831931_2020_云能威士_2020年年度报告_2021-04-22.pdf

2020年度报告 云能威士 NEEQ:831931 云南能投威士科技股份有限公司 Yunnan Energy Investment Weith Technology Co.,Ltd.公司年度大事记公司年度大事记 2020 年上半年，申请获得25 项计算机软件著作权；2020 年上半年，获得实用新型专利 4 项；2020 年 8 月 26 日，获得信息技术服务管理体系认证证书；2020 年 8 月 26 日，获得信息安全管理体系认证证书；2020 年 11 月 19 日，获得电子与智能化工程专业承包贰级资质证书；2020 年 11 月 24 日，获得建筑机电安装工程专业承包叁级资质证书；2020 年 11 月 23 日，获得国家高新技术企业证书重新认证;2020 年 3 月 21 日，注册商标 1 项；2020 年 10 月 28 日，注册商标 3 项;目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.8 第四节第四节 重大事件重大事件.21 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.28 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.33 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.37 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.51 第第九九节节 备查文件目录备查文件目录.132 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张占军、主管会计工作负责人 王垚 及会计机构负责人（会计主管人员）王垚 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在未按要求披露的事项 是否 是否被出具非标准审计意见 是否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 资产负债率较高的风险 公司 2020 年 12 月 31 日的资产负债率为 89.36%，2019 年年末资产负债率为 97.19%，资产负债率仍处于较高水平，主要系公司近年来业务规模快速扩张，向银行贷款所致。资产负债率过高对公司偿债能力产生了一定影响，导致公司背负较大的财务压力。市场竞争加剧风险 公司的产品以水电站综合自动化设备、工业视频监控及大屏幕显示系统产品等为主，主要客户是云南省内的中小水电站。根据云南省人民政府关于加强中小水电开发利用管理的意见 规定原则上不再开发建设 25 万千瓦以下的中小水电站，此政策出台将使得云南省内的中小型水电站的建设和升级改造等业务大幅度缩减，加剧市场竞争，导致公司利润率和业务量的降低。人力资源风险 由于公司所处行业有较高的技术壁垒，要求企业必须要有充足的研发人才储备，才能保证公司在技术方面的竞争力。另外，随着业务的不断扩大，公司对高端技术和管理人员的需求也显得更为重要。业务区域集中的风险 目前公司主营业务收入主要来自于云南省内的项目，一旦竞争加剧导致公司业务量下降或者毛利率降低，公司的盈利能力将会下降。宏观环境与行业政策风险 公司的产品以水电站综合自动化设备、工业视频监控及大屏幕显示系统产品等为主，涉及领域比较广泛。公司所属行业的发展与电力行业的“供电安全”、“能源结构”和“经济效益”三个方面均息息相关，与电力行业一样无法独立依靠市场化进行调控，受到国家宏观经济、行业政策（能源政策、环保政策等）的较大影响。当前我国经济发展步入新时代，稳中求进和高质量发展引领国内经济持续大转型，但下滑风险依然存在。能源行业转型的任务同样十分迫切，电力产业绿色化，分层化，国际化成为新趋势，电力企业迎来新的发展空间，同时也带来了紧迫的压力。营业收入大幅下降的风险 公司 2019 年度的营业收入为 328,076,502.86 元，其中子公司云能建设子公司工程施工收入为 228,265,337.72 元，占营业收入比重为 69.67%。公司 2020 年度的营业收入为111,962,583.47 元，因公司于 2020 年 1 月 6 日完成子公司云能建设的剥离，导致公司营业收入大幅下降。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、云能威士 指 云南能投威士科技股份有限公司 能投集团、集团 指 云南省能源投资集团有限公司 能投居正 指 云南能投居正产业投资有限公司 云能广特 指 云南能投广特电气有限公司 云能建设 指 云南能投建设工程有限公司 龙鼎贸易 指 昆明龙鼎贸易有限公司 报告期、本期 指 2020 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商 指 湘财证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 公司章程、章程 指 云南能投威士科技股份有限公司章程 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南能投威士科技股份有限公司 英文名称及缩写 Yunnan Energy Investment Weith Technology Co.,Ltd.Weith 证券简称 云能威士 证券代码 831931 法定代表人 张占军 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李瑞 联系地址 云南省昆明市五华区德润春城花园德润商务中心写字楼 18 幢 16层 电话 0871-65161176 传真 0871-65166796 电子邮箱 公司网址 办公地址 云南省昆明市五华区德润春城花园德润商务中心写字楼 18 幢 16层 邮政编码 650231 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 11 月 23 日 挂牌时间 2015 年 3 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专用设备制造（C35）-电子和电工机械专用设备制造（C356）-电工机械专用设备制造（C3561）主要业务 水电站综合自动化服务、电子及软件产品销售及贸易 主要产品与服务项目 水电站公用辅机控制系统、水电站通风空调计算机监控系统、水电站综合自动化控制设备。普通股股票交易方式 连续竞价交易集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）53,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 云南能投居正产业投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为云南省人民政府国有资产监督管理委员会，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 915301005848420324 否 注册地址 云南省昆明经开区大冲工业片区新加坡工业园景明北路 否 注册资本 53,800,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）湘财证券 主办券商办公地址 长沙市天心区湘府中路 198 号新南城商务中心 A 栋 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）湘财证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 鲍琼 赵光枣 无 无 4 年 4 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标(一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 111,962,583.47 328,076,502.86-65.87%毛利率%11.73%6.69%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,624,635.55-3,220,445.06-12.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,325,041.18-4,874,942.35-29.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-15.94%-12.44%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-27.82%-18.83%-基本每股收益-0.07-0.06-16.67%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 201,884,396.09 916,257,626.32-77.97%负债总计 180,394,423.5 890,549,942.64-79.74%归属于挂牌公司股东的净资产 19,816,358.89 24,179,002.93-18.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.37 0.45-17.78%资产负债率%（母公司）89.70%76.66%-资产负债率%（合并）89.36%97.19%-流动比率 0.86 0.99-利息保障倍数-0.19 0.83-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-30,145,501.88-251,101,712.38 87.99%应收账款周转率 1.08 1.74-存货周转率 5.28 2.51-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-77.97%138.62%-营业收入增长率%-65.87%147.83%-净利润增长率%-4.80%90.19%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,800,000 53,800,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-5,596.17 计入当期损益的政府补助 545,412.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,078.21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,170,196.24 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,700,934.83 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）529.20 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,700,405.63 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,772,212.07 应收账款 181,026,272.13 应收票据及应收账款 182,798,484.20 应付票据 109,000.00 应付账款 87,900,821.55 应付票据及应付账款 88,009,821.55 资产减值损失 17,499,168.09-17,499,168.09 存货 221,928,655.70 12,005,438.92 合同资产 209,338,272.17 其他非流动资产 584,944.61 预收账款 90,628,891.89 合同负债 90,628,891.89 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 本公司合并财务报表范围包括云南能投广特电气有限公司。2020 年 1 月公司转让所持云南云能建设工程有限公司全部股权，自 2020 年 1 月 1 日不再纳入合并报表范围。二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 云能威士是一家专业从事工业自动化、企业信息化、智慧教育、智智慧教育、智慧照明和智慧能源等多个行业慧照明和智慧能源等多个行业整体解决方案的提供商，是一家集设计、开发、生产和服务为一体的高科技企业。目前公司拥有中国国家强制性产品目前公司拥有中国国家强制性产品 3C 认证（低压认证（低压 7 项）、高压检验报告项）、高压检验报告 2 项、项、ISO9001:2015 国国家质量管理体系认证、家质量管理体系认证、ISO14001:2015 国家环境管理体系认证、国家环境管理体系认证、ISO45001:2018 国家职业健康安全管国家职业健康安全管理体系认证、国家高新技术企业认定证书、电子与智能化工程专业承包贰级、建筑机电安装工程专业理体系认证、国家高新技术企业认定证书、电子与智能化工程专业承包贰级、建筑机电安装工程专业承包叁级、昆明市推荐信息化企业资质、中国海关进出口资质；并被认定为云南省企业技术中心、云承包叁级、昆明市推荐信息化企业资质、中国海关进出口资质；并被认定为云南省企业技术中心、云南省省级成长型中小企业、云南省科技型中小企业、云南省创新型试点企业、昆明市创新型试点企业、南省省级成长型中小企业、云南省科技型中小企业、云南省创新型试点企业、昆明市创新型试点企业、昆明市企业技术中心；公司现有授权发明专昆明市企业技术中心；公司现有授权发明专利利 1 项，授权实用新型专利项，授权实用新型专利 33 项，计算机软件著作权项，计算机软件著作权 126项，在有效期内的软件产品登记证书项，在有效期内的软件产品登记证书 4 项。同时公司立足教育行业，着力推广绿色能源自由品牌，目项。同时公司立足教育行业，着力推广绿色能源自由品牌，目前已经申请并注册了符合灯具销售的商标“前已经申请并注册了符合灯具销售的商标“WISE ELF”，开通了公司产品宣传网站及公司微信公众”，开通了公司产品宣传网站及公司微信公众号“云能威士”，取得了号“云能威士”，取得了 47 份产品检测报告、份产品检测报告、11 份产品份产品 3C 认证证书、认证证书、3 份产品节能报告、份产品节能报告、1 份份 RoHS认证证书。认证证书。公司根据上市公司行业分类指引（2012 年修订）及公司主营业务情况，公司主营业务情况，公司所处行业为专用设备制造业（C35）；根据国民经济行业分类与代码（GB/T4754-2011），公司所处行业为电子机械专用设备制造（C3561），结合公司具体业务情况，公司所处的细分行业为水电自动化行业。公司的主要经营业务有电力系统自动化、信息通信、智能化中低压电气设备、发电及水利自动化设备和工业自动化设备的研发、设计、制造、销售与服务。报告期内新增业务有：计算机软硬件、教学专仪器、报告期内新增业务有：计算机软硬件、教学专仪器、出版物、物联网设备、光伏设备及元器件的销售；照明器具出版物、物联网设备、光伏设备及元器件的销售；照明器具的制造和销售的制造和销售；教育教学检测和评价活动；教育教学检测和评价活动；太阳能发电技术服务；人工智能公共服务平台技术咨询服务。太阳能发电技术服务；人工智能公共服务平台技术咨询服务。公司的产品以水电站综合自动化设备、工业视频监控及大屏幕显示系统产品、电站建设业务、电子及软件产品销售服务为主，主要采用直接销售，由营销中心负责业务开拓与客户的维护，主要服务于省内的水电站，收入来源主要为产品销售所得；辅以教育信息化整体集成服务、教育照明产品制造辅以教育信息化整体集成服务、教育照明产品制造及销售服务、近视防控平台及配套防控产品的推广与销售、工程照明产品及智能控制相关业务，主要及销售服务、近视防控平台及配套防控产品的推广与销售、工程照明产品及智能控制相关业务，主要采用代理商多渠道整合，由教育事业部负责业务开拓与客户的维护采用代理商多渠道整合，由教育事业部负责业务开拓与客户的维护，产品服务范围立足省内，辐射全产品服务范围立足省内，辐射全国，国，收入来源主要为产品销售及服务实施收费及服务实施收费所得。到目前为止，公司拥有多项核心技术、计算机软件著作权、软件产品登记、实用新型专利、固定资产、高素质员工，以及其它具有高含金量的资质证书等。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内，公司商业模式发生改变，公司在为客户提供工业自动化和企业信息化整体解决方案的基础上，充分发挥高新技术企业特质，将光环境改造和智慧校园项目作为契机，探索“融-投-建-管-运”全过程教育类项目管控体系，打造云南一流的教育信息化方案和集“光环境改造+能源节约管理+光伏发电”为一体的绿色能源管理方案解决商。公司主要客户为云南省内水电站，报告期内因经营范围扩大，客户范围拓展到省、州、市、区县、学校等各级教育体系，以云南省为重点发力点，同时辐射全国所有省区；结合相关友商及合作伙伴的销售渠道，共推公司产品市场影响力。公司水利自动化、工业自动化相关产品主要依靠直接直销的模式进行产品销售，报告期内发展教育信息化、照明行业业务，主要采用代理商多渠道销售及购买服务模式，收入来源除原先的产品销售收入外，增加服务类收费收入。公司于 2020 年 7 月 17 日召开第三届董事会第一次会议，会议审议通过了云南能投威士科技股份有限公司关于新设教育事业部的议案，公司成立教育事业部。该部门旨在配合公司运营体系建设，以打造“云能威士”绿色能源品牌为目标，全面推进公司在教育行业及光环境改造业务的开展。公司将大力发展教育信息化、教育照明、近视防控平台、工程照明及信息化相关业务，以云南为重点发力点，同时辐射全国所有省区，结合相关友商及合作伙伴的销售渠道，共推公司产品市场影响力。报告期后，公司于 2021 年 3 月 9 日召开第三届董事会第六次会议，并于 2021 年 3 月 24 日召开了 2021 年第二次临时股东大会，审议通过了关于变更云南能投威士科技股份有限公司经营范围暨修改的议案，该议案为满足公司开展教育行业业务及光环境业务的需要，对应增加公司经营范围，并于 2021 年 3 月 9 日在股份转让系统指定信息披露平台上披露了云南能投威士科技股份有限公司关于变更公司经营范围及修改的公告（2021-006）。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 9,765,708.08 4.84%191,022,849.41 20.85%-94.89%应收票据 应收账款 82,555,796.42 40.89%124,396,314.03 13.58%-33.63%应收款项融资 16,929,757.51 8.39%1,100,000 0.12%1,439.07%预付款项 1,272,603.55 0.63%118,288,715.46 12.91%-98.92%其他应收款 18,557,530.31 9.19%206,138,902.38 22.50%-91.00%存货 25,413,942.62 12.59%12,005,438.92 1.31%111.69%合同资产 209,338,272.17 22.85%-100.00%其他流动资1,380,707.88 0.68%18,202,326.12 1.99%-92.41%产 投资性房地产 长期股权投资 长期应收款 20,288,959.10 10.05%0.00%其他权益工具投资 1,000,000 0.50%1,000,000 0.11%0.00%固定资产 502,065.62 0.25%1,613,854.28 0.18%-68.89%在建工程 无形资产 13,393,952.51 6.63%16,096,020.59 1.76%-16.79%开发支出 5,038,999.11 2.50%6,706,498.83 0.73%-24.86%商誉 长期待摊费用 1,138,752.10 0.12%-100.00%递延所得税资产 1,783,593.98 0.88%8,624,737.42 0.94%-79.32%其他非流动资产 4,000,779.40 1.98%584,944.61 0.06%583.96%短期借款 70,000,000 34.67%580,000,000 63.30%-87.93%长期借款 应付票据 23,311,258.24 2.54%-100.00%应付账款 92,152,680.76 45.65%167,861,846.95 18.32%-45.10%合同负债 993,834.88 0.49%90,628,891.89 9.89%-98.90%应付职工薪酬 1,314,299.31 0.65%2,572,432.99 0.28%-48.91%应交税费 777,572.58 0.39%246,766.34 0.03%215.10%其他应付款 1,326,278.46 0.66%9,683,092.01 1.06%-86.30%应付利息 63,416.66 0.03%968,244.42 0.11%-93.45%其他流动负债 13,829,757.51 6.85%16,245,654.22 1.77%-14.87%股本 53,800,000 26.65%53,800,000 5.87%0.00%资本公积 7,814,078.82 3.87%7,814,078.82 0.85%0.00%专项储备 738,008.49 0.08%-100.00%盈余公积 2,691,960.55 1.33%2,691,960.55 0.29%0.00%未分配利润-44,489,680.48-22.04%-40,865,044.93-4.46%8.87%资产总额 201,884,396.09 916,257,626.32 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金较上年同期减少 18,125.71 万元，降幅为 94.89%。主要是 2020 年 1 月剥离子公司云能建设，云能建设期初货币资金 18,156.04 万元。报告期内，应收账款较上年同期减少 4,184.05 万元，降幅为 33.63%。一方面是 2020 年 1 月剥离子公司云能建设，云能建设期初应收账款 9,812.58 万元；另一方面是母公司云能威士本期较上年同期增加 3,521.58 万元，主要是云南联合外经股份有限公司增加 2,531.83 万元，云南商务职业学院增加1,237.72 万元。报告期内，应收款项融资较上年同期增加 1,582.98 万元，增长 1,439.07%。主要是按新准则调整还原了已背书转让但尚未到期的应收票据 1,382.98 万元。报告期内，预付账款较上年同期减少 11,701.61 万元，降幅为 98.92%。主要是 2020 年 1 月剥离子公司云能建设，云能建设期初预付账款 11,547.39 万元。报告期内，其他应收款较上年同期减少 18,757.14 万元，降幅为 91%。一方面是 2020 年 1 月剥离子公司云能建设，云能建设期初其他应收款 10,539.38 万元；另一方面是，本期云南能投联合外经股份有限公司履约保证金减少 8,253.82 万元（根据协议将云南能投联合外经股份有限公司预收账款与履约保证金进行债权相抵）。报告期内，存货较上年同期增加 1,340.85 万元，增长 111.69%。主要是母公司云能威士存货较期初增加 1,387.32 万元，为本期开展多个项目未能与业主结算所致；其次是 2020 年 1 月剥离子公司云能建设，云能建设期初存货 44.28 万元。报告期内，合同资产较上年同期减少 20,933.83 万元，降幅为 100%。主要是 2020 年 1 月剥离子公司云能建设，云能建设期初建造合同形成的已完工未结算的资产为 20,933.82 万元。报告期内，其他流动资产较上年同期减少 1,682.16 万元，降幅为 92.41%。主要是 2020 年 1 月剥子公司离云能建设，云能建设期初其他流动资产 1,651.39 万元。报告期内，长期应收款较上年同期增加 2,028.90 万元，增长 100%。主要是本期增加云南财经大学项目款 2,028.90 万元。报告期内，固定资产较上年同期减少 111.18 万元，降幅为 68.89%。主要是 2020 年 1 月剥离子公司云能建设，云能建设期初固定资产 121.94 万元。报告期内，递延所得税资产较上年同期减少 684.11 万元，降幅为 79.32%。主要是 2020 年 1 月剥离子公司云能建设，云能建设期初递延所得税资产 696.19 万元。报告期内，长期待摊费用较上年同期减少 113.88 万元，降幅为 100%。主要是 2020 年 1 月剥离子公司云能建设，云能建设期初长期待摊费用 113.88 万元。报告期内，其他非流动资产较上年同期增加 341.58 万元，主要是：原纳入存货科目列示的能源服务项目发生的生产成本和制造费用，按照新收入准则调整至“其他非流动资产”，玉溪大红山的能源服务项目正在实施开展中，从而导致其他非流动资产本期较上年同期增加。报告期内，短期借款较上年同期减少 51,000 万元，降幅为 87.93%。主要是 2020 年 1 月剥离子公司云能建设，云能建设期初短期借款 54,000 万元，其次是母公司云能威士本期从银行借入借款 3,000万元、从云能建设借入借款 4,000 万元，归还集团统借统贷借款 4,000 万元。报告期内，应付票据较上年同期减少 2,331.13 万元，降幅为 100%。主要是 2020 年 1 月剥离子公司云能建设，云能建设期初应付票据 2,331.13 万元。报告期内，应付账款较上年同期减少 7,570.92 万元，降幅为 45.10%。主要是 2020 年 1 月剥离子公司云能建设所致，云能建设期初应付账款 12,683.25 万元，同时，母公司云能威士较年初增加 3,230.35万元，主要是：上海思源高压开关有限公司较上年同期增加 1,182.60 万元，云南能投居正产业投资有限公司较上的同期增加 652.97 万元，北京中青旅创格科技有限公司较上年同期增加 535.75 万元，云南云开电气股份有限公司较上年同期增加 471.07 万元。报告期内，合同负债较上年同期减少 8,963.51 万元，降幅为 98.90%。一方面是本期已经完成履约义务的预收货款 7,272.22 万元，转销合同负债；另一方面是 2020 年 1 月剥离子公司云能建设，期初合同负债 1,691.29 万元不再纳入合并范围。报告期内，应付职工薪酬较上年同期减少 125.81 万元，降幅为 48.91%。主要是 2020 年 1 月剥离子公司云能建设，期初应付职工薪酬 131.31 万元不再纳入合并范围。报告期内，应交税费较上年同期增加 53.08 万元，增长 215.10%。主要是本期母公司云能威士增值税增加 43.74 万元、印花税减少 10.56 万元，子公司云能广特增值税增加 17.49 万元。报告期内，其他应付款较上年同期减少 835.68 万元，降幅为 86.30%。主要是 2020 年 1 月剥离子公司云能建设，云能建设期初其他应付款 848.06 万元。报告期内，应付利息较上年同期减少 90.48 万元，降幅为 93.45%。主要是 2020 年 1 月剥离子公司云能建设，云能建设期初应付利息 89.49 万元。报告期内，专项储备较上年同期减少 73.80 万元，降幅为 100%。主要是 2020 年 1 月剥离子公司云能建设，云能建设期初专项储备 73.80 万元。公司 2020 年 12 月 31 日的资产负债率为 89.36%，较上年同期资产负债率 97.19%，下降了 7.83 个百分点。资产负债率仍处于高水平，资产负债率同比下降的主要原因是：2020 年 1 月剥离子公司云能建设，短期借款本期较上年同期减少，故资产负债率相应下降。但是资产负债率过高对公司偿债能力产生了一定影响，导致公司背负较大的财务压力。报告期内，流动资产占总资产比重 77.21%，非流动资产占总资产比重 22.79%，公司资产主要为流动资产。流动资产主要由变现能力较强的货币资金、应收账款、其他应收款等速动资产构成，其中应收账款占总资产比重 40.89%，货币资金占总资产比重 4.84%，其他应收账款占总资产比重 9.19%；应收款项未存在不良信用情况，资产质量状况良好。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 111,962,583.47-328,076,502.86-65.87%营业成本 98,825,968.09 88.27%306,138,463.44 93.31%-67.72%毛利率 11.73%-6.69%-销售费用 231,925.76 0.21%440,555.77 0.13%-47.36%管理费用 13,752,336.78 12.28%15,664,688.4 4.77%-12.21%研发费用 1,353,716.55 1.21%1,125,552.04 0.34%20.27%财务费用 2,720,124.88 2.43%13,822,329.98 4.21%-80.32%信用减值损失-840,729.38-0.75%4,930,613.14 1.50%117.05%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 545,412.97 0.49%1,414,571 0.43%-61.44%投资收益 2,170,196.24 1.94%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-5,596.17 0.00%-58,957.33-0.02%-90.51%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-3,264,995.46-2.92%-3,042,382.84-0.93%-7.32%营业外收入 1.90 0.00%699,101.71 0.21%-100.00%营业外支出 9,080.11 0.01%30,616.58 0.01%-70.34%净利润-3,479,702.6-3.11%-3,320,233.34-1.01%-4.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内，营业收入较上年同期减少 21,611.39 万元，降幅为 65.87%。一方面是 2020 年 1 月剥离子公司云能建设，上年同期含子公司云能建设营业收入 23,540.36 万元；另一方面是母公司云能威士较上年同期增加 255.82 万元。2、营业成本 报告期内，营业成本同比减少 20,731.25 万元，下降 67.72%，主要是因为 2020 年 1 月剥离子公司云能建设，其次是因为营业收入同比下降 65.87%，营业收入与营业成本下降的幅度基本匹配。3、毛利率 报告期内，营业毛利率 11.73%，较上年同期毛利率 6.69%增长 5.04%。其中主营业务毛利率为11.75%，较上年同期毛利率 7.03%下降 4.72%，主要是因为 2020 年 1 月剥离的子公司云能建设的影响引起的，母公司云能威士报告期内主营业务毛利率 11.22%，较上年同期毛利率 12.56%下降 1.34%，属于正常变化幅度。4、销售费用 报告期内，销售费用较上个同期减少 20.86 万元，下降 47.36%。主要是云能威士本期计入销售费用人工成本较上年同期减少 31.02 万元，办公费用较上年同期减少 8.94 万元，投标费用较上年同期增加 15.57 万元；另一方面是 2020 年 1 月剥离子公司云能建设上年同期销售费用 3.68 万元。5、财务费用 报告期内，财务费用较上年同期减少 1,110.22 万元，下降 80.32%。主要原因是 2020 年 1 月剥离子公司云能建设，云能建设上年同期利息费用 1,032.11 万元。6、信用减值损失 报告期内，信用减值损失较上年同期增加 577.13 万元，增长 117.05%。一方面是云能威士本期较上年同期增加 450.72 万元，主要是由于上年同期收回云南广盈科技有限公司其他应收款 4,200 万元，转销了以前计提的坏账准备所致；另一方面是 2020 年 1 月剥离子公司云能建设，云能建设上年同期信用减值损失为 136.26 万元。7、其他收益 报告期内，其他收益较上年同期减少 86.92 万元，降幅为 61.44%。主要是云能威士本期收到政府补助较上年同期减少 83.74 万元。8、投资收益 报告期内，投资收益较上年同期增加 217.02 万元，增长 100%。主要是本期处置子公司云能建设取得的投资收益。9、营业外收入 报告期内，营业外收入较上年同期减少 69.91 万元，降幅为 100%。主要是 2020 年 1 月已剥离的子公司云能建设上年同期工程项目违约金收入。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 111,833,776.13 327,660,458.30-65.87%其他业务收入 128,807.34 416,044.56-69.04%主营业务成本 98,697,160.75 304,612,374.19-67.60%其他业务成本 128,807.34 1,526,089.25-91.56%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%设备及产品销售 101,965,557.44 91,126,242.20 10.63%9.68%0.61%8.06%电子及软件产品销售服务 9,635,218.69 7,358,888.55 23.63%49.81%57.16%-3.57%工程 233,000.00 212,030.00 9.00%-99.90%-99.90%0.71%合计 111,833,776.13 98,697,160.75 11