832133_2020_天涌影视_2020年年度报告_2021-03-30.pdf

1 2020 天涌影视 NEEQ：832133 上海天涌影视传媒股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 9 月 4 日，由天涌影视出品，刘牧，赵茜和张皓承主演的动作特效冒险电影 大章鱼在优酷视频上线。大章鱼上线在优酷站取得了好的成绩，抖音的话题火热到7 亿，大章鱼不仅是一部惊心动魄的逃亡电影，更是一部充满人文情怀的灾难电影。2020 年 6月 7日,由公司投资拍摄的丛林对决抗日电影夺命狙击 2在横店影视城盛大开机。该片由赵勇担任导演,朱小川担任联合导演,演员袁福福、熊玉婷领衔主演,老戏骨杜玉明倾情加盟,张皓承、毕雪、刘学、杨婉儿、毕瀚文、任逍遥等青年演员参与主演。夺命狙击 2全程荒野逃生,步步紧逼。该片已于 2020 年 12 月上线,延续优质 IP 光芒，在经济与口碑上取得双丰收。2020 年 1 月 11 日，公司投资拍摄的红色题材电视剧红星 1934在横店开机，该剧由著名导演延艺执导，延艺导演的代表作有大秦帝国 1 黑色裂变、盘龙卧虎高山顶、国家命运、大秦赋等。主要演员有徐佳、姚安濂、于震、杜旭东、李明、余国梅等。该电视剧正在后期制作中 2021 年将于观众见面。2020 年 5 月 29 日公司投资拍摄的 雪豹之虎啸军魂 在优酷上线，该电影由著名导演张健监制，王利兴执导，文章、乔鹏樾、冯越、吴承轩、杜玉明、刘广楠等主演。十年磨一剑，重燃爱国魂。该电影已经获得超过1671.5 万票房分账的好成绩。在观众中取得了非常好的反响。2020年9月11日天涌影视出品的网络电影包青天之诡墓空棺 在优酷视频热映。电影连续霸占优酷多个热搜榜榜首，同时霸榜优酷内地片热榜、悬疑片热榜、电影热度榜第 1 名。该电影因其悬疑设置出彩、表演精湛到位、情感丰富细腻引起了网友的广泛讨论，在优酷站内影片评论达 3445 条，讨论度在同评级同类片中最高；灯塔专业版数据显示，该片站内热度最高达 9197；在抖音平台，该电影话题相关视频播放量达 2亿余次；在微博上，影片话题阅读量达3557.8 万次。这么高的关注度和互动量足以证明这部影片的观众代入度极高。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重大事件重大事件.31 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.34 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.38 第八节第八节 行业信息行业信息.43 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.49 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.56 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.133 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人白建忠、主管会计工作负责人袁晓及会计机构负责人（会计主管人员）袁晓保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 豁免披露事项有:我公司为全国中小企业股份转让系统挂牌公司，我公司拟申请豁免披露 2020 年年度报告中客户名称及供应商名称，具体情况如下：2020 年年度报告之“第四节管理层讨论与分析”之“二、经营情况回顾”之“（三）财务分析”之“2、营业情况分析”之“（3）主要客户情况”、“（4）主要供应商情况”、“第十节财务会计报告”之“三、财务报告附注”中的具体客户名称及供应商名称，该等客户和供应商与公司不存在关联关系。申请豁免披露的原因：公司系一家主要从事电视剧、电影的投资、制作、发行以及衍生业务的影视公司，主要为电视台、广告商、广告客户、影视公司、各大院线及各新媒体等提供自制影视剧的版权或采购的影视剧版权及广告增值服务等业务。公司通过电视台、广告商、广告客户、影视公司、各新媒体及各院线等开展业务。公司目前业务主要分为广告业务发布和影视剧制作及销售。由于广播电视制作行业的市场竞争在不断加剧，各制作机构都在为保持并扩大自己的市场份额，掌控更多的行业资源而加大投入。影视作品的投放及采购渠道涉及商业机密等敏感信息，为了避免公司重要客户信息流失，维护广大中小投资者的利益，以企业经营管理第一和全体股东利益最大化为宗旨，公司均与该等核心客户签订了保密条款，因此公司拟申请于 2020 年年度报告 中豁免披露客户及供应商名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 5 电视剧适销性风险 电视剧产品作为文化产品的一种，其评判标准与日常的物质消费有所不同，由于缺乏有形的质量评价标准，观众对于电视剧作品的好坏判断主要依赖于独立判断和主观体验，而评判标准会随着社会、经济、文化环境等因素的变化而不断变化。因此，公司在制作电视剧，或外购电视剧播映权时，必须紧密把握市场状况和观众主观偏好的变化。若公司不能充分把握市场需求，则会对其经营业绩产生一定影响。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人白建忠、王继红夫妇合计持有公司 66.98%的股份，较挂牌初期持股比例已经降低。同时，白建忠担任公司董事长兼总经理，对公司经营决策有重要影响，公司存在实际控制人不当控制、影响公司治理环境的风险。存货金额较大的风险 公司存货主要包括公司投资的电影、电视剧的制作成本（包括购买或创作的剧本、策划服务费、制作费、劳务费、场地费、设计费及服装费等）及外购电视剧版权等。公司的存货金额较大，这主要是由于公司自 2015 年逐步扩大影视剧投资业务，而存货金额较大、占比较高是影视行业的普遍特征。在影视产品制作完成后，会面临着作品的审查风险和市场风险，因此如果公司的影视作品存货无法通过审查或者通过审查后无法顺利实现销售，则存在较大的存货减值风险，从而影响公司的利润情况。资本规模偏小的风险 由于电视剧制作业务通常投资规模较大，相比而言，当前公司的股本规模相对较小，由此可能给未来业务发展带来潜在不利的影响。监管政策风险 电影行业作为具有意识形态特殊属性的重要产业，国家实行严格的行业准入和监管政策，对电影的制作、进口、发行等环节实行许可制度。根据电影管理条例和电影剧本（梗概）备案、电影片管理规定，国家实行电影剧本（梗概）备案和电影片审查制度，未经备案的电影剧本（梗概）不得拍摄；对于已经拍摄完成，未经审查通过的电影片将作报废处理；如果取得电影片公映许可证后被禁止发行或播（放）映，该作品将作报废处理，同时公司还可能将遭受行政处罚。虽然公司丰富的电影制作经验和拍摄前期的严格的内部审核制度杜绝了作品中禁止性内容的出现，保证了备案和审查的顺利通过，公司成立以来也从未发生过电影审查未通过的情形，但公司不能保证此后该类情形永远不会发生。如果一旦出现类似情形，将对公司的经营业绩造成不利影响。因此，公司面临着电影产业政策监管的风险。侵权盗版的风险 盗版是文化产业普遍面临的问题，尽管国家和影视企业一起在打击盗版方面做出了很多努力，但目前盗版现象依旧十分猖獗。盗版现象不仅影响了音像版权收入，而且随着互联网的不断发6 展，各种盗版网站通过播放电影抢先版、体验版等方式分流了部分观众，同时会对公司今后的电影市场开发造成影响。电影的观众主观判断性风险 电影作为文化产品的一种，其评判标准与日常的物质消费有所不同，没有一个有形的质量评价标准，对于影视作品的好坏判断主要来自于观众的独立判断和主观体验。同时，观众对于作品的评判标准并非一成不变，其标准会随着社会、经济、文化环境等因素的变化而不断变迁。因此，公司需要保持对市场的把握，时刻了解观众的主观偏好。由于观众的主观判断具有不确定性，若公司不能充分把握市场需求，会直接影响电影的收视率，影响公司的经营业绩。应收账款金额较大的风险 2020 年末及 2019 年末公司应收账款净额分别为 3732 万元和6229 万元，占公司总资产比例为 30.78%和 36.66%。这是由于向二、三线卫视发行电视剧形成的应收账款。各传统媒体由于广告量的下滑存在付款压力，从而拉长回款时间，由此可能给未来业务发展带来潜在不利的影响。采用“计划收入比例法”结转成本的风险 电视剧企业单部电视剧的成本结转往往存在跨期情形，根据收入与成本配比原则和行业普遍做法，公司采用“计划收入比例法”结转销售成本，与同行业上市公司一致。这种核算方法不会对各期销售收入的确认产生影响，但会对销售成本的结转产生影响，且销售成本结转的准确性主要取决于销售收入预测的准确性。由于预测的局限性，如果公司因经济环境、政治环境、市场环境等发生重大变化或者判断失误、非人为的偶发性因素等原因，导致预测总收入与实际总收入存在较大差异的可能，则可能降低各期成本结转的准确性。虽然公司可根据实际情况对收入重新进行预测并调整销售成本结转率，但在一定程度上仍可能导致未来公司净利润的波动。突发公共卫生事件的风险 突发性公共卫生事件，造成或者可能造成社会公众健康严重损害的重大传染病疫情，群体性不明原因疾病以及其他严重影响公共健康的事件，2020 年内国内外爆发新冠病毒疫情，因公司人员集中现场拍摄会导致疫病传染，故全部暂停拍摄，根据公共卫生事件处理情况以及政府部门要求规定基本在 2020 年 6 月份逐步解除管制恢复拍摄，本次疫情对公司已筹备项目推进拍摄造成了影响，且传统影视传播渠道在此次新冠疫情中遭受到冲击，电影院无法正常运作，电视台也因一般企业经营下滑影响到广告收入，从而影响本公司电视剧版权经营相关业务，本公司广告业务也同样遭受影响。本次新冠疫情仅对公司短期内形成影响，但不影响公司的持续盈利能力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是否 行业重大风险行业重大风险 明星高片酬限价、收视率打假、监管政策的影响传导尚未结束，开机率受疫情影响再度下降，影视行业7 资本投资尚未回暖。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、天涌影视、股份公司 指 上海天涌影视传媒股份有限公司 天泉影视 指 上海天泉影视传媒有限公司 博润影视 指 宁波高新开发区博润影视传媒有限公司 东阳浪漫星 指 浙江东阳浪漫星影视传媒有限公司 泽润影视 指 霍尔果斯泽润影视传媒有限公司 米蕉影视 指 海宁米蕉影视传媒有限公司 河南太行 指 河南天涌太行影视节目制作有限公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本报告 指 2020 年年度报告 控股股东 指 持有股份占公司股本总额 50%以上的股东；持有股份的比例虽然不足 50%，但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股东。关联交易 指 关联方之间的交易 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 公司章程、本章程 指 上海天涌影视传媒股份有限公司章程 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监的统称 制作许可证 指 电视剧在拍摄之前经过国家广电总局的备案公示后取得的行政性许可文件，包括电视剧制作许可证（乙种）（俗称“乙证”）和电视剧制作许可证（甲种）（俗称“甲证”）两种。电视剧只有在取得该许可证后方可拍摄 发行许可证 指 电视剧摄制完成后，经国家广电总局或省级广电局审查通过后取得的行政性许可文件，只有取得发行许可证后可发行电视剧 投拍剧 指 投资拍摄电视剧 地面频道 指 采用地面传输标准的电视频道，其信号覆盖面限于某个地区 卫星频道 指 亦称“上星频道”，采用卫星传输标准的电视频道，信号通过卫星传输可以覆盖多个地区 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海天涌影视传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Tee Young Media Communication Co.,Ltd.证券简称 天涌影视 证券代码 832133 法定代表人 白建忠 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 潘建 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 上海市徐汇区石龙路 345 弄 23 号易园 B 座 613 室 电话 021-64865818 传真 021-64411395 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市徐汇区石龙路 345 弄 23 号易园 B 座 613 室 邮政编码 200232 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 4 月 29 日 挂牌时间 2015 年 3 月 10 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业（R）-广播、电视、电影和影视录音制作业（R86）-电影和影视节目发行（R864）-电影和影视节目发行（R8640）主要产品与服务项目 广播电视节目制作，发行，文化艺术活动交流策划，设计、制作、代理、发布各类广告，网络信息技术的技术开发，技术服务，礼仪服务，展览展示服务，商务信息咨询（除经纪），投资管理咨询，工艺礼品批发零售。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）62,033,440 9 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 白建忠 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（白建忠、王继红夫妇），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000688714780Q 否 注册地址 上海市闵行区紫东路 58 号第 6 幢101 室 否 注册资本 62,033,440 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区长柳路 36 号兴业证券大厦 10 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张浩芬 王衍磊 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新城文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 70,292,719.73 130,006,730.25-45.93%毛利率%-21.78%19.99%-归属于挂牌公司股东的净利润-42,395,843.34-3,613,461.88-1,073.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-42,870,094.07 9,811,190.72-536.95%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-35.28%-2.52%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-35.67%6.85%-基本每股收益-0.68-0.06 1,033.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 121,261,181.74 169,927,811.10-28.64%负债总计 21,397,283.89 27,038,398.91-20.86%归属于挂牌公司股东的净资产 98,972,632.11 141,368,475.45-29.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.60 2.28-29.82%资产负债率%（母公司）17.51%21.56%-资产负债率%（合并）17.65%15.91%-流动比率 8.22 6.25-利息保障倍数-112.00-10.91-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,323,855.45 1,269,474.77 4.28%应收账款周转率 1.26 1.80-存货周转率 1.18 1.62-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-28.64%3.11%-营业收入增长率%-45.93%31.93%-净利润增长率%-963.80%-128.81%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 62,033,440 62,033,440 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 418,245.56 其他营业外收入和支出 56,603.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 474,849.33 所得税影响数 598.6 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 474,250.73 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 12 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合同负债 135,849.06 预收账款 144,000.00 应交税费 5,404,651.94 5,412,802.88 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司所处行业为广播、电视、电影和影视录音制作业。公司主要从事电视剧、电影的投资、制作、发行以及衍生业务，拥有广播电视节目制作经营许可证。公司主要为电视台、广告商、广告客户、影视公司、各大院线及各新媒体等提供自制影视剧的版权或采购的影视剧版权及广告增值服务等业务。公司通过电视台、广告商、广告客户、影视公司、各新媒体及各院线等开展业务，收入来源是影视作品版权交易收入、影视作品在院线的票房收入、电视剧衍生业务的广告收入、代理广告收入等。报告期内，公司的商业模式无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.电视剧剧集业务 网络视频平台在剧集制作领域的布局逐渐展开，但公司在优质电视剧的制作上仍具有优势，公司继续将打造优质电视剧作为自身树立品牌、提升产业话语权和实现盈利增长的重要手段。对于重点项目，公司将与同行业影视公司共同投资制作，以控制公司对单一项目的投资成本和投资比例，降低单一项目失败对公司经营业绩带来重大不利影响的风险。另一方面，公司将通过以项目承制，培养团队，平滑公司利润和现金流。在影视项目要素中，公司将对剧本孵化业务等可以内生化业务加大投入，公司将持续招聘、培养制片人、导演等以扩充创作队伍。公司的红色题材电视剧红星 1934目前拍摄完成正在后期制作中，预计 2021 年三季度播出，以期为庆祝中国共产党建党 100 周年献礼。2.电影业务 公司近两年在电影领域尤其是网络电影领域，积累了较为丰富的经验和资源，202014 年公司出品的雪豹之虎啸军魂、大章鱼、包青天之诡墓空棺、夺命狙击 2等电影项目均获得市场的好评。2021 年公司将持续制作高品质和口碑效应的电影作品，坚持规模化、系列化发展，逐步提升工业化、体系化的内容开发能力。3.系列化开发 内容系列化开发是影视制作行业降低内容品质波动、提升 IP 全生命周期价值的重要手段，也是内容制作企业平台化发展的必由之路。公司将以产品线思维，探索在优质 IP 的基础上形成系列化，并将该 IP 的号召力从单一产品延伸到电视剧、电影、网络剧/电影等多个产品维度，实现 IP的累计和叠加，进而推动产业链的延展和衍生品的开发；同时，实现不同作品内容之间的联动，形成完整的内容体系，保证公司所开发项目具有长期稳定的收益基础，逐步平滑单个影视项目所特有的不确定性。4.广告新领域尝试 公司公告业务一直在传统媒介领域耕耘，由于近年来网络化广告为品牌客户提供了非常丰富的推广传播数据及产品营销指导，品牌方在该领域的需求也在逐步增强，公司为适应该需求将在网络平台等领域进行相应尝试。(二二)行业情况行业情况 公司所处的行业是文化产业的重要组成部分，文化产业，指为社会公众提供文化产品和文化相关产品的生产活动的集合，即文化产品的生产活动、文化产品生产的辅助生产活动、文化用品的生产活动和文化专用设备的生产活动。以互联网为代表的新传播媒介已经通过改变消费者的消费理念、消费方式和信息获得方式改变了包括电影、剧集等在传统媒的播出方式。随着视频网站的兴起和在线付费观看逐渐被接受，网络平台播放将凭借其价廉、便利、选择性强等优势，逐渐成为电影、剧集等内容的投资的重要回收窗口。电视剧行业涉及的监管准入主要包括电视剧经营许可、电视剧备案公示和摄制行政许可、电视剧内容审查许可、电视剧播出审查。目前从事电视剧制作的政策准入门槛较低，企业数量较多，市场集中度较低，市场竞争较为充分。电视剧行业的生产和销售受季节影响较小，季节性特征不明显。电视剧行业作为文化产业，其市场发展受国民经济、人均收入以及个人文化娱乐消费支出比重等因素影响，周期性特征并不明显。本期公司投资拍摄的网络电影热力营救、御天神兽于 2020 年第一季度分别在腾讯视频、优酷视频播出，雪豹也已于第二季度在优酷视频播出，大章鱼、包青天之诡墓空棺、夺命狙击 2也在 2020 年三、四季度于优酷视频播出。公司报告期内积极开展业务，电影钢铁流火（暂定名），15 也在 2020 年 12 月份进入筹备阶段，预计将于 2021 年二季度在网络上视频平台播出。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 16,941,582.87 13.97%22,611,316.57 13.31%-25.07%应收票据 应收账款 37,322,673.92 30.78%62,292,410.29 36.66%-40.08%存货 55,376,152.80 45.67%72,194,034.72 42.49%-23.30%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 159,607.69 0.13%297,131.77 0.17%-46.28%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 8,013,823.33 4.72%-100%长期借款 预付账款 10,268,045.77 8.47%11,722,019.64 6.90%-12.4%其他流动资产 750,085.27 0.62%62,319.81 0.04%1,103.61%长期待摊费用 51,051.06 0.03%-100.00%递延所得税资产 5,931.23 0.00%558,852.59 0.33%-98.94%应付账款 4,569,955.10 3.77%10,026,991.89 5.90%-54.42%其他应付款 4,573,456.01 3.77%3,448,931.75 2.03%32.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款比上年末减少 40.08%，主要原因原应收账款已部分收回，疫情原因本年度收入减少导致应收账款较少；2、存货余额比上年末减少 23.3%，原因是 1）按照成本与可变现净值孰低原则，计提存货跌价准备。2）公司投资拍摄网络电影作品已部分上线；3、固定资产的年末余额较上年末减少 46.28%，是办公设备的折旧导致；4、短期借款年末余额，主要原因上期期末持有短期借款到期本期归还；5、预付账款比上年末减少 12.4%，主要是由于疫情原因公司整体销售下滑，采购较少；16 6、其他流动资产比上期增加较大，主要原因是本期内待抵扣进项税增加；7、递延所得税资产的减少是本年度亏损公司未确认未弥补亏损和坏账准备以及跌价准备的递延资产，从而导致递延所得税资产减少；8、应付账款减少是由于疫情原因公司整体销售下滑，采购减少，且上期应付账款已支付，本期未结算的费用较少所致；9、其他应付款增加主要是因为由于年末未结算的项目款较去年末增加所致；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 70,292,719.73-130,006,730.25-45.93%营业成本 85,602,069.56 121.78%104,022,939.90 80.01%-17.71%毛利率-21.78%-19.99%-销售费用 3,195,702.41 4.55%7,893,309.00 6.07%-59.51%管理费用 5,016,908.28 7.14%6,550,692.23 5.04%-23.41%研发费用 0 0%252,019.42 0.19%-100.00%财务费用 405,696.10 0.58%276,928.55 0.21%46.50%信用减值损失-3,592,796.31-5.11%-872,787.02-0.67%311.65%资产减值损失-15,548,683.23-22.12%其他收益 1,259,959.28 1.79%105,883.80 0.08%1,089.95%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-41,872,349.55-59.57%9,663,424.01 7.43%-533.31%营业外收入 56,603.77 0.08%89,979.00 0.07%-37.09%营业外支出-13,513,200.00 10.39%-100.00%净利润-42,425,514.34-60.36%-3,988,105.16-3.07%-963.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2020 年度营业收入 70,292,719.73 元，较 2019 年营业收入减少 59,714,010.52 元，变动比例为 45.93%，减少主要来自于广告发布业务收入和影视销售收入，由于疫情原因，消费需求下降带来的广告需求下降，致使广告发布业务收入减少 40,770,306.44 元，占变动比重的 68.28%；同时影视销售收入比去年同期减少 19,260,322.95 元；占总变动比重的 32%。17 2、2020 年营业成本较 2019 年同期减少 18,420,870.34 元，减少比例为 17.71%，一方面由于营业收入的减少，营业成本与之呈正向变动，另一方面由于疫情原因，广告需求下降带来的整体广告成本减少27,186,877.36 元。3、2020 年度销售费用较 2019 年同期减少 4,687,606.59 元，变动比例为 59.51%，主要由于报告期内公司整体业绩下滑，相应的归属于销售费用的宣传费、差旅费、业务招待费等费用减少。4、2020 年度管理费用较 2019 年同期减少 1,533,783.95 元，减少比例为 23.41%，主要由于报告期内由于疫情的影响，相应的咨询费、差旅费、业务招待费等减少。5、2020 年度无研发费用，主要由于报告期内新设项目处在孵化期，尚未实质性展开研发业务，相关闲置费用计入管理费用中，因此无相关研发费用。6、2020 年度财务费用较 2019 年同期增加 128,767.55 元，增加比例为 46.5%，主要由于公司与宁波银行股份有限公司上海分行签订的流动资金贷款合同产生的手续费及贷款利息的增加。7、2020 年度信用减值损失为 3,592,796.31 元，较 2019 年同期增加 2,720,009.29 元，变动比例为 311.65%，主要原因是应收账款账龄分析法计提的坏账准备。8、2020 年度资产减值损失金额为 15,548,683.23 元，主要是因为报告期内的部分存货项，因外部原因终止拍摄，按照成本与可变现净值孰低原则计提的存货跌价准备。9、2020 年度其他收益金额为 1,259,959.28 元，较 2019 年同期增加 1,154,075.48 元，一方面为当期可抵扣进项税额加计抵减 10%的进项税额增加，另一方面是因为报告期内公司收到与收益相关的政府补助增加。10、2020 年营业外收入较 2019 年同期减少 33,375.23 元，变动比例为 37.09%，主要是公司取得的各地对纳税企业的税收扶持款较上期减少所致。11、2020 年度营业外支出较 2019 年度减少 100%，主要是因为 2019 年存在债务重组事项，2020 年度公司无相关事项。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 70,292,719.73 130,006,730.25-45.93%其他业务收入 0 主营业务成本 85,602,069.56 104,022,939.90-17.71%其他业务成本 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 18 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%广告代理收入 32,230,474.94 33,981,200.20-5.43%-55.85%-44.45%-21.64%影视销售收入 35,111,301.47 48,970,431.34-39.47%-35.42%19.89%-64.35%其他制作收入 2,950,943.32 2,650,438.02 10.18%12.02%32.00%-13.60%合计 70,292,719.73 85,602,069.56-21.78%-45.93%-17.71%-41.77%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：产品构成方面，公司主要收入来源广告代理收入和影视销售收入。2020 年度营业收入 70,292,719.73元，较 2019 年减少 59,714,010.52 元，毛利率为-21.78%，营业收入比上年同期减少 45.93%。营业收入的减少主要来自于广告发布业务收入和影视销售收入。由于疫情原因，消费需求下降带来的广告需求下降，致使广告发布业务收入减少 40,770,306.44 元，广告发布收入比上年同期减少 55.85%；同时，由于疫情原因，影视作品的制作受到影响，影视销售收入比去年同期减少 19,260,322.95 元，影视销售收入比上年同期减少 35.42%；其他制作收入比去年同期增加 316,618.87 元，主要原因是本年度增加短视频制作收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 14,639,608.04 20.83%否 2 客户 2 12,637,680.12 17.98%否 3 客户 3 11,415,094.02 16.24%否 4 客户 4 7,427,075.25 10.57%否 5 客户 5 4,314,433.85 6.14%否 合计合计 50,433,891.28 71.76%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 12,383,709.71 14.47%否 2 供应商 2 8,933,962.02 10.44%否 3 看东方（上海）传媒有限公司 7,724,669.83 9.02%否 19 4 供应商 3 6,638,498.52 7.76%否 5 供应商 4 5,021,990.00 5.87%否 合计合计 40,702,830.08 47.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,323,855.45 1,269,474.77 4.28%投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额-6,993,589.15-117,028.43-5,875.97%现金流量分析现金流量分析：报告期内经营活动产生的现金流量金额为 1,323,855.45 元，较上年的净流入 1,269,474.77 元，增加了4.28%，主要是报告期内公司支付的各项税费减少。报告期内经营活动产生的现金流量金额较净利润要多 43,749,369.79 元，是由于今年新增了 15,548,683.23 元的资产减值损失、新增了信用减值损失3,592,796.31 元，以及经营性应收项目的减少 22,532,486.39 元所致。报告期内投资活动产生的现金流量净额为零，原因是公司除固定资产采购外本年无主要投资活动。筹资活动产生的现金净流出为 6,993,589.15 元，较上年同期净流出 117,028.43 元增加了 5,875.97%，主要原因为本期归还了较多的银行借款以及报告期内支付银行流动资金借款利息。(四四)投投资状况分析资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海天泉影视传媒有限公司 控股子公司 影视策划与咨询、影视节目制作等 1,017,477.74-8,465,430.83 1,907,547.11-13,180,161.80 宁波高新区博润影视传媒有限公司 控股子公司 影视策划与咨询、影视节目制作等 3,552,525.67 3,510,108.53 832,216.98 118,329.52 浙江东控股子影视策4,557,032.43 4,388,078.55 2,481,026.71 608,712.14 20 阳浪漫星影视传媒有限公司 公司 划与咨询、影视节目制