832151_2020_听牧肉牛_2020年年度报告_2021-04-26.pdf

1 证券代码：832151 证券简称：听牧肉牛 公告编号：2021004 2020 听牧肉牛 NEEQ：832151 云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司（Yunnan Haichao Group Tingmu Beef Co.,LTD.）年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 3 月 16 日，公司荣获 2019 年昆明市绿色食品“十佳创新企业”荣誉称号。同时，公司产品“听牧牛扒”被评为昆明市绿色食品“十大名品”。这是公司继获得昆明市2019年绿色食品“二十佳创新企业”后，再获昆明市绿色办的认可，充分肯定公司在发展绿色产业，制造绿色、健康产品方面取得的成绩。2020 年 3 月，公司完成“精深加工车间提升改造”项目，项目主要内容是洁净车间改造及生产设备购置，项目实施后，公司的精深加工产品生产条件和生产能力均上升了一个台阶。本项目属于寻甸县“一县一业”示范创建项目实施内容之一，与云南省支持重点发展八大产业中的肉牛产业政策吻合。项目将对提升寻甸肉牛产业化程度，发展寻甸县域经济有深远的影响。2020 年 9 月，公司被云南省“绿色食品牌”工作领导小组评为“云南省 2020 年绿色食品 20 佳创新企业”。公司连续三年获此殊荣，一方面体现了公司的硬实力，社会大众对于“听牧”品牌的认可，另一方面更加坚定了公司打造“世界一流绿色食品牌”的信心，坚持为消费者提供绿色、健康、安全的产品。今年疫情期间，响应国家号召，本公司成为保供企业，从春节期间开始，公司基本满负荷运转，保障昆明市民的日常生活对牛肉基本需求。同时，在保供期间，公司保证不断供、不涨价、不作假，充分承担起企业的社会责任。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.9 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.14 第五节第五节 重大事件重大事件.32 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.38 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况.43 第八节第八节 行业信息行业信息.47 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.52 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.57 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.151 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁应海、主管会计工作负责人尹春林及会计机构负责人（会计主管人员）尹春林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险重大风险事项名称事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 公 司 采 购和 销 售 现金 结 算 而导 致 的 内控风险 报告期内公司销售及采购环节还存在一定比例的现金交易。在销售收款环节，公司零售业务面对的是终端消费者，终端消费每批采购量较小，且出于交易习惯，以现金结算；公司主要经销商以自然人身份组织经营活动，不通过设立公司制的组织形式开展；公司对大部分客户采取了“现款现货、货款两清”的销售政策。综上，客观上导致公司销售收款采用现金结算较多。在采购付款环节，由于公司主要原材料为活牛，且主要向养殖农户采购，出于交易习惯，现仍有部分农户只接受现金交易，从而导致公司还存在现金采购的情况。非 经 常 性损 益 对 净利 润 影 响重大 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）的金额为：3,641,894.02 元；除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益：49,596.48 元；非流动资产处置损益：-281,797.17 元；除上述各项之外的其他营业外收入和支出：-622,566.62 元；所得税影响额：696,781.68 元；少数股东权益影响额（税后）：-3,412.46 元。扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润为：16,523,642.00 元。非经常性损益占归属于母公司所有者的净利润总额的：11.25%,对当期净利润具有一定影响。资 产 抵 押公司将自有不动产【不动产权证号：云（2017）寻甸县不动产权第 0000558 号】作5 导 致 公 司经 营 不 稳定的风险 为抵押物向农业银行云南省分行寻甸支行申请贷款人民币 4,600.00 万元。截止报告期末，该不动产仍处于抵押状态；公司的无形资产商标权（商标权证号：第 4851817 号、第 7421829 号、第 7569259 号、第 7569270 号、第 9093648 号、第 9093694 号、第 11128056号、第 11128051 号、第 19483896 号）质押给云南省信用再担保有限责任公司为公司的银行贷款作反担保，截止报告期末上述商标权仍处于质押状态。如果公司不能按时足额偿还银行贷款本息，公司用于抵押的资产将有可能被采取强制措施，从而对公司的正常生产经营产生不稳定的影响。因 控 股 股东 股 权 质押 而 导 致实 际 控 制人 变 更 的风险 控股股东梁应海将其持有的公司股份 15,761,100 股（占公司总股份 20.36%）进行质押为公司向云南红塔银行股份有限公司昆明分行贷款提供反担保，截止报告期末仍处于质押状态。控股股东梁应海将其持有的公司股份 15,761,100 股（占公司总股份 20.36%）进行质押为公司向中国建设银行银行股份有限公司昆明城东支行贷款提供反担保，截止报告期末上述股权仍处于质押状态。控股股东梁应海将其持有的公司股份 15,761,100 股（占公司总股份 20.36%）进行质押为公司向富滇银行小企业信贷专营中心贷款提供反担保，截止报告期末上述股权仍处于质押状态。如果公司不能按时足额偿还银行贷款本息，以致于质押权人行使质押权，可能会导致公司控股股东、实际控制人发生变化。税 收 优 惠政 策 变 化的风险 1、依据财税201275 号财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知，云南省寻甸回族彝族自治县国家税务局同意从 2012 年 12 月 01日起免征母公司云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司鲜活产品业务应缴增值税，城市维护建设税随增值税免征而免征。2、依据中华人民共和国企业所得税法第二十七条和中华人民共和国企业所得税法实施条例第八十六条第（一）项、财税2008149 号等规定，农产品初加工可以免征企业所得税。3、依据财税201275 号财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知，云南省昆明市国家税务局高新技术产业开发区分局同意从 2015年 08 月 01 日起免征子公司昆明听牧肉牛销售有限公司应缴增值税，城市维护建设税随增值税免征而免征。4、依据财税201275 号财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知，国家税务总局寻甸回族彝族自治县税务局同意从 2019 年 10 月01 日至 2021 年 10 月 31 日免征昆明听牧国际商贸有限公司活牛销售业务应缴增值税，城市维护建设税随增值税免征而免征。5、根据财政部、税务总局、海关总署公告关于深化增值税改革有关政策的公告（财政部、税务总局、海关总署201939 号）的规定，公司自 2019 年 04 月 01 日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。6、依据财税 2019 13 号 关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知,自 2019年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。2019 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日期间发生的投资，投资满 2年且符合本通知规定和财税201855 号文件规定的其他条件的，可以适用财税201855 号文件规定的税收政策。2019 年 01 月 01 日前 2 年内发生的投资，自 2019 年 01 月6 01 日起投资满 2 年且符合本通知规定和财税201855 号文件规定的其他条件的，可以适用财税201855 号文件规定的税收政策。适用于本项规定的公司有：昆明听牧肉牛销售有限公司、云南金草地牧业科技开发有限公司、楚雄听云餐饮有限公司、昆明听涛餐饮有限公司、昆明听雨餐饮有限公司、昆明听潮餐饮有限公司、昆明听风餐饮有限公司、大理听海餐饮有限公司、玉溪听溪餐饮有限公司、昆明云澳牧业有限公司、昆明听牧国际商贸有限公司。7、依据财政部、税务总局公告 2020 年第 9 号关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关捐赠税收政策的公告，企业和个人通过公益性社会组织或者县级以上人民政府及其部门等国家机关，捐赠用于应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情的现金和物品，允许在计算应纳税所得额时全额扣除。8、依据财政部、税务总局 2020 年第 8 号关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告财政部税务总局公告第四条，受疫情影响较大的困难行业企业 2020 年度发生的亏损，最长结转年限由 5 年延长至 8 年。困难行业企业，包括交通运输、餐饮、住宿、旅游（指旅行社及相关服务、游览景区管理两类）四大类，具体判断标准按照现行国民经济行业分类执行。困难行业企业 2020 年度主营业务收入须占收入总额（剔除不征税收入和投资收益）的 50%以上。适用于本项规定的公司有：楚雄听云餐饮有限公司、昆明听涛餐饮有限公司、昆明听雨餐饮有限公司、昆明听潮餐饮有限公司、昆明听风餐饮有限公司、大理听海餐饮有限公司、玉溪听溪餐饮有限公司、昆明听牧国际商贸有限公司。9、依据财政部、税务总局 2020 年第 13 号关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告财政部税务总局公告，自 2020 年 03 月 01 日至 05 月 31 日，对湖北省增值税小规模纳税人，适用 3%征收率的应税销售收入，免征增值税；适用 3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用 3%征收率的应税销售收入，减按 1%征收率征收增值税；适用 3%预征率的预缴增值税项目，减按 1%预征率预缴增值税。适用于本项规定的公司有：云南听牧餐饮投资管理有限公司、云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司畜禽交易分公司。如果国家相关税收优惠政策发生变化，公司将不能继续享受税收减免优惠，将对公司未来经营产生不利影响。供 应 商 及客 户 中 自然 人 较 多的风险 报告期内公司排名前五位的供应商均为自然人；随着公司未来终端销售比重提升，客户中自然人所占的比例也将提高，这主要与公司所处行业的特点相关。由于自然人自身的局限性（即自然人经营拓展能力、经营期限、经营风险的承受能力易受其自身条件和自然规律的制约或影响），可能会导致其作为公司交易对象的不稳定，包括自身存在的不稳定以及交易金额的不稳定，从而会对公司的日常生产经营活动的稳定性产生不利影响。市 场 集 中风险 报告期内，公司冷鲜、冷冻牛肉产品的主要市场依然集中于云南省，存在市场过于集中的风险。如果云南省因社会、政治、经济、政策等因素导致公司经营环境或市场需求发生重大变化，将对公司生产经营造成不利影响。实 际 控 制人 不 当 控制的风险 公司股东梁应海与杨惠芬系夫妻关系，两人自公司创立至今一直担任公司董事长、总经理/副总经理职务，合计持有公司 5,610.01 万股股份，占公司股份总额的 72.47%，为公司的实际控制人，对公司的经营决策、人事管理、财务管理等方面均可施予重大影响。公司目前已建立了科学的法人治理结构，制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易及对外担保等管理制度，以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为；同时，实际控制人也出具了避免同业竞争、规范关联交易的承诺函，但如果实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司的发展战略、经营决策、财务决策、重大人事任免和利润分配等7 事项进行不当控制，仍可能对公司或其他股东的权益产生不利影响。食 品 安 全风险 牛肉产品作为一种食品，因其营养丰富、高蛋白、低脂肪的特性日益为消费者所喜爱，而相应的食品安全问题也关系到民众的日常生活和身体健康，与千家万户的切身利益息息相关。“三聚氰胺”、“瘦肉精”等食品安全事件的爆发，打击了消费者对我国畜牧业和食品行业的信心，也暴露了我国畜牧行业的质量控制和产品安全问题，使得食品安全问题成为社会各界和消费大众关注的焦点。肉 牛 疫 病养殖风险 动物传染性疫病爆发是大规模集中畜牧饲养的噩梦。上世纪 80 年代出现的“疯牛病”波及欧洲甚至世界很多国家，蔓延迅速，每年造成成千上万头牛因患这种病而死亡。虽然我国没有“疯牛病”疫情爆发的报道，但是也有其他在哺乳动物间传染的疫病爆发如口蹄疫、炭疽、气肿疽及牛出血性败血症、结核病和布氏杆菌病等，造成较大影响，可能短时间内使饲养的牛羊等在短期内大量死亡，给公司和养殖户造成重大直接经济损失，而且疫病的爆发还直接给消费者造成心理阴影，使其消费量下滑，造成公司牛肉产品的滞销。本 期 重 大风 险 是 否发 生 重 大变化：本期重大风险未发生重大变化。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 除上述风险外，暂不存在其他行业相关重大风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、听牧肉牛、股份公司 指 云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会的合称 股东大会 指 云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司股东大会 董事会 指 云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司董事会 监事会 指 云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司监事会 公司章程 指 云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）羊街牛市 指 云南省昆明市寻甸县羊街镇大型活畜及畜产品综合交易市场即云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司畜禽交易分公司 良种扩繁 指 将选育的优良品种扩大繁殖并推广于生产的过程 养殖基地 指 羊街镇龙池村总部基地、小凉山养殖基地 冻精 指 直径小、管壁薄的无毒塑料管盛装精液后冷冻而成 胴体 指 牲畜经宰杀放血后，除去皮、头、蹄、尾、内脏后剩下的部分 排酸 指 胴体或分割肉在 04、无污染环境内放置一段时间，使肉的 PH 值上升、酸度下降、嫩度和风味得到改善的过程 8 东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 挂牌 指 云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的行为 报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 本期期末 指 2020 年 12 月 31 日 上期期末 指 2019 年 12 月 31 日 上年期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司 英文名称及缩写 Yunnan Haichao Group Tingmu Beef Co.,LTD.-证券简称 听牧肉牛 证券代码 832151 法定代表人 梁应海 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 熊文永 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 云南省昆明市盘龙区北京路延长线 2188 号 电话 0871-68214402 传真 0871-68214622 电子邮箱 公司网址 办公地址 云南省昆明市盘龙区北京路延长线 2188 号 邮政编码 650224 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 6 月 15 日 挂牌时间 2015 年 3 月 16 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 农、林、牧、渔业-03 畜牧业-031 牲畜饲养-0311 牛的饲养；C制造业-13 农副产品加工业-135 屠宰及肉类加工-1351 牲畜屠宰 主要产品与服务项目 中、高档肉牛的繁育养殖、屠宰分割、初加工、市场营销和餐饮服务、动物皮张购销及交易市场服务项目 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）77,405,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量 2 控股股东 梁应海 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（梁应海），一致行动人为（杨惠芬）10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91530100775514867E 否 注册地址 云南省昆明市寻甸县羊街镇龙池村 否 注册资本 77,405,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张晓义 康璐-2 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 766,957,725.64 604,194,689.50 26.94 毛利率%7.84 11.92-归属于挂牌公司股东的净利润 18,617,399.49 21,690,713.00-14.17 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,523,642.00 19,585,344.80-15.63 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.29 13.65-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.13 12.32-基本每股收益 0.24 0.29-17.24 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 311,816,339.70 281,928,586.99 10.60 负债总计 119,608,844.40 112,009,680.13 6.78 归属于挂牌公司股东的净资产 192,146,521.52 169,774,722.03 13.18 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.48 2.25 10.22 资产负债率%（母公司）38.36 36.37-资产负债率%（合并）38.36 39.73-流动比率 4.38 1.92-利息保障倍数 6.26 6.14-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,093,216.91 25,540,028.25-83.97 应收账款周转率 16.00 13.17-存货周转率 8.21 6.81-12 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.60 6.67-营业收入增长率%26.94 37.18-净利润增长率%-14.41 46.14-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 77,405,000 75,600,000 2.39 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,641,894.02 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 49,596.48 非流动资产处置损益-281,797.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-622,566.62 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,787,126.71 所得税影响数 696,781.68 少数股东权益影响额（税后）-3,412.46 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,093,757.49 13 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预收款项 8,515,369.50 -合同负债 8,515,369.50-14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司归属于现代肉牛养殖及屠宰加工行业，主要从事中、高档肉牛的繁育养殖、屠宰分割、初加工、市场营销、餐饮服务、动物皮张购销及活畜交易市场服务等，向最终消费者提供中、高档冷鲜及冷冻排酸分割牛肉产品，具有独立完整的培育研发、养殖采购、屠宰加工生产、销售、餐饮经营、交易市场服务等业务体系。养殖环节，采用“公司+基地+农户”的成功经验和模式，以企业标准化养殖育肥示范基地为基础，并结合项目区域农户进行规模化肉牛养殖，以肉牛良种扩繁、饲养管理、精舍饲养、疫病防治为重点，建立相应的技术规范，向农户提供配种、养殖、饲料、育肥等技术和服务支持。公司与农户签订养殖协议，合作养殖肉牛，培育肉牛养殖基地，较大幅度地降低了公司人工、管理、饲料、设施及土地等投入，同时，公司加强了与大型养殖场的合作，通过定制式的采供合作，保障公司牛源，从而降低了公司肉牛养殖成本。屠宰加工环节，公司采取现代化、标准化加工生产模式，通过屠宰分割工艺精细化分割牛胴体，严格区分牛肉的高低品级和不同部位，进行差异化的定价和市场定位，将不同部位肉转化为高附加值的初加工产品，扩展和挖掘产品的最大增值空间。营销环节，公司采取品牌经营战略，将产品定位于国内中、高端牛肉市场，着力打造“安全、健康、营养”的品牌形象，公司创立的“绿色、安全、高品质”的优质清真牛肉品牌“听牧”，填补了云南省肉牛产业发展中的多项空白，为云南省肉牛产业的发展开拓了一条创新之路。目前公司正逐步扩大销售，在巩固云南市场占有份额的基础上，加强了向全国一线城市核心市场推广的力度。报告期内，公司继续巩固和开发了广东省、河南省、贵州省、四川省、山东省等部分市场，提高市场份额，不断加强销售力度，在未来的市场开拓上，公司将会继续巩固原有市场，细分新市场，提高公司销售额。动物皮张购销环节，公司开发了广东省、河南省、山东省等皮张销售市场，为皮革加工企业提供了优质价廉、数量充足的动物皮张，扩大和完善了公司肉牛产业链，为公司主营业务收入的增长做出了很大的贡献。活畜交易市场服务环节，公司以畜产品集散交易中心平台建设为抓手，形成公平、公正的市场交易秩序。把昆明市寻甸县作为“中国高等牛肉核心生产基地”和“覆盖东南亚、南亚区域性国际肉牛交易集散中心”全力加以打造。肉牛交易平台和肉牛产业综合营运有利于充分整合肉牛资源，降低肉牛产业交易成本、打造品牌，增强定价能力。公司所在地寻甸县羊街牛市大型畜产品综合交易市场被国家农业部认定为畜产品交易“定点市场”，该市场正逐步发展成为中国南方最大的畜产品物流集散中心和肉牛屠宰加工中心，为公司扩大销售收入及完善产业链奠定了坚实的基础。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 15 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 311,816,339.70 元，比去年同期增长 10.60%；归属于挂牌公司股东的所有者权益 192,146,521.52 元，比去年同期增长 13.18%。2、公司经营成果 报告期内，公司按照年度经营计划，通过不断开拓市场、开发建设新的销售渠道，主营业务活牛业务收入得到较大增长，2020 年公司实现营业总收入 766,957,725.64 元，比去年同期增长 26.94%；营业利润 21,366,329.36 元，比去年同期下降 5.48%；利润总额 20,461,965.57 元，比去年同期下降 8.31%；归属于挂牌公司股东净利润 18,617,399.49 元，比去年同期下降 14.17%；归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润 16,523,642.00 元，比去年同期下降 15.63%。3、现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 4,093,216.91 元，比去年同期下降 83.97%，主要是由于购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加所致；投资活动产生的现金流量净额-18,766,005.86 元，比去年同期减少 66.74%，主要是由于报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致；筹资活动产生的现金流量净额 14,438,318.70 元，比去年同期增加了 233.19%，主要由于偿还债务支付的现金减少所致。公司将继续围绕着“一平台+一系统”为主线，着力打造全国大型活畜及畜产品交易市场平台，围绕云南独有的资源“云岭牛”，开发高端雪花牛肉生产经营系统，树立企业品牌，充分发挥龙头企业作用，带动行业发展，加强自身资源整合力度，完善及加强公司产业链的各个环节，促进公司快速发展。(二二)行业情况行业情况 2020 年全球牛肉折算胴体基础的总产量为 6043.1 万吨，全球牛肉消费量 5910.5 万吨，牛肉消费量超百万吨的国家（地区）是（万吨）：美国（1261.0）、中国（951.5）、欧盟（27 国）（775.0）、巴西（760.0）、阿根廷（238.5）、墨西哥（187.0）、日本（131.0）、加拿大（104.8）。2020 年全球牛肉总贸易量 1958.1 万吨，其中出口 1044.1 万吨，进口 914.0 万吨；2020 年牛肉出口量超过 30 万吨的国家（地区）是（万吨）：巴西（255.0）、澳大利亚（142.5）、美国（131.4）、阿根廷（81.0）、新西兰（61.0）、加拿大（50.0）、墨西哥（36.0）、欧盟（27 国）（35.0）；牛肉进口量超过 20 万吨的国家（地区）是（万吨）：中国（275.0）、美国（156.3）、日本（85.0）、韩国（53）、中国香港（43.0）、欧盟（27 国）（30.0）、加拿大（24.0）。通过以上数据表明，中国牛肉消费量大幅度增加，牛肉的缺口只有依靠大量进口才能满足需求。也正由于我国牛肉出口量明显小于进口量，揭示了国内牛肉市场需求旺盛，具有很大的发展空间。（数据来源于国家肉牛牦牛产（数据来源于国家肉牛牦牛产业技术体系业技术体系20202020 年度肉牛牦牛产业技术发展报告年度肉牛牦牛产业技术发展报告）2020 年我国肉牛养殖产区向南部、西部、北部继续转移，并且存栏量增加。其中，发展速度较快的省（区）有：南部产区的四川、广西、贵州、云南、江西、湖南、湖北；西部产区的甘肃、青海、新疆；北部产区的内蒙古、吉林、黑龙江。其中南部产区最具发展潜力；我国各肉牛产区的功能与商业模式逐步分化：西部和北部肉牛产区向直接供给大宗市场活牛和牛肉的方向；南部肉牛产区向就地16 生产、就近销售活牛和差异化、特色化牛肉的方向；中部肉牛产区向育肥外购牛和向大宗市场销售牛肉的方向明显分化。近年来，国家扶贫攻坚任务持续深入推进，肉牛产业扶贫政策不断向着繁育母牛饲养环节倾斜，带动了繁育母牛和架子牛、犊牛市场价格的上涨，而随着国内“新冠肺炎疫情”的缓解，肉牛交易市场也逐步恢复正常交易，肉牛育肥从业者对于“架子牛与犊牛”的采购意愿强烈，进一步促进了“架子牛与犊牛”价格的上涨，且与育肥牛出栏价格之间的倒挂愈发明显。2020 年我国牛肉类产品正关进口继续“扩招”。1 月，中国与缅甸签署了关于缅甸向中国出口屠宰用肉牛检疫与卫生要求议定书，进一步规范东南亚边境活牛交易市场，推动东南亚牛源入境合法化进程。2 月，海关总署与农业农村部联合发布关于解除进口美国牛肉及牛肉产品月龄限制的公告，解除了对美国 30 月龄及以上牛肉及牛肉产品的禁令，允许符合中国相关法律法规和检验检疫要求的相关产品对华出口。虽然国内发现进口冻肉可能携带新冠病毒后，对牛肉冻品进口造成一定影响，但综合来看，2020 年我国牛肉进口总量同往年相比仍有显著增长,且进口冷冻牛肉平均价格仅约为国产鲜牛肉价格的 50%，即便进口牛肉早已成为国内牛肉供应缺口的有效补充，但从国民消费习惯角度而言，“进口低价冷冻牛肉”依然无法取代“优质国产鲜牛肉”的市场地位，其对于国产牛肉价格增长的抑制作用也相对有限。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 13,720,322.72 4.40 11,854,792.97 4.20 15.74 应收票据-应收账款 39,758,239.76 12.75 53,644,488.05 19.03-25.89 存货 93,846,469.95 30.10 78,304,089.07 27.77 19.85 投资性房地产-长期股权投资-固定资产 71,476,538.68 22.92 66,173,244.26 23.47 8.01 在建工程 15,584,394.28 5.00 10,236,372.27 3.63 52.25 无形资产 7,083,058.18 2.27 7,298,068.96 2.59-2.95 商誉-短期借款 3,003,045.00 0.96 43,075,815.66 15.28-93.03 长期借款 63,905,950.62 20.49 8,517,279.17 3.02 650.31 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：报告期内，应收账款减少 1,388.62 万元，减少比例为 25.89%，主要是由于客户回款增加所致；2、在建工程：报告期内，在建工程增加 534.80 万元，增长比例为 52.25%，主要是由于公司屠宰分割车间装修改造，羊街新交易市场建设所致；3、短期借款、长期借款：报告期内，公司短期借款减少 4,007.28 万元，减少比例为 93.03%；长期借款增加 5,538.87 万元，增长比例为 650.31%，主要是由于公司银行短期借款置换为长期借款所致。17 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 766,957,725.64-604,194,689.50-26.94 营业成本 706,803,409.05 92.16 532,149,984.15 88.08 32.82 毛利率 7.84%-11.92%-销售费用 20,105,887.33 2.62 32,682,616.85 5.41-38.48 管理费用 14,276,917.61 1.86 13,178,634.68 2.18 8.33 研发费用 3,562,869.72 0.46 69,727.20 0.01 5,009.73 财务费用 4,001,417.22 0.52 4,564,224.58 0.76-12.33 信用减值损失 16,983.22 0.00-765,296.91-0.13 102.22 资产减值损失-其他收益 3,641,894.02 0.47 2,516,836.09 0.42 44.70 投资收益 49,596.48 0.01 41,330.40 0.01 20.00 公允价值变动收益-资产处置收益-62,771.39-0.01-162,110.37-0.03 61.28 汇兑收益-营业利润 21,366,329.36 2.79 22,606,252.55 3.74-5.48 营业外收入 108,702.73 0.01 69,448.47 0.01 56.52 营业外支出 1,013,066.52 0.13 360,136.39 0.06 181.30 净利润 18,534,188.44 2.42 21,654,367.73 3.58-14.41 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本：报告期内，营业收入增加 16,276.30 万元，增长比例为 26.94%；营业成本增加 17,465.34 万元，增长比例为 32.82%，主要是由于活牛交易业务大幅增加所致；2、销售费用：报告期内，销售费用下降 1,257.67 万元，下降比例为 38.48%，主要由于长期待摊费用及房租下降所致；3、研发费用：报告期内，研发费用增加 349.31 万元，增长比例 5,009.73%，主要是由于公司实施“云岭牛技术创新中心建设及成果产业化”项目及“产品研发和市场运营中心建设”项目所致；4、信用减值损失：报告期内，信用减值损失增加 78.22 万元，增长比例 102.22%，主要由于坏账准备增加所致；5、其他收益：报告期内，其他收益增加 112.51 万元，增长比例为 44.70%，主要是由于获得政府补助资金增加所致；6、资产处置收益：报告期内，资产处置收益增加 9.93 万元，增长比例为 61.28%，主要是由于固定资产处置收益增加所致；7、营业外收入：报告期内，营业外收入增加 3.93 万元，增长比例为 56.52%；主要是由于其他收入增加所致；