832270_2020_骏驰科技_2020年年度报告_2021-04-22.pdf

2020 年度报告 骏驰科技 NEEQ:832270 广东骏驰科技股份有限公司 Guangdong Junchi Technology Co.,Ltd 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司取得了伊顿、康明斯、道依茨、斯堪尼亚、艾礼富、曼等客户的多个商用车新项目，预计整个项目周期内将为公司带来约 2 亿元的销售额，公司成功将业务从乘用车领域拓展至商用车领域，为公司带来了新的业绩增长点。报告期内，公司完成对上海高诗汽车科技有限公司 100%股权收购工作，上海高诗作为公司汽车智能控制电子零部件技术研发中心，可以快速有效拓展公司在汽车电动化、智能化领域的业务版图，有利于加快公司实现产品转型和技术升级，增强公司的技术创新能力，提升公司核心竞争力。2020 年已成功实现整车厂首个尾门撑杆项目定点。报告期内，子公司常熟骏驰取得了安徽碧华、北京永信、湖南机油泵等客户的电磁阀项目，预计整个项目周期内将为公司带来约 1.5 亿元的销售额。目前常熟骏驰的电磁阀项目已配套比亚迪、上汽等多款新能源车型。截至报告披露前，公司已获得 119 项专利，包括 33 项发明专利，1 项软件著作权；在审专利 27 项，其中发明专利 23项；报告期新增申请发明专利 11 项。公司电子件产品技术研发取得突破性进展，两项有关电子水泵的专利已通过 PCT 初步审核，目前在向美国和欧盟申请专利。报告期内，公司拥有的专利“一种利用高压旋转气流清洁汽车管形零件的装置”获得国家知识产权局“中国专利优秀奖”。报告期内，经过广东知识产权保护协会组织评审，公司荣获“广东省知识产权示范企业”称号。截至报告披露前，公司投资的汽车零部件产业建设项目基地即肇庆二工厂正式投产，二工厂主要用于现有项目产线产能改造提升及新项目的投产。本项目的建成顺利投产有助于公司提升综合竞争力，提高公司盈利能力，对公司产品转型和技术创新升级具有积极的推动作用。本项目以发行优先股的方式获得肇庆市省级先进装备制造业发展专项资金扶持。截至报告披露前，公司已完成相关优先股发行及股份登记工作。目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8888 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘前锋、主管会计工作负责人刘剑锋及会计机构负责人（会计主管人员）何盟盟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 鉴于对商业秘密的保护，最大限度规避商业风险对公司的不利影响，公司申请以下信息豁免披露：公司报告期主要客户情况，客户名称分别以客户一、客户二、客户三、客户四、客户五代替；主要供应商情况，供应商名称分别以供应商一、供应商二、供应商三、供应商四、供应商五代替；截止 2020 年 12 月 31 日按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况，欠款方名称分别以第一名、第二名、第三名、第四名、第五名代替。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、宏观经济波动的风险 公司所处的汽车制造业与宏观经济的周期波动具有强相关性，属于典型的周期性行业。当宏观经济处于上升阶段时，汽车产业发展迅速，汽车消费能力和消费意愿增强；反之，则整体放缓和减弱。2020年 COVID-19 疫情的全球蔓延对全球经济带来了显著影响；全球范围内的芯片短缺情况也使部分整车厂的产能下跌。如果 2021 年国内经济形势出现增速持续放缓的情况及全球缺“芯”问题得不到有效解决，将会影响汽车等消费升级产业的发展，从而不可避免的对公司业绩产生一定影响。对策对策：公司加强提升市场开拓能力和产品研发创新能力，提升产品质量，不断丰富客户群及拓展产品市场领域，扩大市场占有率。在宏观经济形势波动的情况下，以坚如磐石的产品品质实现公司销售业绩的提升。针对售价下调的压力，公司重点通过技术创新及工艺改进，提高生产效率，降低制造成本。目前公司正在积极推进自动化生产线运作模式，全自动化的生产线将会为公司未来的标准化、规模化生产带来更大的经济收益。另根据客户的降价目标及时协同供应商同步优化改善，主要以节能降本的方式来减少售价下跌对业绩的影响。2、客户相对集中的风险 公司主要客户集中于知名整车厂和大型汽车零配件厂商。2020年，公司向前五名客户的销售收入占当期营业收入的比例为 65.53%，客户集中度相对较高。虽无单一客户销售占比超过 26%，但公司对前五大客户销售占比较大会给公司经营带来一定风险。报告期内，公司通过认证的新客户不断增加，但向新增客户形成规模化销售仍需一定时间。如果公司上述主要客户需求下降，或转向其他供应商采购产品，将对公司的经营及财务状况产生不利影响。对策：对策：公司将不断加大市场开拓的力度，通过导入新项目合作加大对潜在新客户的开发，同时对现有稳定合作客户横向拓展管件、冲压件、电磁阀、电子水泵及电动尾门等公司全业务领域产品，不断增强客户粘性。今后公司将继续加大开发新客户的力度，提升产品品质，加强维护现有客户的战略合作稳定性，使公司营业收入的结构更加合理，降低客户需求变更对公司的不利影响。3、新车型开发项目投资风险 近年来随着市场竞争日趋激烈，为吸引新的消费需求，整车厂不断加快各车型更新频率，单个车型的市场周期呈现缩短趋势。由于公司与客户在大部分新车型项目中采取同步开发模式，对主要客户的一些新车型项目进行了大量前期投资（如模具、设备等），若客户未能合理预计市场需求的变动，未能取得预期销量或新车型产品开发周期大大超出预期时间而延迟推出，则公司可能面临前期投资难以收回、投资周期被迫延长等情形，从而对公司盈利能力产生不利影响。对策对策：公司在进入整车制造商、主机厂和零部件供应链的一线配套体系后，将大力推进建设互相信赖、协同发展的整零关系，通过质优价廉、有创新性、高附加值的产品和优质的服务，逐步提升公司在汽车产业链中的话语权，从而在参与新车型项目的前期同步开发时，与客户共同协商更加合理的项目风险承担方式，将整车项目的发展情况对公司业务的影响降到最低。4、主要原材料价格波动的风险 公司产品的主要原材料是冷轧钢板（简称“冷板”）和无缝钢管,原材料价格的波动将影响公司产品成本。由于公司产品销售价格的调整往往滞后于主要原材料价格的波动，因此当主要原材料价格持续快速上涨时，将会影响公司的经营业绩。为避免原材料价格波动对公司利润产生不利影响，公司在采购数量策略和价格谈判方面已采取了相应的措施，但如果采购策略不能有效执行，或公司产品定价与原材料价格不能及时同步变动，公司产品毛利率水平将受到不利影响。对策对策：为避免原材料价格波动对公司利润产生不利影响，公司在采购数量策略和价格谈判方面已采取了相应的措施，与核心供应商建立长期稳定的战略合作关系。通过不断完善供应商报价管理流程，并结合下游客户对产品售价的调整及市场发展状况对主要原材料价格的合理性进行定期审核评价，并根据评价结果协同供应商进行合理的改善调整。5、技术人才短缺风险 汽车制造与研发是先进制造技术的代表，是国家工业竞争力的集中体现之一。汽车制造行业的人才专业性较强，专业知识涉及面广。近年来国内汽车制造产业迅速发展，专业技术人才的需求大幅增长，专业人才供给存在缺口。如果公司不能建立长期有效的技术人才的培养储备和激励竞争机制，会给公司的技术创新发展带来不利影响。对策对策：公司一方面对研发技术人员建立了相应的激励制度，如技术创新奖励制度等，充分激发技术人员的技术创新和成果应用的积极性，加强团队凝聚力，为公司人才队伍稳定提供了制度保障。另一方面不断加强与行业领域的专家、高校合作，通过“产、学、研”一体化模式不断培养技术人员，提升研发技术人员素质。6、税收优惠政策变化的风险 公司按照高新技术企业认定管理办法的规定取得了高新技术企业资格证书，有权享受高新技术企业优惠。从 2018 年度至 2020 年度减按 15%的税率征收企业所得税。高新技术企业证书有效期为 3 年，如公司未来在人员结构、研发费用销售占比、高新技术产品收入占比、研究开发组织管理水平、科技成果转化能力、自主知识产权数量、销售与总资产成长性等指标方面不能满足高新技术企业重新认定的条件，相关税收优惠将被取消。同时，未来国家关于高新技术企业税收政策若发生进一步变化，也可能对公司产生一定影响。对策对策：公司将持续关注国家关于高新技术企业税收政策的变化，并投入资源，进一步优化公司的人员结构，在保持现有水平的基础上稳步提升研发费用投入和高新技术产品收入比例，完善研究开发组织管理水平，增强科技成果转化能力，增加自主知识产权数量，提升销售与总资产成长性以保证自身持续满足高新技术企业重新认定的条件。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司/公司/股份公司/骏驰科技 指 广东骏驰科技股份有限公司 常熟骏驰 指 常熟骏驰科技有限公司 凯达 指 广东凯达投资管理中心(有限合伙)聚富 指 肇庆聚富资产管理中心(有限合伙)创融 指 肇庆创融资产管理中心(有限合伙)股东大会 指 广东骏驰科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东骏驰科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东骏驰科技股份有限公司监事会 主办券商/五矿证券 指 五矿证券有限公司 元(万元)指 人民币元(万元)全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 公司章程 指 最近一次由股东大会审议通过的 广东骏驰科技股份有限公司章程 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2020 年度 会计师事务所 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)上海高诗/高诗 指 上海高诗汽车科技有限公司 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东骏驰科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Junchi Technology Co.,Ltd JC 证券简称 骏驰科技 证券代码 832270 法定代表人 刘前锋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 何盟盟 联系地址 广东省肇庆市端州区桂园路 13 号 电话 0758-2701118 传真 0758-2721222 电子邮箱 mengmeng.hejunchi- 公司网址 http:/www.junchi- 办公地址 广东省肇庆市端州区桂园路 13 号 邮政编码 526020 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东省肇庆市端州区桂园路 13 号 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 4 月 1 日 挂牌时间 2015 年 4 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C36 汽车制造业-C366 汽车零部件及配件制造-3660 汽车零部件及配件制造 主要业务 汽车管件、冲压件、电动尾门、电磁阀及以电子水泵为核心部件的热管理系统的研发、生产及销售。主要产品与服务项目 汽车发动机相关的冷却水管、油管、涡轮增压管、油底壳、智能电磁阀、电动尾门及以电子水泵为核心部件的汽车热管理系统等产品项目的研发、生产和销售。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）56,400,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘前锋 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘前锋、刘剑锋、刘毅勇），一致行动人为（刘前锋、刘剑锋、刘毅勇）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91441200760621432P 否 注册地址 广东省肇庆市端州区桂园路 13 号 否 注册资本 56,400,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）五矿证券 主办券商办公地址 深圳市南山区滨海大道 3165 号五矿金融大厦 21 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）五矿证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 徐冬冬 蒋玉龙 3 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市黄埔区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 9 月 29 日，公司召开第二届监事会第十四次会议，审议通过了关于公司非公开发行优先股预案的议案等相关议案；2020 年 9 月 29 日，公司召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了关于公司非公开发行优先股预案的议案等相关议案；2020 年 10 月 16 日，公司召开 2020 年第二次临时股东大会，审议通过了 关于公司非公开发行优先股预案的议案 等相关议案；2020 年 11 月17 日，公司召开第三届监事会第二次会议，审议通过了广东骏驰科技股份有限公司非公开发行优先股预案（第二次更新）；2020 年 11 月 17 日，公司召开第三届董事会第二次会议，审议通过了广东骏驰科技股份有限公司非公开发行优先股预案（第二次更新）；2020 年 12 月 2 日，公司召开 2020年第三次临时股东大会，审议通过了广东骏驰科技股份有限公司非公开发行优先股预案（第二次更新）。公司于 2020 年 12 月 15 日收到全国股份转让系统出具的关于对广东骏驰科技股份有限公司优先股发行无异议的函，2021 年 2 月 8 日完成本次发行的优先股的股份初始登记，该优先股于 2021年 2 月 23 日起在全国股份转让系统挂牌转让，证券简称：骏驰优 1，证券代码：820038。第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 243,176,539.40 237,599,212.25 2.35%毛利率%33.15%25.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,325,752.58 9,559,620.22 164.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,293,723.53 6,177,244.60 260.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.81%12.12%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.08%7.83%-基本每股收益 0.50 0.22 127.27%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 359,799,157.56 255,588,104.72 40.77%负债总计 225,214,837.19 172,376,589.95 30.65%归属于挂牌公司股东的净资产 134,584,320.37 83,211,514.77 61.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.39 1.92 24.48%资产负债率%（母公司）45.19%44.66%-资产负债率%（合并）62.59%67.44%-流动比率 0.76 0.77-利息保障倍数 6.49 3.36-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 41,722,139.02 38,943,496.82 7.14%应收账款周转率 5.39 6.01-存货周转率 5.68 5.39-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%40.77%-1.10%-营业收入增长率%2.35%7.23%-净利润增长率%164.92%252.63%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 56,400,000 43,400,000 29.95%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 7,582.84 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,216,961.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 66,250.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 276,297.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,567,093.00 所得税影响数 535,063.95 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,032,029.05 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 （1）会计差错更正事项 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 36,223,566.71 35,770,776.95 39,386,116.69 39,386,116.69 预付款项 1,031,465.69 1,030,315.69 889,584.58 888,434.58 其他应收款 2,755,209.00 1,695,959.00 3,057,033.00 2,772,033.00 固定资产 97,333,453.37 97,758,198.11 101,954,004.21 102,244,315.36 长期待摊费用 6,566,541.66 6,714,869.59 7,732,154.78 7,961,388.87 递延所得税资产 5,090,149.33 5,110,364.88 5,129,686.98 4,993,355.41 其他非流动资产 6,828,326.96 5,867,812.22 3,580,723.91 3,130,109.17 应付账款 59,476,005.86 60,627,528.21 69,375,098.06 69,565,655.22 应交税费 2,440,270.18 2,256,986.40 3,158,985.58 3,158,985.58 一年内到期的非流动负债 14,998,258.98 14,998,770.15 10,298,394.76 10,281,808.08 长期应付款 5,095,497.04 3,667,539.43 5,828,319.17 5,570,686.53 递延收益 15,820,962.53 15,400,060.15 12,272,766.06 11,393,232.99 盈余公积 6,947,963.71 6,856,633.95 4,417,070.61 4,486,201.09 未分配利润-3,033,752.98-3,942,729.25-11,672,430.29-11,131,916.61 营业收入 238,010,092.25 237,599,212.25 221,573,435.06 221,573,435.06 营业成本 176,952,400.92 177,053,026.12 179,827,166.08 179,867,828.38 销售费用 6,445,309.94 7,347,781.06 5,469,332.83 5,469,332.83 管理费用 22,323,689.93 22,404,596.09 20,991,447.90 21,073,562.26 研发费用 14,002,321.94 13,099,850.82 12,825,154.78 12,825,154.78 财务费用 5,355,983.98 5,412,756.86 4,485,415.01 4,511,195.69 其他收益 4,369,961.16 3,911,330.47 1,019,342.85 1,898,875.92 信用减值损失（损失以“-”号填列）118,428.28 183,009.32-资产减值损失（损失以“-”号填列）-612,745.17-1,453,551.57-933,292.91-918,292.91 所得税费用 3,214,566.82 2,940,476.72 2,764,463.96 2,900,795.53 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,000,000.00-支付其他与投资活动有关的现金 218,650,000.00 220,650,000.00 108,000,000.00 108,000,000.00（2）会计政策变更事项 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 14 号收入。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）本公司前期会计差错更正的具体原因及内容如下：会计差错更正的内容 受影响的各个比较期间报表项目名称 2019 年期初累计影响数 2019 年度 影响数 累积影响数合计 调整设备转固时点，同时调整对应的预付设备款 固定资产-机器设备 330,973.45 169,911.50 500,884.95 累计折旧-机器设备 40,662.30 35,477.91 76,140.21 其他非流动资产-308,134.74-115,200.00-423,334.74 应付账款 22,838.71 54,711.50 77,550.21 主营业务成本 35,477.91 35,477.91 年初未分配利润-40,662.30 -40,662.30 调整消防工程转长摊时点 长期待摊费用 229,234.09-80,906.16 148,327.93 其他非流动资产-75,000.00 -75,000.00 应付账款 167,718.45 167,718.45 管理费用 80,906.16 80,906.16 年初未分配利润-13,484.36 -13,484.36 调整物料消耗跨期 应付账款 905,953.69 905,953.69 主营业务成本 905,953.69 905,953.69 调整递延收益摊销 递延收益-879,533.07 458,630.69-420,902.38 其他收益 -458,630.69-458,630.69 年初未分配利润 879,533.07 879,533.07 预付账款重分类至其他应收款 其他应收款 395,000.00 395,000.00 坏账准备-其他应收款 19,750.00 19,750.00 其他非流动资产 -394,700.00-394,700.00 应付账款 300.00 300.00 信用减值损失 -19,750.00-19,750.00 根 据 期后 退 货的 情况，调整收入 应收账款 -476,620.80-476,620.80 坏账准备-应收账款 -23,831.04-23,831.04 存货 840,806.40 840,806.40 存货跌价准备 840,806.40 840,806.40 应交税费 -65,740.80-65,740.80 其他业务收入 -410,880.00-410,880.00 其他业务支出 -840,806.40-840,806.40 信用减值损失 23,831.04 23,831.04 资产减值损失 -840,806.40-840,806.40 付设备款无法收回，调整 预付账款-1,150.00 -1,150.00 其他非流动资产-67,480.00-67,480.00 年初未分配利润-68,630.00 -68,630.00 调整专利使用费 销售费用 902,471.12 902,471.12 研发费用 -902,471.12-902,471.12 调整融资租赁售后回租 长期应付款 -257,632.64 -1,170,324.97-1,427,957.61 其他应收款 -300,000.00 -1,210,000.00-1,510,000.00 坏账准备-其他应收款 -15,000.00 -60,500.00-75,500.00 一年内到期的非流-16,586.68 17,097.85 511.17 动负债 财务费用 56,772.88 56,772.88 信用减值损失 60,500.00 60,500.00 年初未分配利润-10,780.68 -10,780.68 根据测算，调整应交所得税 应交税费 -117,542.98-117,542.98 所得税 -117542.98-117542.98 根据测算，调整递延所得税资产 递延所得税资产-136,331.57 156,547.12 20,215.55 所得税 -156,547.12-156,547.12 年初未分配利润-136,331.57 -136,331.57 调整盈余公积 盈余公积 69,130.48-160,460.24-91,329.76 提取法定盈余公积 -160,460.24-160,460.24 年初未分配利润-69,130.48 -69,130.48 （2）重要会计政策变更的原因及影响 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 14 号收入。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 2020 年 1 月 1 日 合并 母公司（1）与收入相关的预收款项重分类至合同负债。预收款项-13,470.68 合同负债 11,920.96 其他流动负债 1,549.72 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公司报告期内合并报表范围新增上海高诗汽车科技有限公司，报告期内公司通过发行股份及支付现金收购上海高诗 100%股权，上海高诗成为公司全资子公司，在报告期纳入报表合并范围，属于非同一控制下的企业合并。二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属细分行业为 C36 汽车制造业，是一家从事汽车管件、冲压件、智能电磁阀、以电子水泵为核心部件的热管理系统及电动尾门等零部件研发、生产、销售与服务一体化的高新技术企业，也是广东省高成长中小企业。公司拥有较强的自主研发能力和丰富的行业经验，建立了新能源汽车零部件工程技术研究中心，配备了一支经验丰富并在汽配行业上有显著成绩的研发团队，并且拥有 119 项专利技术，技术力量雄厚。公司采取“合作开发+分区生产+分区销售+统筹服务”的一体化经营商业模式，经过长时间、循环式、严格的评比、筛选、竞标程序，进入下游整车厂和零部件制造厂的供货商队列之后，公司根据合作项目与客户共同开发零部件产品，经试制成功，与客户签订长期合同，按客户订单要求进行采购、生产及交货，为客户提供“一站式汽车零部件解决方案”。公司的主要收入和利润来源于汽车零部件的制造和销售。公司的主要客户为大型整车厂商和汽车零部件制造企业，如本田、大众、通用、广汽、上汽、康明斯、伊顿、斯堪尼亚等。公司的商业模式符合公司所处细分行业的特点及现有规模，使公司在报告期内能够实现收入规模的稳定增长，并将在未来一定时期内继续推动公司的发展。报告期内，公司的商业模式无重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%比重比重%货币资金 44,696,750.97 12.42%24,825,690.93 9.71%80.04%应收票据 1,710,934.76 0.48%1,224,318.40 0.48%39.75%应收账款 49,913,325.24 13.87%35,770,776.95 14.00%39.54%存货 38,702,779.36 10.76%43,067,246.75 16.85%-10.13%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 94,007,952.71 26.13%97,758,198.11 38.25%-3.84%在建工程 41,806,992.08 11.62%7,443,067.25 2.91%461.69%无形资产 52,116,499.58 14.48%22,894,252.37 8.96%127.64%商誉 12,122,004.92 3.37%-短期借款 49,990,000.00 13.89%47,000,000.00 18.39%6.36%长期借款 3,993,316.61 1.11%10,990,044.01 4.30%-63.66%应付账款 88,356,429.26 24.56%60,627,528.21 23.72%45.74%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额较年初增加 80.04%，主要系公司报告期发行优先股资金到位及通过设备融资租赁融资金额增加所致；2、应收票据期末余额较年初增加 39.75%，主要系公司报告期收到客户支付的银行承兑汇票金额增加所致；3、应收账款期末余额较年初增加 39.54%，主要是公司报告期四季度销售同比增幅较大导致未到期应收款项增加；4、在建工程期末余额较年初增加 461.69%，主要系公司报告期新建完成的厂房主体工程按预算造价暂估入账增加在建工程所致；5、无形资产期末余额较年初增加 127.64%，主要系公司报告期收购上海高诗技术评估增值计入无形资产所致；6、长期借款期末余额较年初减少 63.66%，主要系公司报告期已偿还部分长期借款及调至一年内到期的非流动负债余额增加所致；7、应付账款期末余额较年初增加 45.74%，主要系公司报告期新建完成的厂房主体工程按预算造价暂估入账增加应付账款所致；公司报告期末资产负债率为 62.59%，比年初下降 4.85%，主要是公司报告期采取有效措施优化资本结构，控制财务风险，偿还部分长期负债，控制降低公司的负债比率。公司的客户主要以大型的知名整车厂及整车厂一级配套商为主，客户信用优质，货款回收比较准时，公司资金运营状况良好。凭借在银行的良好信用评级，公司在银行的短期贷款到期后可以尽快完成滚动续贷。中长期贷款以分期还款的方式还款，还款压力较小，因此公司的相关负债不会对营运资金的周转造成较大影响。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 243,176,539.40-237,599,212.25-2.35%营业成本 162,568,357.32 66.85%177,053,026.12 74.52%-8.18%毛利率 33.15%-25.48%-销售费用 7,509,360.35 3.09%7,347,781.06 3.09%2.20%管理费用 24,653,232.35 10.14%22,404,596.09 9.43%10.04%研发费用 12,843,240.49 5.28%13,099,850.82 5.51%-1.96%财务费用 5,335,777.91 2.19%5,412,756.86 2.28%-1.42%信用减值损失-850,036.95 183,009.32 0.08%564.48%资产减值损失-1,715,679.01 -1,453,551.57 18.03%其他收益 3,216,961.43 1.32%3,911,330.47 1.65%-17.75%投资收益 276,297.88 0.11%170,754.21 0.07%61.81%公允价值变动收益-资产处置收益 16,390.65 0.01%-4,597.15 456.54%汇兑收益-营业利润 28,720,653.53 11.81%12,598,319.03 5.30%127.97%营业外收入 174,168.24 0.07%33,608.69 0.01%418.22%营业外支出 116,725.20 0.05%131,830.78 0.06%-11.46%净利润 25,325,752.58 10.41%9,559,620.22 4.02%164.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期信用减值损失较上年增长 564.48%，主要系公司报告期末应收款项及应收票据余额增加导致应收计提坏账损失增加；2、报告期投资收益较上年增长 61.81%，主要系公司报告期加强