主要原因为向亚太实业出售临港亚诺化工 51%股权暨重大资产重组事项已完成，临港亚诺化工由公司全资子公司变为参股公司，支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期减少 22,775,086.52 元。投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 65,191,508.21 元，增长 4,144.81%，主要原因为向亚太实业出售临港亚诺化工 51%股权暨重大资产重组事项已完成，收到亚太实业按照股权转让协议支付的股权转让对价款。筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 69,951,297.30 元，降低 406.28%，主要原因（1）报告期公司偿还了河北科技投资集团 3,000 万元借款；（2）向亚太实业出售临港亚诺化工 51%股权暨重大资产重组事项已完成，临港亚诺化工由公司全资子公司变为参股公司，合并报表不再合并临港亚诺化工的现金流量表所致。20 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类公司类型型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 石家庄信诺 控股子公司 化工产品(危险品按许可证批准范围经营)、化工设备、仪器仪表、生化试剂、生化分析设备、五金、机电产品、陶瓷制品批发、零售；进出口业务。27,981,781.71 10,738,604.06 36,799,494.03-326,119.87 临港亚诺生物 控股子公司 制造、销售硫酸新霉素（原料药、兽用）、食品添加剂（烟酰胺、烟酸）、饲料添加剂（烟酰胺、烟酸）、医药中间体、烟酸乙酯、氯沙坦钾、生物技术、医药技术的研发、技术转让及技术咨询、技术服务、企业管理咨询服务；污水处理、房屋租赁、场地租赁、不动产租赁、货物进出口。181,469,067.71 18,511,105.48 5,239,380.61-30,649,194.37 乌海兰亚 控股子公司 许可经营项目：甲基磺酰氯、甲基磺酸、二甲基亚砜、硫酸二甲酯、盐酸（安全生产许可证有效期至 2021 年 10 月28 日）的生产与销售；精细化工产品研发、技术转让、技术咨询和技术服务；进出口贸易。一般经营项目：无。93,311,221.22 38,808,086.89 107,631,331.49-421,064.87 内蒙古亚诺 控股子公司 许可经营项目：制造销售：雷尼替丁碱、医药中间体、甲基磺酰氯；货物进出口。（以上项目凭资质经营）一般经营项目：医药技术的研发、技术转让及技术咨询。0.00 0.00 0.00 0.00 沃泰生物 控股子公司 生物技术、医药技术的开发、技术转让及技术咨询；预包装食品的生产销售；医疗器械、医药中间体的销售。2,172,735.88-5,801,635.59 185,699.16-2,773,857.25 尚都环境 控股子公司 环保技术推广服务。环保专用设备、水处理材料、环保新产品的研究、开发、设计、制造、安装、销售；水处理的技术咨询、技术转让、技术服务；垃圾填埋场工程施工；市政公用工程施工、建筑劳务分包（不含劳务派遣）；环保工程的设计、施工、技术咨询服务及托管运营；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进253,243.49-478,709.27 132,528.69-730,995.04 21 出口除外）；网上及实体店销售：消杀产品（危险化学品除外）、机械设备、五金产品、电子产品、保健食品、预包装食品、散装食品、日用百货。临港亚诺化工 参股公司 制造销售 O-甲基-N-硝基-N-甲基异脲(MNO)、3-氰基吡啶、硫酸铵、化工产品（危险化学品除外）、医药中间体；制造销售 2.3-二氯吡啶、2-氰基吡啶、2-氯-3-氰基吡啶、2-氯烟酸、2-氯-3-氨基吡啶、2-氯-4-氨基吡啶、2-（2-氨乙基）吡啶、4-溴吡啶盐酸盐、烟酸、饲料添加剂（烟酸）、3-氨基吡啶、4-氨基吡啶、乙酰丙酸乙酯，十二水合磷酸氢二钠，生物技术、医药技术的研发、技术转让及技术咨询、技术服务、企业管理咨询服务；污水处理、房屋租赁、场地租赁、不动产租赁、货物进出口。492,652,379