832929_2020_雷石集团_2020年年度报告_2021-03-30.pdf

公告编号：2021-015 1 证券代码：832929 证券简称：雷石集团 主办券商：太平洋证券 2020 雷石集团 NEEQ：832929 北京雷石原点集团股份有限公司 年度报告 公告编号：2021-015 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.3 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重大事件重大事件.23 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.26 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.31 第八节第八节 行业信息行业信息.35 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.38 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.42 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.115 公告编号：2021-015 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王宇、主管会计工作负责人王洲璇及会计机构负责人（会计主管人员）王洲璇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、游戏产业的行业风险 目前中国游戏市场与国外市场相比，相对处于较新阶段，而且不断演变中，随着细分市场的加剧，竞争也变得异常激烈。首先，产品类型比较集中，同质化严重，游戏用户的忠诚度不高，导致整体手机游戏市场淘汰率较高。其次，整个手游产业链涉及研发、代理发行、渠道以及周边产业广告、媒体、数据分析平台和云服务器平台等，大部分的利润被运营商和渠道赚取，游戏软件创作公司议价能力较弱。2、客户集中导致的风险 公司 2019 年、2020 年的前五大客户销售额占公司当期主营业务收入的比例较高，公司对前五大客户存在一定程度的依赖。随着公司的发展，游戏产品不断推出，其业务逐渐成型，但公司设立时间较短，市场知名度不高，规模偏小，因此其营销渠道有限。公司在主营业务收入来源集中在前五大客户，在协议价格、付款周期等方面有可能处于不利地位。由于本公司目前的业务规模较小，客户集中风险在短时间内无法避免，是公司在发展阶段存在的必然问题。随着公司业务规模扩大，公司不断积累稳定客户资源后，该风险才能得到进一步改善。3、游戏产品生命周期风险 游戏产品的生命周期分别为增长期、平稳期、衰退期和淘汰期四个阶段。一方面，游戏产品的生命周期比较短；另一方面，公告编号：2021-015 4 目前，国内的游戏行业的发展速度迅猛，促使行业进入者增加，游戏供给大量增加，有限的流量资源导致游戏产品的较低存活率。游戏开发行业成功开发的产品较难被复制，因此经营风险较游戏发布商要高。发行人成功发行的游戏在经历必然的衰退期后，新开发的游戏产品可能会面临增长缓慢的局面，甚至运营失败，从而造成公司收入下降的风险。4、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为王宇。公司控制权高度集中于实际控制人，其决策有可能偏离公司的最佳利益目标。如果其在公司战略发展目标、重大事项决策等方面发生误判或者错误决策，将有可能为公司经营带来风险，并对中小股东的利益造成损失。5、人才流失的风险 由于游戏行业的行业特性，同时其正处于行业发展期，行业内公司大多是轻资产公司，竞争主要是创意、渠道和商业模式的竞争，也是人才的竞争。优秀人才对一款游戏的实现效果、服务客户的质量起到了决定性的作用，同时对公司探索出稳定和高效的盈利模式具有重要意义。如果公司由于管理不善导致优秀人才的流失，将对公司经营造成不利的影响。同时投资行业是以人为本的行业，高素质的人才是企业的核心竞争力，而人才的培养又需要很长的时间。在市场竞争激烈的情况下，企业投资人员存在跳槽或被竞争对手挖角的风险。6、受证券市场波动及政策变化影响较大的风险 投资业务与证券市场有很大关系。如果宏观经济、股票市场出现波动较大，对子公司目前的业务影响较大，公司的业绩会因此受到较大的影响，很可能会因此导致公司的业绩较大幅度的波动。7、市场竞争加剧的风险 投资行业市场前景广阔，正吸引大量企业进入，行业竞争也随之加剧。如公司在行业竞争中不能及时发掘优质的投资项目，并持续提供高品质的服务，则存在落后于同行业其他竞争对手的风险。8、软件开发技术更新风险 目前软件和信息技术服务业正处于快速发展阶段,产品更新升级快,用户对产品的技术要求不断提高。若企业对技术、产品和市场的发展趋势不能准确判断,对关键技术的发展动态不能及时掌控,在新产品的研发方向、重要项目的方案制定等方面不能适应用户的需求,将导致企业的市场竞争力下降,从而带来一定的技术风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 详见前述 1、2、3、8 项。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公告编号：2021-015 5 公司、本公司、雷石集团 指 北京雷石原点集团股份有限公司 股东大会 指 北京雷石原点集团股份有限公司股东大会 董事会 指 北京雷石原点集团股份有限公司董事会 监事会 指 北京雷石原点集团股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 北京雷石原点集团股份有限公司公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 控股股东 指 持有股份占公司股本总额 50%以上的股东；关联交易 指 关联方之间的交易 太平洋证券、主办券商 指 太平洋证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 天津雷石泰合、雷石泰合 指 天津雷石泰合股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）珠海信锐 指 珠海横琴新区信锐股权投资合伙企业（有限合伙）达孜京达 指 达孜京达科技有限公司 达孜穆泽 指 达孜穆泽科技有限公司 昆山雷石雨花 指 昆山雷石雨花股权投资合伙企业（有限合伙）公告编号：2021-015 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京雷石原点集团股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing RSC Origin Group Co.,Ltd.证券简称 雷石集团 证券代码 832929 法定代表人 王宇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 叶历娟 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 北京市朝阳区霄云路 18 号京润水上花园 A19 电话 010-64681332 传真 010-64681330 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 北京市朝阳区霄云路 18 号京润水上花园 A19 邮政编码 100027 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 7 日 挂牌时间 2015 年 8 月 14 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业(I65)-软件开发（I651）-软件开发（I6510）主要产品与服务项目 软件研发、销售与服务及直接投资 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）54,170,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 珠海横琴新区信锐股权投资合伙企业（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王宇，一致行动人为王珊、珠海信锐 公告编号：2021-015 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110107579094041H 否 注册地址 北京市石景山区实兴大街 30 号院 3 号楼 2 层 A-0108 室 否 注册资本 54,170,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 层 010-88321929 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）太平洋证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李鑫 闫雪峰 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-015 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 8,410,163.29 6,897,611.78 21.93%毛利率%82.99%83.77%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,133,821.96 16,910,873.27 1.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,038,256.81 16,889,926.81 0.76%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.33%15.44%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.26%15.43%-基本每股收益 0.32 0.31 3.23%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 286,813,551.05 263,476,533.56 8.86%负债总计 140,373,285.85 132,003,290.32 6.34%归属于挂牌公司股东的净资产 146,440,265.20 131,473,243.24 11.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.7 2.43 11.11%资产负债率%（母公司）27.75%26.71%-资产负债率%（合并）48.94%50.10%-流动比率 25.12%26.54%-利息保障倍数 27.13 15.65-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,333,102.06-9,565,435.05 249.84%应收账款周转率 594.18%404.86%-存货周转率 12.23 21.32-公告编号：2021-015 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.86%2.00%-营业收入增长率%21.93%23.88%-净利润增长率%1.32%135.62%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 54,170,000 54,170,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 处置交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 103,771.07 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,658.52 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 112,429.59 所得税影响数 16,864.44 公告编号：2021-015 10 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 95,565.15 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2021-015 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是处于软件和信息技术服务业的软件开发商及服务提供商，拥有多项软件著作权。报告期内，公司主要业务为软件开发业务及直接投资业务。软件开发业务：目前，公司软件开发业务主要开发了游戏软件及商用软件。游戏软件业务主要通过游戏授权使用、渠道分成实现收入；商用软件业务主要是通过为客户提供商用管理软件开发及按照客户需求提供相关服务实现收入。直接投资业务：具体是指用自有资金通过合伙企业等组织形式，以股权方式投资于实体企业以及参股其他企业，在资金未投出时购买理财产品，获取投资收益。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 841.02 万元，较上年同期增加 21.93%；归属于挂牌公司股东的净利润 1,713.38 万元，归属于挂牌公司股东的净利润较上年同期增加 1.32%；总资产 28,681.36 万元，较上期末增加 8.86%。报告期内，公司营业收入全部来自于游戏软件及商用软件业务，公司游戏软件业务收入较去年同期出现下滑，主要由于游戏软件市场竞争激烈，市场开拓面临较大挑战；公司商用软件的开发与销售正处在成长探索期，虽然前期在客户推广和软件更新迭代上取得了一定成效，但是在激烈的竞争环境下，公司仍需继续优化商用软件产品并积极开发新客户，使商用软件业务为公司带来更多回报。报告期内，公司直接投资业务运营状况正常，公司以股权形式投资实体企业的收益会受企业经营及项目退出带来投资收益的波动；公司参股形式投资业务发展良好，预计可为公司提供稳定的投资收益和现金回报。公告编号：2021-015 12 (二二)行业情况行业情况 软件信息技术行业发展的基本情况方面，我国目前正在进行经济转型和产业升级，提供具有自主知识产权、高附加值的生产和服务模式是各行业努力的方向。其中信息技术产业是经济转型和产业升级的支柱和先导。2017 年，中共十九大报告明确提出：全面深化改革总目标是完善和发展中国特色社会主义制度、推进国家治理体系和治理能力现代化。并明确提出了从 2020 年到 2035 年，基本实现社会主义现代化，国家治理体系和治理能力现代化。2019 年 10 月，中国共产党第十九届中央委员会第四次全体会议通过了中共中央关于坚持和完善中国特色社会主义制度推进国家治理体系和治理能力现代化若干重大问题的决定，明确建立健全运用互联网、大数据、人工智能等技术手段进行行政管理的制度规则，推进数字政府建设，加强数据有序共享，加快推进立体化信息化社会治安防控体系建设。近年来，信息技术已逐渐成为国民经济发展的强大动力，信息产业作为关系到国民经济和社会发展全局的基础性、战略性、先导性产业受到了越来越多的重视。我国政府始终高度重视我国软件行业的发展，相继出台一系列鼓励、支持软件行业发展的政策法规，从制度层面提供了行业发展的良好环境。随着我国工业化进程的加快及信息化投入的逐年增加，我国软件产业总体保持平稳较快发展。政策支持方面，政府产业支持力度加大，软件行业将迎来新的快速发展期。2017 年 4 月，文化部发布的文化部“十三五”时期文化产业发展规划提出，培育一批具有较强品牌影响力和国际竞争力的骨干游戏企业，大力推进游戏产业结构升级，推动网络游戏、电子游戏等游戏门类协调发展。游戏产品作为文化创意产业的重要组成部分，将在企业布局、资金支持、配套建设、政策扶持等多方面得到更多的组织保障和政策支持，整个行业将持续健康繁荣发展。2020 年 7 月，国务院关于印发新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展若干政策的通知指出“在先进存储、先进计算、先进制造、高端封装测试、关键装备材料、新一代半导体技术等领域，结合行业特点推动各类创新平台建设。积极引导信息技术研发应用业务发展服务外包。鼓励政府部门通过购买服务的方式，将电子政务建设、数据中心建设和数据处理工作中属于政府职责范围，且适合通过市场化方式提供的服务事项，交由符合条件的软件和信息技术服务机构承担”。以上分析不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,289,642.32 0.80%2,551,888.91 0.97%-10.28%应收票据 0.00%0.00%应收账款 0.00 0.00%2,689,088.05 1.02%-100.00%存货 129,045.52 0.04%105,000 0.04%22.90%投资性房地产 0.00%0.00%长期股权投资 252,812,063.69 88.15%225,930,969.54 85.75%11.90%固定资产 102,307.21 0.04%176,044.33 0.07%-41.89%在建工程 0.00%0.00%公告编号：2021-015 13 无形资产 251,638.08 0.09%542,283.79 0.00%-53.60%商誉 0.00%0.00%短期借款 13,000,000.00 4.53%16,538,381.51 6.28%-21.39%长期借款 0.00%0.00%应付账款 20,000.00 0.01%670,000.00 0.25%-97.01%其他应付款 114,387,268.91 39.88%108,954,880.00 41.35%4.99%递延所得税资产 11,721.67 0.00%2,934,956.84 1.11%-99.60%应付职工薪酬 185,673.05 0.06%166,241.04 0.06%11.69%应交税费 635,423.74 0.22%457,745.00 0.17%38.82%递延所得税负债 6,654,920.15 2.32%5,216,042.77 1.98%27.59%其他应收款 1,436,842.70 0.50%14,613.65 0.01%9,732.20%其他流动资产 0 0.00%0.00 0.00%可供出售金融资产 0 0.00%0.00 0.00%预付账款 167,708.28 0.06%172,666.66 0.07%-2.87%合同负债 4,915,678.82 1.71%0 0.00%开发支出 51,251.65 0.02%239,230.94 0.09%-78.58%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期资产负债表项目重大变动原因如下：1、应收账款：本期应收账款期末较上年期末减少 100%，是因为本期收回上期合同款；2、存货：本期存货期末较上年期末增加 22.90%，主要是因为本期购入北京致远互联软件股份有限公司底层数据软件。3、固定资产：本期固定资产期末账面价值较上年期末减少 41.89%，是因为本期无固定资产新采购，固定资产正常折旧导致；4、无形资产：本期无形资产期末账面价值较上年期末减少 53.60%，是由于本期无形资产折旧所致。5、短期借款：本期短期借款期末较上年期末减少 21.39%，主要是因为本期银行贷款较少；6、应付账款：本期应付账款期末较上年期末减少 97.01%，主要是因为本期结算了部分合同款项；7、递延所得税资产：本期递延所得税资产较上年期末减少 99.60%，主要是因为投资项目收益增加，计提递延所得税，递延所得税资产减少；8、应交税金：本期应收税金期末较上年期末增加 38.82%，主要是因为 2020 年第四季度计提所得税较上年同期增加；9、递延所得税负债：本期递延所得税负债期末较上年期末增加 27.59%，主要是因为参股公司收益增加，计提递延所得税，递延所得税负债增加。10、其他应收款：本期其他应收款期末较上年期末增加 9,732.20%，主要是因为本期增加了应收黄华先生的 150 万元股权转让款。11、合同负债：本期合同负责期末较上年期末增加，主要是因为预收了软件销售合同的款项。12、开发支出：本期开发支出期末较上年期末减少 78.58%，主要是因为本期末剩余的未结转项目较上年期末减少，且本期因开发软件具有定制化成分，相关支出直接进入了相关成本费用。公告编号：2021-015 14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 8,410,163.29-6,897,611.78-21.93%营业成本 1,430,966.73 17.01%1,119,177.14 16.23%27.86%毛利率 82.99%-83.77%-销售费用 315,621.65 3.75%198,325.26 2.88%59.14%管理费用 1,780,055.47 21.17%2,169,996.08 31.46%-17.97%研发费用 258,937.64 3.08%463,499.28 6.72%-44.13%财务费用 879,102.17 10.45%1,282,198.34 18.59%-31.44%信用减值损失 65,701.99 0.78%-110,096.39-1.60%159.68%资产减值损失 0 0.00%0.00 0.00%其他收益 17,636.22 0.21%0 0.00%投资收益 15,095,977.07 179.50%19,777,430.00 286.73%-23.67%公允价值变动收益 3,651,754.70 43.42%-1,626,216.37-23.58%324.56%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润 22,515,586.40 267.72%19,661,285.24 285.04%14.52%营业外收入 8,658.52 0.10%4,610.30 0.07%87.81%营业外支出 0 0.00%0 0.00%净利润 17,133,821.96 203.73%16,910,873.27 245.17%1.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期利润表项目重大变动原因如下：1、营业收入：本期营业收入较上年同期增加 21.93%，主要是因为商务软件销售市场开拓。2、营业成本：本期营业成本较上年同期增加 27.86%，主要是因为本期收入增加所致。3、销售费用：本期销售费用较上年同期增加 59.14%，主要是因为本期开拓软件市场业务，差旅费及薪酬增加所致。4、研发费用：本期研发费用较上年同期减少 44.13%，主要是因为本期因开发软件具有定制化成分，相关支出直接进入了相关成本费用。5、财务费用：本期财务费用较上年同期减少 31.44%，主要是因为本期银行贷款减少，利息支出减少所致。6、投资收益：本期投资收益较上年同期减少 23.67%，主要是因为参股业务投资收益减少所致。7、营业外收入：本期营业外收入较上年同期增加 87.81%，主要是因为客户多付账款 8658.52 元。8、信用减值损失：本期信用减值损失较上年同期增加 159.68%，主要是因为应收账款收回。9、公允价值变动收益：本期公允价值变动收益较上年同期增加 324.56%，主要是因为子公司达孜京达直投项目的公允价值增加。公告编号：2021-015 15 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 8,410,163.29 6,897,611.78 21.93%其他业务收入 0 0 主营业务成本 1,430,966.73 1,119,177.14 27.86%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%游戏软件业务 590,981.14 304,427.01 48.49%-87.64%-45.07%-45.15%商用软件业务 7,819,182.15 1,126,539.72 85.59%269.36%99.39%16.75%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期营业收入较上年同期增长了 21.93%，营业成本较上年同期增长了 27.86%。其中游戏软件业务收入有所萎缩，相应毛利率降低 45.15%，商务软件业务收入有所增长，相应毛利率较上年同期增加16.75%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津雷石泰合股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）1,753,144.64 20.85%是 2 广州市瑞展股权投资管理有限公司 2,547,169.79 30.29%否 3 北京智明浩金投资管理有限公司 1,839,622.63 21.87%否 4 深圳市青橙资本股权投资管理股份公司 1,226,415.06 14.58%否 5 广州复昇投资有限公司 452,830.03 5.38%否 合计合计 7,819,182.15 92.97%-公告编号：2021-015 16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京致远互联软件股份有限公司 75,000 100%否 合计合计 75,000 100%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 14,333,102.06-9,565,435.05 249.84%投资活动产生的现金流量净额-8,066,629.64 53,668.54-15,130.46%筹资活动产生的现金流量净额-6,528,719.01-230,465.75 -2,732.84 现金流量分析现金流量分析：本期经营活动现金流净额较上年同期增加 249.84%主要是因为本期预收了合同款项及收回了上年期末的应收账款所致；本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要是因为增加了对参股公司的投资所致；本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要是因为本期从银行取得的贷款金额减少所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 达孜京达 控股子公司 投资管理服务；技术开发、技术推广、技术转让等。176,827,896.53 72,577,631.21 6,868,003.97 公告编号：2021-015 17 达孜穆泽 控股子公司 投资管理服务、项目投资；手游技术服务等。123,878,307.04 53,295,932.79 7,025,950.60 昆山雷石雨花 参股公司 股权投资、实业投资；提供投资管理及咨询服务 331,579,837.13 265,670,022.09 12,482,288.87 天津雷石泰合 参股公司 股权投资、实业投资；提供投资管理及咨询服务 196,481,871.23 143,983,638.72 37,351,046.47 14,971,766.22 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 （1）达孜京达科技有限公司注册地为西藏达孜县，注册资本6050 万元人民币，法人代表为王宇，经营范围为技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；市场调查；经济贸易咨询；会议服务；投资管理服务；项目投资。2020年度投资收益654.16万元，净利润686.80万元。（2）达孜穆泽科技有限公司注册地为西藏达孜县，注册资本1000 万元人民币，法人代表为王宇，经营范围为手游技术开发、手游技术推广、手游技术转让、手游技术咨询、手游技术服务；市场调查；会议服务；经济贸易咨询；会议服务；投资管理服务、项目投资。2020年度投资收益830.77万元，净利润702.60万元。（3）昆山雷石雨花股权投资合伙企业（有限合伙），注册地为江苏昆山，执行事务合伙人：昆山雷石天恒股权投资管理合伙企业（有限合伙），经营范围为股权投资、实业投资；提供投资管理及咨询服务。2020年度净利润1,248.23万元。公司子公司达孜京达业务包含项目投资，参股公司昆山雷石雨花业务是股权投资，达孜京达持有昆山雷石雨花47.40%份额，以获取昆山雨花经济利益。（4）天津雷石泰合股权投资基金管理合伙企业（有限合伙），注册地为天津经济开发区，执行事务合伙人：林云飞，经营范围为受托管理股权投资基金、从事投融资管理及相关咨询服务，2020年度归属于母公司净利润为150.82万元。公司子公司达孜穆泽业务范围包含投资管理服务、项目投资，参股公司天津雷石泰合是股权投资基金管理公司，达孜穆泽持有天津雷石泰合49%财产份额，是以自有资金进行财务性投资获取天津雷石泰合经济利益。公告编号：2021-015 18 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 84,739.65 834,529.84 研发支出占营业收入的比例 1.04%12.10%研发支出中资本化的比例 16.26%39.70%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 3 4 研发人员总计 3 4 研发人员占员工总量的比例 23.08%33.33%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：收入确认：1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三、公司主要会计政策、会计估计 24 所述的会计政策，五、合并财务报表项目注释 22 营业收入和营业成本。2020 年，雷石集团主营业务收入为 8,410,163.29 元，比 2019 年增加了 21.93%。由于收入是重要的业绩指标之一，在收入确认方面可能存在重大错报风险，我们将收入确认作为关键审计事项。2.审计应对 公告编号：2021-015 19 我们针对上述关键审计事项执行的主要审计程序如下：（1）了解和评价与收入确认相关的内部控制的设计和运行有效性；（2）通过检查收入合同，设别合同中的单项履约义务和控制权转移等相关条款，评价收入确认的时点、时段是否符合企业会计准则要求；（3）检查与收入确认相关的支持性证据，包括销售合同、销售发票、验收报告等，评价收入确认是否符合雷石集团收入确认的会计政策；（4）选取客户走访，确认交易的真实性；（5）根据雷石集团销售客户具体情况，执行函证程序。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布企业会计准则第 14 号收入(2017 年修订)(财会201722 号)，本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，不涉及对以前年度的追溯调整。本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行，变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.扶贫社会责任履行情况扶贫社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 报告期内，公司遵纪守法，合规经营，依法纳税，在追求经济效益保护股东利益的同时,充分地维护客户以及员工的合法权益。公司认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。作为一家公众公司，我们始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，与社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司经营状况健康良好，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。报告期内，公司控股股东和实际控制人没有发生变化，董事会和高级管理人员团队稳定，主营业务符合国家产业政策，保持稳定发展态势，业务格局符合公司既定战略。此外，公司没有严重违反有关法律、政策的情况，不存在可能带来无法承受损失的未决诉讼。公司主营业务之一软件开发行业，报告期内，因游戏产品市场竞争激烈，公司游戏产品销售收入比上期有所下降；公司在软件开发细分市场领域的进行拓展初见成效，公告编号：2021-015 20 商用软件开发及服务销售收入上升明显。公司主营业务之二直接投资业务，实行稳健策略，风险收益理念是追求中低风险下的适当收益和高收益，不追求高风险下的极高收益，着重聚焦实体经济，聚焦符合国家产业发展方向的领域和处于成长期的企业。同时通过严格的投资决策程序严控投资风险。另外，随着市场环境的变化，公司通过对宏观经济、产业政策的研判，对投资策略进行实时动态调整。报告期内，公司投资收益 1,509.60 万元，较上年同期减少 23.67%，主要是因为公司通过子公司开展的直接投资业务带来回报，本期直接投资项目公允价