832710_2020_志能祥赢_2020年年度报告_2021-04-22.pdf

1 2020 年度报告 志能祥赢 NEEQ:832710 北京志能祥赢节能环保科技股份有限公司 BEIJING ZNXY ENERGY&ENVIRONMENT CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 9 月 1 日 10 时 38 分，五市生物质发电项目首次并网发电一次性成功,从此五市生物质发电项目进入投产运营阶段，项目投产后预计年发电 2.4 亿度。2020 年 7 月，北京志能祥赢下属的全资子公司北京祥瑞缘科技有限公司（以下简称“祥瑞缘”）正式收到国家高新技术企业证书，这标志着祥瑞缘在研发和创新方面得到了国家相关部门的肯定与认可。2020 年 1 月，公司 2019 年度总结表彰大会在京成功召开，董事长李占国等领导班子对 2019 年工作进行总结，对年度优秀团队、优秀员工进行表彰，并对公司 2020 年重点工作进行安排部署。2020 年 10 月 10 日，北京市工商业联合会发布 2019 年度北京民营企业中小百强榜单评选结果，北京志能祥赢位列 2019 年度北京民营企业中小百强第 47 位。2020年10月，闻喜和赢启动2*100MW发电乏汽余热回收项目，热量回收能力350MW，是大型绿色高效的工业余热回收系统、建龙集团内首创，可以满足 700 万平居民供暖需要。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五第五节节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3838 第八第八节节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .183183 4 第一节第一节 第二节第二节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李占国、主管会计工作负责人李福泉及会计机构负责人（会计主管人员）李福泉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、实际控制人控制风险 公司实际控制人张志祥通过间接持股的方式持有公司70.56%的股份，对公司生产经营、人事、财务管理均能施加重大影响，如果当实际控制人利用其对公司的控制权对公司生产经营等方面进行不当控制，可能导致出现损害公司或其他中小股东权益的风险。公司在公司章程“三会”、议事规则及其他治理制度、内控制度及执行等方面做了相关限制性安排，防范相关风险发生。2、关联交易重大依赖风险 公司以节能服务、清洁能源开发与利用、环保与运营为三 大主营业务，并依托区域资源优势，分别在东北、华北、西北、西南进行了相应的业务布局。其中节能服务领域以控股股东天 津建龙下属企业作为主要客户，公司 2020 年主营业务收入关联交易占比为 31.84%，公司对控股股东关联企业仍存在一定程度依赖，若关联方经营状况不佳，将会对公司收入造成一定影响。2020 年，生物质发电业务、光伏发电业务分别实现营业收入143,678,097.20 元、26,887,893.84 元。但随着生物质项目、城市余热供暖项目陆续达产，2021 关联交易比例将会进一步降5 低。3、税收优惠政策变化风险 报告期内，公司及其下属公司主要享受的税收优惠情况如下：根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业所得税政策问题的通知（财税2010110号）规定，公司实施合同能源管理项目，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照法定税率减半征收企业所得税。根据企业所得税法第二十八条及其实施条例第九十三条规定，对国家需要重点扶持的高新技术企业，经认定取得高新技术资格，减按 15%的税率征收企业所得税。公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准，于 2013 年 11 月 11 日取得高新技术企业证书，有效期三年；2016 年继续申请高新技术企业，2016 年继续申请高新技术企业，于 2016 年 12 月 22 日申请通过并获得高新证书，有效期三年；2019 年继续申请高新技术企业，于2019 年 10 月 15 日 申 请 通 过 并 获 得 高 新 证 书，证 书 编 号 GR201911003515，经丰台地税局备案，企业所得税按 15%征收。根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业所得税政策问题的通知（财税2010110号）规定，实施合同能源管理项目中提供的应税服务，免征增值税。但是，公司根据自身增值税进项税和销项税的相对关系并结合下游客户对增值税发票的开具需求，决定自 2012 年 9月起放弃享受增值税免征的税收优惠，36 个月内不可变更，2018 年 9 月，公司继续向主管税务机关提交放弃享受增值税免税的申请，并完成备案。根据 关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知【财税(2011)58 号】：自 2011 年 1 月 1 日 2020 年 12月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税，上述鼓励类产业企业是指以西部地区鼓励类产业目录中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业。乌兰益多享受此政策。根据财税201578 号关于印发 资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知，其中第四项农林剩余物及其他，符合相关技术标准和相关条件的，享受增值税 100%即征即退政策。汤原以玉米秸秆等生物质为主要原料生产电能和热能，符合相关标准，享受增值税 100%即征即退政策。根据关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知【财税(2008)47 号】企业自 2008 年 1 月 1 日起以 目录中所列资源为主要原材料，生产目录内符合国家或行业相关标准的产品取得的收入，在计算应纳税所得额时，减按90%计入当年收入总额。6 根据关于执行环境保护专用设备企业所得税优惠目录、节 能节水专用设备企业所得税优惠目录和安全生产专用设备企业 所得税优惠目录有关问题的通知【财税(2008)48 号】企业自 2008 年 1 月 1 日起购置并实际使用列入目录范围内的环境保护、节能节水和安全生产专用设备，可以按专用设备投资额的 10%抵免当年企业所得税应纳税额；企业当年应纳税额不足抵免的，可以向以后年度结转，但结转期不得超过 5 个纳税年度。如果公司所享受的税收优惠政策发生变化，将对公司净利 润产生一定影响。另外，如果公司不能持续满足高新技术企业 要求，无法继续申请高新技术企业，将存在不能继续享受 15%优惠税率的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、北京志能祥赢 指 北京志能祥赢节能环保科技股份有限公司 实际控制人 指 张志祥 乌兰益多、乌兰益多公司 指 乌兰益多新能源有限公司 汤原生物质 指 国电汤原生物质发电有限公司 抚顺祥赢 指 抚顺祥赢新能源科技有限公司 依兰生物质发电项目、依兰生物质发电公司 指 依兰志能祥赢生物质能源有限公司 南充格润、南充格润公司 指 南充格润天然气能源有限公司 五市生物质发电项目 指 五大连池市生物质发电项目 唐山志能祥赢 指 唐山志能祥赢节能环保科技有限公司 闻喜、闻喜和赢 指 闻喜和赢节能科技有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 合同能源管理、EMC 指 节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能项目的节能目标，节能服务公司为实现节能目标向用能单位提供必要的服务，用能单位以节能效益支付节能服务公司的投入及其合理利润的节能服务机制。余热余压 指 企业生产过程中释放出来多余的副产热能、压差能，这些副产热能、压差能在一定的经济技术条件下可以回收利用。分布式能源 指 是直接面向用户，按用户的需求就地生产并供应能量，可满足多重目标的中小型能源转换利用系统。冷、热、电三联供 指 以天然气为主要燃料带动燃气轮机、微燃机或内燃机发电机等燃气发电设备运行，产生的电力供应用户的电力需求，系统发电后排出的余热通过余热回收利用设备（余热锅炉或者余热直燃机等）向用户供热、供冷。国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 民生证券 指 民生证券股份有限公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 8 第三节第三节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京志能祥赢节能环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING ZNXY ENERGY ENVIRONMENT CO.,LTD.证券简称 志能祥赢 证券代码 832710 法定代表人 李占国 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 任天虹 联系地址 北京市丰台区南四环西路 186 号四区 6 号楼 2 层 01-06 室 电话 010-63707707-8035 传真 010-63707707-8049 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市丰台区南四环西路 186 号四区 6 号楼 2 层 01-06 室 邮政编码 100160 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 10 月 18 日 挂牌时间 2015 年 7 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业（M）-科技推广和应用服务业（M75）-技术推广服务（M751）-节能技术推广服务（M7514）主要业务 节能环保领域技术开发、技术服务、技术转让、技术培训;经济信息咨询；产品设计；技术进出口；项目投资；销售建筑材料、五金设备、机械电气设备、节能产品设备、自控设备；专业承包。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）主要产品与服务项目 节能服务：以 EMC、BOT、EPC 等模式从事工业、建筑等节能领域中的煤气发电、余热余压利用和高效电机系统等节能项目的投资、建设与运营；清洁能源开发与利用：高效光伏的技术改造和投资、运营服务；天然气分布式能源站投资、建设与运营；生物质开发与综合利用；环保与运营：工业除尘、脱硫脱硝、9 工业污水处理专业化运营服务；环保新材料生产与销售。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）308,896,672 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 天津建龙钢铁实业有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为张志祥，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110106584436704D 否 注册地址 北京市丰台区南四环西路 186 号四区 6 号楼 2层 01-06 室 否 注册资本 308,896,672 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）民生证券 主办券商办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1168 号 B 座2101、2104A 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）民生证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 彭国栋 钟楼勇 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 22 层A24 主办券商投资者沟通电话：010-85127743 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第四节第四节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 284,703,755.93 299,228,742.30-4.85%毛利率%24.06%23.55%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,483,553.88-14,618,212.70 219.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,682,544.41-20,397,130.80 147.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.51%-2.11%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.39%-2.94%-基本每股收益 0.06-0.05 213.20%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,635,995,136.52 1,446,482,632.11 13.10%负债总计 885,453,838.97 716,453,456.01 23.59%归属于挂牌公司股东的净资产 704,788,986.04 687,305,432.16 2.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.28 2.23 2.24%资产负债率%（母公司）21.63%21.72%-资产负债率%（合并）54.12%49.53%-流动比率 0.96 1.26-利息保障倍数 1.19 0.02-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 30,627,906.10 72,682,785.27-57.86%应收账款周转率 0.95 1.19-存货周转率 9.20 12.23-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.10%-1.07%-营业收入增长率%-4.85%-8.09%-净利润增长率%219.60%-181.58%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 308,896,672 308,896,672 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-523,298.89 计入当期损益的政府补助 9,707,925.11 其他营业外收入和支出 436,842.74 非经常性损益合计非经常性损益合计 9,621,468.96 所得税影响数 8,484.26 少数股东权益影响额（税后）1,811,975.23 非经常性非经常性损益净额损益净额 7,801,009.47 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 12 财政部 2017 年颁布了修订后的企业会计准则 14 号收入（以下简称“新收入准则），本公司 2020 年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下：项目项目 2019 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 1 月月 1 日日 合同负债 220,127.45 预收款项 220,127.45 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本公司本年度合并报表范围比上年度增加 1 户。新增公司为北京国祥科技有限公司，2020 年 1 月20 日成立，本公司全资子公司青海志能祥赢新能源科技有限公司持股比例为 55%。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、主营业务简介 （1）清洁能源开发与利用领域，高效利用天然气，开展园区分布式天然气项目，为工业园区内食品、酒业、制药、纺织服装、饲料生产等企业提供低成本的冷、热、电能；生物质开发与利用，开展发电、秸秆综合利用、供暖等业务；光伏发电项目，向国家电网提供售电；（2）环保与运营领域，为钢铁等企业及城市提供“工业除尘、脱硫脱硝、工业及城市污水处理”专业化托管运营服务；（3）节能服务领域，为钢铁等高耗能企业等提供余热发电、富余煤气发电、电机节能、水系统、工业余热城市供暖等节能方案。2、商业模式介绍 公司所处行业为科技推广和应用服务业，截至报告期末，公司以自有核心技术能力（包括 6 项发明专利、50 项实用新型专利、1 项外观设计专利、3 项软件著作权）为基础拓展三大业务领域：节能服务、清洁能源开发与利用、环保与运营。清洁能源开发与利用领域：一方面，公司在西部地区投资、开发并运营高效光伏电站，以向国家电网售电回款获得项目收益；下一步计划进行高效光伏运营管理；另一方面，公司以天然气资源丰富且具有一定规模的成熟工业园区为重点，开发天然气分布式能源项目，利用高效的分布式能源集成技术，实现天然气的高能效利用，在为工业园区内食品、酒业、制药、纺织服装、饲料生产等企业提供低成本的冷、热、电三联供的同时，实现公司持久、稳定的收益；同时，依托东北地区丰富的生物质资源，并购及建设生物质电站，结合区域发展优势，推进秸秆及副产品深度开发与利用，对接居民供暖、生态农业等方向，以向国家电网售电、居民区供热及政府补贴回收投资成本并获得合理利润。环保与运营领域：以公司环保设施专业化运营的多项专利与自有技术为核心，以企业运行维护与检修的多年管理经验为基础，以京津冀地区大气环境治理为契机，为钢铁等企业提供“工业除尘、脱硫脱硝、工业及城市污水处理”专业化托管运营服务，在为用户降低运营成本的基础上，实现公司收益。节能服务领域，公司以提供“节能整体解决方案”为基础，利用钢铁行业多年积累的渠道优势和京津冀“煤改气”契机，为钢铁企业等高耗能生产性用户提供整体的诊断、分析和系统规划。在帮助用户合理用能和各工序节能的基础上，公司利用自有知识产权和国内一流的战略合作伙伴关键资源优势，最大程度地挖掘各种余热、余能资源，为用户提供最优的余热发电解决方案、富余煤气发电方案、电机节能方案、水系统节能方案、利用工业余热城市供暖方案等。公司与客户签订 EMC等合同，按照合同约定的条件和期限，分享节能收益，获取投资回报。公司以分享节能效益来覆盖项目投资成本并获得合理利润，同时在合同期满后将项目产权整体移交给合作方，合作的用能企业在少投资或零投资的情况下大幅节省了能源成本，从而实现了双赢。公司也根据客户需求，进行节能设备集成、组装及销售。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 14 2020 年 12 月的中央经济工作会议将“做好碳达峰、碳中和工作”作为 2021 年重点任务。“十四五”规划建议明确要求各地“抓紧制定 2030 年前碳排放达峰行动方案，支持有条件的地方率先达峰。”2021 年政府工作报告中指出：扎实做好碳达峰、碳中和各项工作。制定 2030 年前碳排放达峰行动方案。优化产业结构和能源结构。推动煤炭清洁高效利用,大力发展新能源。扩大环境保护、节能节水等企业所得税优惠目录范围,促进新型节能环保技术、装备和产品研发应用,培育壮大节能环保产业。加快建设全国用能权、碳排放权交易市场,完善能源消费双控制度。实施金融支持绿色低碳发展专项政策,设立碳减排支持工具。中国作为地球村的一员,将以实际行动为全球应对气候变化作出应有贡献。随着国家对于碳达峰、碳中和目标的坚定推进，我国要在较短的时间内大幅度降低煤炭消费占比，需要克服技术、产业等方面各种复杂的难题。当前，我国大力发展光伏、生物质电能等可再生能源，完全符合经济高质量发展的方向。清洁能源开发与利用领域必将迎来新的发展高峰，得到国家和地方政府一系列优惠政策支撑。抓住机遇，清洁能源产业必将大有所为。近年来，志能祥赢在东北、青海等地区积极布局生物质、光伏等清洁能源电厂，利用技术优势和行业优势扎根当地，在当地形成了农民增收、企业创收、当地绿色产业快速发展的多赢局面，得到了当地政府包括税收优惠政策在内的多项支持。2020 年，公司通过生物质发电、光伏发电、余能余热发电等，全年共计减少二氧化碳排放量 25 万余吨，节约标煤十万余吨，为减少碳排放作出实际贡献。未来，志能祥赢在碳达峰和碳中和的政策背景下，抓住时代机遇，发展可再生能源和清洁能源，服务和支持绿色经济，为当地社会实现低碳发展和降低温室排放做出贡献。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 27,954,833.45 1.71%38,442,106.93 2.66%-27.28%应收票据 -0.00%687,100.00 0.05%-100.00%应收账款 283,801,157.50 17.35%291,809,760.32 20.17%-2.74%存货 23,727,149.59 1.45%23,286,710.00 1.61%1.89%投资性房地产 -0.00%-0.00%15 长期股权投资 8,224,833.29 0.50%8,629,582.02 0.60%-4.69%固定资产 621,456,282.36 37.99%331,456,940.53 22.91%87.49%在建工程 404,470,172.42 24.72%486,077,583.56 33.60%-16.79%无形资产 46,403,830.19 2.84%47,110,153.14 3.26%-1.50%商誉 8,998,885.46 0.55%8,998,885.46 0.62%0.00%短期借款 105,200,943.19 6.43%18,153,437.03 1.26%479.51%长期借款 302,093,333.20 18.47%220,000,000.00 15.21%37.32%应收款项融资 4,413,734.02 0.27%7,256,592.90 0.50%-39.18%预付款项 4,265,050.66 0.26%9,531,924.03 0.66%-55.26%其他应收款 20,450,748.22 1.25%18,315,350.13 1.27%11.66%其他流动资产 79,543,672.01 4.86%57,851,990.44 4.00%37.50%长期待摊费用 5,371,671.41 0.33%6,008,697.24 0.42%-10.60%递延所得税资产 1,946,758.94 0.12%2,362,911.07 0.16%-17.61%其他非流动资产 91,966,357.00 5.62%105,656,344.34 7.30%-12.96%应付票据 0 0%17,809,500.00 1.23%-100.00%应付账款 213,496,058.04 13.05%173,917,091.56 12.02%22.76%应付职工薪酬 7,480,477.94 0.46%6,259,513.13 0.43%19.51%应交税费 3,282,923.25 0.20%3,417,886.49 0.24%-3.95%其他应付款 58,783,369.91 3.59%54,497,126.09 3.77%7.87%一年内到期的非流动负债 73,688,665.07 4.50%75,557,652.47 5.22%-2.47%其他流动负债 5,003,593.72 0.35%-100.00%长期应付款 101,699,882.47 6.22%122,800,861.49 8.49%-17.18%递延收益 19,580,849.62 1.20%18,816,666.58 1.30%4.06%总资产 1,635,995,136.52 100.00%1,446,482,632.11 100.00%13.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款比上年同期减少 800.86 万元，降低 2.74%，主要是北京志能祥嬴应收账款减少 7050.73万元，唐山志能祥赢减少 759.82 万元，汤原生物质发电项目增加 3603.97 万元，五市生物质发电项目增加 1904.95 万元，乌兰益多增加 1163.45 万元。2、应收款项融资比上年同期减少 284.29 万元，降低 39.18%，主要原因是支付供应商欠款。3、固定资产比上年增加 28,999.93 万元，增长 87.49%，主要原因是五市生物质发电项目正式运营所致。4、在建工程比上年减少 8,160.74 万元，降低 16.79%，主要原因是五市生物质发电项目正式运营减少 22,271.13 万元。5、应付账款比上年同期增加 3,957.90 万元，增长 22.76%，主要原因是五市生物质发电项目增加5,076.28 万元，依兰生物质发电项目增加 1,497.46 万元，北京志能祥赢增加 1,168.05 万元。6、长期借款、长期应付款及一年内到期的非流动负债共计比上年同期增加 5,912.34 万元，主要原因是依兰生物质发电项目增加长期借款所致。以上资产负债结构分析：流动资产占总资产 27.15%，流动资产主要是应收账款，应收账款净额占总资产 17.35%，非流动资产占总资产比重 72.85%，非流动资产主要是固定资产及在建工程，固定资产占总16 资产比重 37.99%，在建工程占总资产比重 24.72%，企业资产负债率 54.12%，流动负债占比 28.24%，非流动负债占比 25.88%。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 284,703,755.93-299,228,742.30-4.85%营业成本 216,200,908.94 75.94%228,757,351.75 76.45%-5.49%毛利率 24.06%-23.55%-销售费用 110,232.00 0.04%904,056.03 0.30%-87.81%管理费用 25,852,006.81 9.08%30,070,736.52 10.05%-14.03%研发费用 8,591,178.92 3.02%7,188,226.76 2.40%19.52%财务费用 24,179,624.73 8.49%27,212,161.75 9.09%-11.14%信用减值损失 2,925,086.46 1.03%-4,454,811.89-1.49%165.66%资产减值损失-0.00%-31,243,588.30-10.44%-100.00%其他收益 11,710,809.43 4.11%7,694,383.71 2.57%52.20%投资收益-404,748.73-0.14%-887,232.87-0.30%54.38%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益-523,298.89-0.18%-0.00%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润 20,463,182.55 7.19%-26,165,432.31-8.74%178.21%营业外收入 1,241,584.97 0.44%19,630.02 0.01%6,224.93%营业外支出 804,742.23 0.28%389,301.39 0.13%106.71%净利润 18,512,121.45 6.50%-27,150,110.07-9.07%168.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期比上年同期减少 1,452.50 万元，降低 4.85%，受疫情影响减少。2、营业成本本期比上年同期减少 1,255.64 万元，降低 5.49%，原因是公司采取多种措施，降本增效,并且受疫情影响，收入减少导致成本减少 3、期间费用本期比上年同期减少 664.21 万元，降低 10.16%，原因是公司为应对疫情影响，降本增效减少相关支出。4、净利润比上年同期增加 4,566.22 万元，增长 168.18%，主要原因是以上相关收入增减及成本费用增减所致，上年同期资产减值损失 3,124.36 万元，本期未有减值事项发生。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 284,638,755.93 299,228,742.30-4.88%其他业务收入 65,000.00 -17 主营业务成本 216,200,908.94 228,757,351.75-5.49%其他业务成本 -按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%营 业 收 入合计 284,703,755.93 216,200,908.94 24.06%-4.85%-5.49%2.17%主 营 业 务小计 284,638,755.93 216,200,908.94 24.04%-4.88%-5.49%2.09%其中：合同能源管理 14,764,737.56 8,376,401.72 43.27%-54.87%-62.38%35.50%专 业 化 运营服务 76,539,476.69 53,799,971.19 29.71%38.11%30.13%16.97%光伏发电 26,887,893.84 11,011,575.12 59.05%0.61%-0.62%0.87%生 物 质 发电 143,678,097.20 126,074,696.68 12.25%6.72%9.10%-13.50%销 售 工 业余热 15,308,488.30 8,334,014.22 45.56%-39.04%-52.96%54.75%蒸 汽 及 混合发电 6,278,121.93 8,037,550.02-28.02%-71.27%-60.23%-472.91%技术服务 1,181,940.41 566,699.99 52.05%-2.50%-34.21%其 他 业 务收入小计 65,000.00 -100.00%其中：租赁及材料 65,000.00 -100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%东北区域 143,743,097.20 126,074,696.68 12.29%-4.21%9.10%-46.54%华北区域 107,794,642.96 71,416,106.38 33.75%7.16%0.90%13.85%西北区域 26,887,893.84 11,011,575.12 59.05%0.61%-0.62%0.87%西南区域 6,278,121.93 7,698,530.76-22.62%-71.27%-61.90%-401.06%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：18 1、合同能源管理项目本期实现收入比上年同期减少1,459.00万元，降低54.87%，主要原因是北京志能祥赢节能项目大部分结束。2、专业化运营服务本期实现收入比上年同期增加 2,111.88 万元，增长38.11%，主要原因是除尘、大修运营服务增加收入。3、生物质发电项目本期实现收入比上年同期增加905.16万元，增长9.10%，主要原因是五市生物质发电项目2020年11月正式运行。4、工业余热供暖项目本期实现收入比上年同期减少980.21万元，降低39.04%，主要是抚顺祥赢余热供暖项目已经转让导致本期比上年同期减少1,543.23万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 国网黑龙江省电力有限公司 143,678,070.65 50.47%否 2 国网青海省电力公司 26,887,893.84 9.44%否 3 建龙西林钢铁有限公司 18,817,026.75 6.61%是 4 闻喜祥和热力有限公司 15,308,488.30 5.38%是 5 黑龙江建龙钢铁有限公司 14,891,179.66 5.23%是 合计合计 219,582,659.20 77.13%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 济南锅炉集团有限公司 37,000,000.00 6.88%否 2 西安陕鼓动力股份有限公司 21,740,651.38 4.04%是 3 吉林吉化华强建设有限责任公司 19,421,145.00 3.61%否 4 黑河维科锐电力有限责任公司 14,706,317.80 2.73%否 5 哈尔滨宅建工程项目管理有限公司 14,632,311.86 2.72%否 合计合计 107,500,426.04 19.98%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 30,627,906.10 72,682,785.27-57.86%投资活动产生的现金流量净额-126,342,630.25-153,160,145.39-17.51%筹资活动产生的现金流量净额 103,036,950.67 61,434,112.3