832597_2020_中移能_2020年年度报告_2021-04-21.pdf

山东中移能节能环保科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-019 1 证券代码：832597 证券简称：中移能 主办券商：中泰证券 2020 年度报告 中移能 NEEQ:832597 山东中移能节能环保科技股份有限公司 山东中移能节能环保科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-019 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 3 月，公司再次通过科学技术部科技型中小企业评价系统的认定，被认定为“科技型中 小企业”，证书编号为“202037010408000065”。2020 年 12 月，公司与北京博奇电力科技有限公司签订天铁 350 烧结机余热利用工程 EPC 总承包合同并于同年开工，合同金额 4807 万元。2020 年 8 月，公司与北京博奇电力科技有限公司签订天铁干熄焦及 360 烧结机余热利用工程EPC 总承包合同并于同年开工，合同金额 2.085 亿元。山东中移能节能环保科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-019 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .103103 山东中移能节能环保科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-019 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人于静、主管会计工作负责人于静及会计机构负责人（会计主管人员）马创湘保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 下游行业波动的风险 公司工程技术一揽子服务和干熄焦余热发电、焦炉烟气余热利用业务下游焦化行业易受政策、经济、社会、技术环境波动的影响，且影响明显。本年度焦化及钢铁行业在报告期内市场现 状及发展趋势良好，供需总体保持平稳，市场运行愈加规范。但从长期看，钢铁焦化行业供需存在周期性和不稳定性，起伏不定，对余热发电及相关工程技术服务行业依旧存在不利影响。应对措施：公司合同能源管理及工程技术服务业务选择合作的焦化企业客户规模较大、实力较强，焦炭生产能够保证合作项目的正常运行及对公司现金流的支付，2019 年销售量较为稳定。公司常年接触 焦化炼化行业，对于市场的风险以及焦化企业的经营管理都有一定的经验。同时，公司将进一步产品研 发和业务拓展力度，开发实力较强的合作客户，同时丰富业务品种。下游客户集中及项目运营风险 报告期内，公司对客户河南金马能源股份有限公司销售占比 56.16%，对客户山西南耀集团昌晋苑焦化有限公司销售占比 14.84%，公司对主要客户存在重大依赖。上述项目投资较大，效益分享周期较长，合作期内若因设备故障或安全生产等问题导致中断或停产，将会影响项目未来的分成收益和现金流入，导致公司出现现金流紧张和应付账款支付困难的风险。另济源金马合同能源管理项目和安泰集团焦炉烟气余热利用项目 山东中移能节能环保科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-019 5 常年与高温高压设备接触，生产安全是重中之重，一旦出现事 故，不仅会影响公司的收入和现金流，更会对公司项目未来的发展产生影响。应对措施：公司已经制定严格的安全生产管理制度和全面细致的操作规范，选聘合格的项目运营人员，对各岗位运营人员均实施较为系统的操作和安排培训教育；建立安全生产责任制，将项目运营中各环节进行细分，并落实到人，并制定对违反安全生产管理制度的严厉处罚措施；跟踪合作方生产运营情况，及时与合作方进行收入和款项的结算。报告期内该项目运行稳定，按月按时结算，无重大隐患以及生产问题发生。偿债风险 2015 年度济源金马合同能源管理项目的筹建和 2017 年度安泰集团焦炉烟气余热利用项目的筹建，导致公司短期负债大幅增加，报告期内济源金马合同能源管理项目和安泰集团焦炉烟气余热利用项目已运行稳定，但截至报告期末，公司流动比率为 0.53，仍存在一定的短期债务偿还压力和风险。应对措施：公司将进一步加强对客户应收款的催收，减少应收款对资金的占用；济源合同能源管理项目的已经稳定运行 5 年有余，安泰集团合同能源管理项目也已稳定运行 2.5 年，下游客户结算及时有效，大大缓解了公司的现金流压力。税收优惠政策变化的风险 根据财税2010110 号文关于促进节能服务产业发展增值税营 业税和企业所得税政策问题的通知，节能服务公司实施符合条件的合同能源管理项目，将项目中的增值税应税货物转让给用能企业，暂免征收增值税。本公司于 2014 年 7 月在山东省济南市槐荫国家税务局进行了增值税减免税备案，于 2014 年 8 月起 暂免征收增值税。如国家对节能服务企业税收优惠政策调整，公司可能存在无法享受增值税优惠政策的风险，将对公司盈利情况造成一定影响。应对措施：公司将致力于增强盈利能力，降低对税收优惠的依赖水平。技术进步和替代行业竞争的风险 公司拥有一系列干熄焦、焦化废水、焦炉烟气余热利用、脱硫脱硝等自主知识产权，实现在焦化行业余热利用、废水处理、废气处理产业化运营，但这四项技术相对成熟，市场竞争较为激烈。应对措施：公司将不断在节能环保领域加大研发投入、引进高端技术人才、开拓新的节能技术领域、深化巩固已有技术，增强公司的市场竞争力和技术实力。?高级管理人员、主要技术人员及核心技 术泄密的风险 公司为高新技术企业，拥有 13 项专利技术，这些专利技术所有权人为公司，主要由公司高级管理人员及核心技术人员所掌握。尽管本公司非常注重对核心技术的保护，制订了系统的保密制度，采取了严密的技术保护措施，与公司高管和核心技术人员均签订了保密协议，报告期内公司的核心技术虽未出现泄密情况。同时，公司对外部单位进行专利技术授权、均约定了保密条款。但是一旦核心技术人员流失或合作方技术泄密，将可能影响本公司的技术优势，并会对本公司的经营发展造成一定不利影响。应对措施：公司非常注重对核心技术的保护，制订了系统的保密制度，采取了严密的技术保护措施，与公司高管和核心技术人员均签订了保密协议，报告期内，公司的核心技术未出现泄密情况。同时，公司对外部单位进行专利技术授权、与外部单位签订的移动供热设备委托加工协议中，均约定了保密条款。山东中移能节能环保科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-019 6 对外担保风险 报告期内，为鸿鑫工程有限公司担保 430 万元。虽然担保合同中约定了有效可控的担保条款，也对其日常经营信息可以有效了解，并对其资信情况进行了全面调查，仍存在其经营不善或遇其他经营不良无法清偿到期债务的情况，我公司也可能会面临连带承担到期债务的风险。应对措施：为降低风险，本公司获取鸿鑫公司法定代表人李毅所持有的新三板公司鸿鑫互联股权 380 万股作为质押，风险在可控范围内。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、中移能 指 山东中移能节能环保科技股份有限公司 济源中移能 指 济源中移能节能环保科技有限公司，公司全资子公司 介休中移能 指 介休中移能节能环保科技有限公司，公司全资子公司 公司章程 指 山东中移能节能环保科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2020 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 相变蓄热项目 指 利用相变材料在相变过程中进行热能的储存与释放，具有蓄热密度高波动小过程易控制等特点 EMC 指 合同能源管理（Energy Management Contracting）的缩写。节能服务公司与能源消耗企业合作，投资、设计、建设余热回收利用项目，建成后负责项目的运营管理并与合作业主分享节能效益 安泰集团 指 山西安泰集团股份有限公司,与公司无关联关系，系公司客户 干熄焦 指 干法熄焦(Coke Dry Quenching)简称干熄焦(CDQ),是相对于湿熄焦而言，采用惰性气体熄灭赤热焦炭的一种熄焦方法 济源金马合同能源管理项目 指 公司与河南金马能源股份有限公司（原济源市金马焦化有限公司）以 EMC 模式合作的位于济源的 160t/h 干熄焦余热发电和 160t/h 焦化废水深度处理项目 安泰集团焦炉烟气余热利用项目 指 公司与山西安泰集团股份有限公司（含山西宏安焦化科技有限公司）以 EMC 模式合作的位于介休的两组焦炉（255 孔焦炉和 265 孔焦炉）的烟气循环利用项目、焦炉烟气脱硝项目和焦炉烟气余热利用项目 山东中移能节能环保科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-019 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东中移能节能环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG ZHONGYINENG ENERGY CONSERVATION ENVIRONMENTAL PROTECTION TECHNOLOGY CO.,LTD.-证券简称 中移能 证券代码 832597 法定代表人 于静 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 路璐 联系地址 济南市历下区龙奥北路 8 号玉兰广场 1 号楼 2104 室 电话 0531-81252788 传真 0531-81252788 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 济南市历下区龙奥北路 8 号玉兰广场 1 号楼 2104 室 邮政编码 250000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 8 月 16 日 挂牌时间 2015 年 8 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-75-科技推广和应用服务业-751-技术推 广服务-7514-节能技术推广服务 主要业务 干熄焦余热发电、专利技术授权及工程技术一揽子服务、合同能 源管理业务 主要产品与服务项目 干熄焦余热发电、专利技术授权及工程技术一揽子服务、合同能 源管理业务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）107,750,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 山东中移能节能环保科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-019 8 控股股东 于静 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（于静），一致行动人为（路璐）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9137010057559361X5 否 注册地址 济南市槐荫区美里湖办事处美里湖南路 1 号 否 注册资本 107,750,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市市中区经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈金波 杨立振 2 年 4 年 会计师事务所办公地址 中国北京海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 截至 2021 年 1 月 11 日，公司已连续 60 个交易日股票每日收盘价均低于每股面值，触发即时降层情形，公司于 2021 年 1 月 27 日收到全国股转公司作出的降层决定，自 2021 年 2 月 4 日从创新层调入基础层。山东中移能节能环保科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-019 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 114,912,490.33 111,836,240.03 2.75%毛利率%19.30%22.81%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,001,739.48-30,356,782.23-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,710,024.04-29,824,135.02-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.84%-24.69%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.49%-24.26%-基本每股收益 0.02-0.28-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 257,306,321.97 245,712,194.87 4.72%负债总计 147,538,239.95 137,945,852.33 6.95%归属于挂牌公司股东的净资产 109,768,082.02 107,766,342.54 1.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 1.00 2.00%资产负债率%（母公司）52.71%40.63%-资产负债率%（合并）57.34%56.14%-流动比率 0.53 0.34-利息保障倍数 1.29-2.49-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 27,728,360.56 30,430,500.60-8.88%应收账款周转率 1.94 1.94-存货周转率 15.67 25.15-山东中移能节能环保科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-019 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.72%-17.30%-营业收入增长率%2.75%17.58%-净利润增长率%0%-664.91%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 107,750,000 107,750,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-14,088.51 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 703,774.08 债务重组损益-1,400,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,029.87 非经常性损益合计非经常性损益合计-708,284.56 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-708,284.56 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 山东中移能节能环保科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-019 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更及依据 财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 14 号收入（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则以及通知，对会计政策相关内容进行调整。新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的企业会计准则第 14 号收入及企业会计准则第 15号建造合同(统称“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”，并针对特定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，具体收入确认和计量的会计政策参见附注三、（二十一）。本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。依据新收入准则的规定，根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同时，本公司依据新收入准则对与收入相关的信息披露要求提供更多披露，例如重要合同或业务与履约义务相关的信息和与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息，包括履约义务通常的履行时间、重要的支付条款、公司承诺转让的商品的性质（包括说明公司是否作为代理人）、公司承担的预期将退还给客户的款项等类似义务、质量保证的类型及相关义务等。本公司根据首次执行新收入准则的累计影响数，调整 2020 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。2.会计政策变更的影响 本公司执行新收入准则对 2020 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：单位（元）合并资产负债表项目 会计政策变更前 2019 年 12月 31 日余额 新收入准则影响 会计政策变更后 2020 年1 月 1 日余额 负债：预收款项 7,502,000.00-7,502,000.00 合同负债 6,639,168.14 6,639,168.14 其他流动负债 862,831.86 862,831.86 母公司资产负债表项目 会计政策变更前 2019 年 12月 31 日余额 新收入准则影响 会计政策变更后 2020年 1 月 1 日余额 负债：山东中移能节能环保科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-019 12 预收款项 7,502,000.00-7,502,000.00 合同负债 6,639,168.14 6,639,168.14 其他流动负债 862,831.86 862,831.86 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 山东中移能节能环保科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-019 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于科技推广和应用服务业的余热回收及循环再利用企业，主营业务为：干熄焦余热发电及水处理等节能环保项目的投资、开发和运营管理服务；同时利用干熄焦余热发电、焦化废水处理、焦炉烟气余热利用、烟气循环利用、焦炉烟气脱硝等节能环保工程项目的技术和管理优势为客户提供工程技术一揽子服务。公司通过合同能源管理模式、工程技术服务模式及直接供热模式与客户合作。公司为合同能源管理备案企业。公司提供的主要产品和服务包括干熄焦余热发电产生的电力、焦粉、蒸汽和焦炉烟气余热利用产生的蒸汽等产品及焦化废水处理服务。报告期内，公司商业模式未发生变化，继续深化从低温余热领域向高温余热领域的变革，延续上期以济源金马合同能源管理项目运营产生的电力、焦粉、蒸汽和安泰集团焦炉烟气余热利用产生的蒸汽为主要产品和核心收入来源；工程技术一揽子服务业务也保持持续增长的模式。报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 余热利用作为当前节能工作的热点之一，广泛的分布于各种重工业企业和轻工业企业中；余热的存量非常丰富，大多数企业的这部分热量由于技术或是工艺的限制没有加以有效地利用，大量的排向大气，不仅造成了能源的白白浪费，还有可能对生态环境造成污染。据国家统计局 2019 年统计数据，我国有60%左右的工业能耗没有被利用，而是以各种形式的余热直接浪费掉，其中可回收率高达 60%以上，我国余热资源平均利用率只有 30%左右，落后国际先进水平 10-20 个百分点。余热利用行业的发展对国家实现节能减排的目标作用明显，具有良好的经济效益和社会效益，属于国家大力鼓励发展的行业。焦化行业属于典型的重污染行业，一直处于环保治理的风口浪尖，且处于“26+2”城市的焦化企业自 2019 年 10 月 1 日起，将执行污染物特别排放限值标准。干熄焦改造几乎成为了技术角度上环保升级最可行的手段。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 山东中移能节能环保科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-019 14 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 8,959,169.51 3.48%4,591,318.22 1.87%95.13%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 19,476,709.80 7.57%19,594,280.27 7.97%-0.60%应收款项融资 8,515,500.00 3.31%2,740,000.00 1.12%210.78%预付款项 23,346,833.91 9.07%5,324,958.33 2.17%338.44%其他应收款 2,570,482.46 1.00%2,745,447.27 1.12%-6.37%存货 7,403,603.03 2.88%4,435,303.46 1.81%66.92%合同资产 1,766,000.00 0.69%0 0%-其他流动资产 3,068,486.50 1.19%6,912,378.19 2.81%-55.61%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 172,740,019.76 67.13%185,665,963.07 75.56%-6.96%在建工程 0 0%0 0%0%无形资产 9,000,000.31 3.50%13,000,000.27 5.29%-30.77%商誉 0 0%0 0%0%长期待摊费用 205,666.69 0.08%10,385.79 0%1,880.27%其他非流动资产 253,850.00 0.10%692,160.00 0.28%-63.32%短期借款 41,082,912.50 15.97%36,080,399.31 14.68%13.86%应付账款 40,040,992.35 15.56%38,154,983.14 15.53%4.94%预收款项 0 0%7,502,000.00 3.05%-100.00%合同负债 33,410,176.99 12.98%0 0%-应付职工薪酬 1,855,877.80 0.72%1,740,051.66 0.71%6.66%应交税费 54,004.31 0.02%398,507.60 0.16%-86.45%其他应付款 22,991,230.12 8.94%43,933,539.37 17.88%-47.67%一年内到期的非流动负债 1,019,254.52 0.40%9,901,371.25 4.03%-89.71%山东中移能节能环保科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-019 15 其他流动负债 1,614,165.71 0.63%0 0%100%长期借款 4,913,933.33 1.91%0 0%100%长期应付款 351,692.32 0.14%0 0%100%递延收益 204,000.00 0.08%235,000.00 0.10%-13.19%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.预付款项期末余额 23,346,833.91 元，较上年期末增加 18,021,875.58 元，增幅 338.44%，主要原因系报告期内签订重大项目天铁干熄焦及 360 烧结项目，执行该合同预付设备款导致预付账款大幅增加；2.合同负债期末余额 33,410,176.99 元，系公司执行新收入准则，预收款项在合同负债核算，合同负债较上期末预收款项增加 25,908,176.99 元，增幅 77.55%，系公司本期执行天铁干熄焦及 360 烧结项目预收合同款导致该金额较上期末大幅增加；3.其他应付款期末余额 22,991,230.12 元，较上年减少 20,942,309.25 元，减幅 47.67%，主要原因系公司偿还往来借款，余额较上期末减少所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 114,912,490.33-111,836,240.03-2.75%营业成本 92,738,900.48 80.70%86,327,470.18 77.19%7.43%毛利率 19.30%-22.81%-税金及附加 491,010.34 0.43%743,391.18 0.66%33.95%销售费用 682,170.73 0.59%593,924.69 0.53%14.86%管理费用 9,792,509.68 8.52%9,207,657.67 8.23%6.35%研发费用 2,630,110.92 2.29%2,618,719.21 2.34%0.44%财务费用 6,809,815.97 5.93%8,076,558.81 7.22%-15.68%信用减值损失-1,614,396.01-1.40%-35,336,591.58-31.60%-资产减值损失-14,000.00-0.01%0 0%-其他收益 3,274,221.92 2.85%4,477,847.09 4.00%-26.88%投资收益-1,400,000.00-1.22%-2,007,975.00-1.80%-30.28%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 8,999.83 0.01%58,462.88 0.05%-84.61%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 2,022,797.95 1.76%-28,539,738.32-25.52%-山东中移能节能环保科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-019 16 营业外收入 2,030.00 0.00%296,069.08 0.26%-99.31%营业外支出 23,088.47 0.02%30,204.17 0.03%-23.56%净利润 2,001,739.48 1.74%-30,356,782.23-27.14%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内营业收入实现 114,912,490.33 元，较上期增长 2.75%，较上期略有增长。营业成本92,738,900.48 元，较上期增长 7.43%，营业成本增幅高于营业收入，报告期毛利率 19.30%，较上期降低了 3.51 个百分点，主要原因系济源金马合同能源管理项目运行已满 5 年，修缮费用增加所致，同时公司减少承接毛利率相对较高的垫资项目，导致本期毛利率减少。2.报告期内信用减值损失-1,614,396.01 元，较上期的-35,336,591.58 元变化较大，主要原因系相关重大坏账准备已于上年计提，同时报告期内从事的设备及安装业务不垫资，回款良好，导致计提减值减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 114,778,182.18 111,444,341.75 2.99%其他业务收入 134,308.15 391,898.28-65.73%主营业务成本 92,738,900.48 86,327,470.18 7.43%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%电力 52,368,730.75 41,902,095.30 19.99%-1.64%1.29%-2.32%设备及安装 28,106,259.76 25,861,930.22 7.99%24.49%21.25%2.46%焦粉 7,840,154.87 6,273,188.44 19.99%4.34%6.57%-1.67%蒸汽 21,525,893.64 16,052,697.04 25.43%-13.62%0.41%-10.42%其中：金马蒸汽 6,133,362.64 4,733,805.29 22.82%14.41%9.57%3.41%其中：介休蒸汽 15,392,531.00 11,318,891.75 26.47%-21.31%-2.98%-13.89%技术服务 4,937,143.16 2,648,989.48 46.35%81.71%88.86%-2.03%山东中移能节能环保科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-019 17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.本报告期内济源金马合同能源管理项目稳定生产，电力、焦粉、蒸汽收入合计较上年减少 3,994,352.68元，降幅 4.60%，变动较小；2.本报告期内设备及安装收入合计较上年增加 5,529,729.42 元，增幅 24.49%，主要是南耀昌晋苑焦化污水处理综合利用项目、天铁干熄焦安装项目贡献收入所致，毛利率较去年同期略有上升；3.本报告期内技术服务收入合计较上年增加 2,220,162.04 元，增幅 81.71%，主要是本报告期内与施工配套技术服务增加所致；本期收入构成较上年同期未发生较大变动 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 河南金马能源股份有限公司 64,532,074.04 56.16%否 2 山西南耀集团昌晋苑焦化有限公司 17,057,410.89 14.84%否 3 北京博奇电力科技有限公司 12,870,001.72 11.20%否 4 山西安泰集团股份有限公司煤化分公司 8,480,885.5 7.38%否 5 山西宏安焦化科技有限公司 6,911,645.5 6.01%否 合计合计 109,852,017.65 95.59%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 河南金马能源股份有限公司 28,348,130.41 30.57%否 2 杭州诺欧新能源技术有限公司 9,823,008.84 10.59%否 3 沈阳幕致建筑工程有限公司 2,470,849.48 2.66%否 4 苏华建设集团有限公司 1,893,203.89 2.04%否 5 邯郸市正方大有混凝土有限公司 1,324,824.27 1.43%否 合计合计 43,860,016.89 47.29%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 27,728,360.56 30,430,500.60-8.88%投资活动产生的现金流量净额-1,609,662.87-3,748,034.09-山东中移能节能环保科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-019 18 筹资活动产生的现金流量净额-21,659,428.94-24,573,070.74-现金流量分析现金流量分析：1.2020年公司经营活动产生的现金净流量为27,728,360.56元，较上年减少2,702,140.04元，减幅8.88%，与上期相比变化较小。报告期内公司净利润为2,001,739.48元，与经营活动现金流的27,728,360.56元差异主要为：信用减值损失、资产减值准备、折旧摊销、无形资产摊销、长期待摊费用摊销等非付现费用合计 28,401,810.70 元；处置固定资产收益 8,999.83 元;固定资产报废损失 23,088.34 元;属于投资活动流出的利息费用 7,249,479.72 元；存货增加 2,968,299.57 元；经营性应收项目和经营性应付项目合计影响现金流量-6,970,458.28 元；2.投资活动产生的现金净流量-1,609,662.87 元，较上年减少净流出 2,138,371.22 元，主要是报告期内济源金马合同能源管理项目、安泰焦炉烟气余热利用项目固定资产构建历史欠款较上年进一步减少，相关大额欠款客户签署了分期付款协议，支付规模减少，导致投资现金支出减少；3.筹资活动产生的现金净流量-21,659,428.94 元，较上年的-24,573,070.74 元，减少净流出 2,913,641.80元，变动较小。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 济源中移能节能环保科技有限公司 控股子公司 干法熄焦余热发电 139,198,761.90 39,821,442.83 66,476,556.41 5,139,136.31 介休中移能节能环保科技有限公司 控股子公司 合同能源管理的余热回收 42,208,952.30 20,770,023.68 15,392,531.00 4,114,363.34 济南慧保节能运营管理有限公司 控股子公司 节能设备的技术开发、技术咨询；检测13,751.84-305,531.62 0.00-305,531.62 山东中移能节能环保科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-019 19 服务 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 1.济源中移能节能环保科技有限公司系公司全资控股子公司，注册资本 2500 万元。设立的目的是承担公司与金马能源合作的合同能源管理项目的投资开发、项目设计、建设施工和后期运营