831938_2019_上海亿格_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

公告编号：2020-004 1 2019 年度报告 上海亿格 NEEQ:831938 上海亿格企业管理咨询股份有限公司（Shanghai eGrid Consulting Co.,Ltd.）公告编号：2020-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、荣获称号、取得证书：二、取得著作权：2019 年，上海亿格企业管理咨询股份有限公司已取得 5 项软件著作权：（1）上海亿格生产过程管理软件 V2.0；（2）上海亿格微服易（WE4E）服务配置平台软件 V2.0；（3）亿格报表设计系统软件 V2.0；（4）亿格企业工作流系统软件 V2.0；（5）上海亿格制造执行系统软件 V2.0。邓白氏认证企业 软件企业 公告编号：2020-004 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2020-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 ERP 指 企业资源计划(Enterprise Resource Planning)的英文缩写,它利用计算机技术,把企业的物流、人流、资金流、信息流统一起来进行管理,把客户需要和企业内部的生产经营活动以及供应商的资源整合在一起 IT 指 信息技术(Information Technology)的英文缩写 公司章程 指 上海亿格企业管理咨询股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期/报告期末 指 2019 年度/2019 年末 会计师事务所、主办会计师 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)推荐主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 顶腾信息 指 上海顶腾信息技术有限责任公司 尊鹏营销 指 上海尊鹏市场营销服务有限公司 晨迈投资 指 上海晨迈投资中心(有限合伙)杉鼎投资 指 上海杉鼎投资中心(有限合伙)兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 监事会 指 上海亿格企业管理咨询股份有限公司监事会 董事会 指 上海亿格企业管理咨询股份有限公司董事会 股东会 指 上海亿格企业管理咨询有限公司股东会 股东大会 指 上海亿格企业管理咨询股份有限公司股东大会 有限公司、亿格有限 指 上海亿格企业管理咨询有限公司 初米 指 初米网络科技(上海)有限公司 新略 指 上海新略信息技术有限公司 朵块 指 上海朵块科技有限公司 MES 指 MES(Manufacturing Execution System)即制造企业生产过程执行系统，是一套面向制造企业车间执行层的生产信息化管理系统 APS 指 生 产 规 划 及 排 程 系 统（Advanced Planning and Scheduling）SRM 指 SRM是 供 应 链 关 系 管 理(Supplier Relationship Management)的英文缩写，SRM 是用来改善与供应链上游供应商的关系 公告编号：2020-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王建国、主管会计工作负责人彭文龙及会计机构负责人（会计主管人员）彭文龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 人力成本风险 公司最主要的经营成本是人力成本,2019 年公司在智能制造、移动互联网、大数据、人工智能领域有更深度的参与,并培养了相关人才。由于互联网公司和竞争对手对专业人才的争夺以及政府部门对社会保障体系相关政策的调整,公司的人力成本可能存在较大增加的风险,因此如果平均人力成本的上升速度快于 ERP 实施顾问及其他专业领域实施顾问的人均产值的增长速度,则公司的毛利率水平将会有下降的风险。人才流失风险 ERP 咨询实施、移动互联网、大数据实施、企业解决方案交付、信息技术服务、软件研发属于人才密集型行业,对人员要求较高,咨询顾问不仅需要熟悉 ERP 软件的设置、调试和应用,还需要具备系统的企业咨询管理知识,以及特定的行业背景。优秀的咨询实施顾问和行业解决方案专家需要具备良好的沟通能力、缜密的分析能力、出色的表达能力、周密的计划能力和快速的学习能力等,掌握这些技术和能力需要长期的积累和历练。由于咨询实施顾问的高标准要求及市场容量的持续增长,市场上优秀的咨询实施顾问较为缺乏,且行业内流动性较大,因此如果公司不能对核心顾问实行有效的激励和约束,同时不能及时吸纳及培养公司发展所需的咨询实施人才,人才流失将对公司经营造成重大不利影响。公告编号：2020-004 6 应收账款不能回收风险 公司 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日以及 2017 年12 月31 日 应 收 账 款 净 额 分 别 为41,072,919.81元,31,307,171.15 元、和 32,028,944.42 元,占总资产比例分别为68.71%、54.85%、和 63.56%。公司目前按组合计提预期信用损失的应收账款占总应收账款 98.58%坏账准备计提比例合理,应收款项收回的可能性极大,但亦不能排除应收款项不能收回风险。公司毛利率波动风险 公司 2017 年度、2018 年度和 2019 年度综合毛利率分别为28.45%、36.10%,和 37.28%波动较大。公司业务的主要成本为人力成本,人员工资及人员利用率的波动将造成毛利率波动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海亿格企业管理咨询股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai eGrid Consulting Co.,Ltd.证券简称 上海亿格 证券代码 831938 法定代表人 王建国 办公地址 上海市徐汇区虹漕路 461 号软件大厦 2 楼 D 座 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 彭文龙 职务 副总经理、财务总监 电话 021-64851952 传真 021-64859719 电子邮箱 公司网址 http:/ 上海市徐汇区虹漕路 461 号软件大厦 2 楼 D 座 200233 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 2 月 16 日 挂牌时间 2015 年 2 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I65 主要产品与服务项目 ERP 咨询实施服务、ERP 运行维护服务、工业互联网产品及解决方案 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,837,500.00 优先股总股本（股）-做市商数量 0 控股股东 王建国、孙小蔚 实际控制人及其一致行动人 王建国、孙小蔚 公告编号：2020-004 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000785619179U 否 注册地址 上海市嘉定区马陆镇复华路 33号 1 幢 3 层 359 室 否 注册资本 10,837,500 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王胤 马建萍 会计师事务所办公地址 上海市金陵东路 2 号光明大厦 10 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-004 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 72,553,440.09 74,358,350.27-2.43%毛利率%37.28%36.10%-归属于挂牌公司股东的净利润-595,861.55 2,232,884.71-126.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,280,945.76 3,326,768.05-138.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.43%5.68%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.07%8.47%-基本每股收益-0.0550 0.2095-126.25%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 59,777,388.17 57,077,732.87 4.73%负债总计 12,348,691.66 10,676,071.16 15.67%归属于挂牌公司股东的净资产 41,400,728.17 41,996,589.72-1.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.82 3.88-1.55%资产负债率%（母公司）30.72%24.12%-资产负债率%（合并）20.66%18.70%-流动比率 4.58 5.06-利息保障倍数 3.16 34.52-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,872,708.77-5,516,484.82-14.93%应收账款周转率 1.83 2.16-存货周转率 389.35 300.71-公告编号：2020-004 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.73%13.26%-营业收入增长率%-2.43%0.95%-净利润增长率%-126.69%-16.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,837,500.00 10,837,500.00-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-17,583.19 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）821,660.94 委托他人投资或管理资产的损益 260,973.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,393.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,062,657.78 所得税影响数 265,664.45 少数股东权益影响额（税后）111,909.12 非经常性非经常性损益净额损益净额 685,084.21 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2020-004 11 交易性金融资产 10,000,000.00-应收票据 6,820,000.00 -应收款项融资 6,820,000.00-其他流动资产 10,270,021.29 270,021.29-资产合计 17,090,021.29 17,090,021.29-（1）执行新金融工具准则会计政策变更 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第37 号-金融工具列报（以上四项统称），变更后的会计政策详见附注四/（八）。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。执行新金融工具准则对本年年初资产负债表相关项目的影响列示如上表所示。（2）执行新债务重组及非货币性资产交换准则对本公司的影响 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于 2019 年 1 月 1 日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无重大影响。公告编号：2020-004 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 上海亿格企业管理咨询股份有限公司是工业互联技术及解决方案提供商，为客户提供物联网、智能制造及基于智能制造全方位信息化解决方案。在管理咨询、信息化规划及实施领域专注为汽车及制造行业客户提供管理咨询、流程优化、信息化系统建设、应用系统开发及系统运维等服务，同时还服务于电子高科技行业、机械制造行业，航空及快消品等行业。主要的收入来源为产品销售，项目实施及运维服务。在本报告期间，商业模式没有发生重大变化。2018 年公司布局的新业务在 2019 年取得了管理层所预期的成绩，打下了良好业务基础并培养了人才，这些业务有相当的业务前景，有机会为公司在 2020 年甚至未来几年的发展做出较大贡献：上海亿格母公司继续在工业 4.0 领域加大投入。公司依然认为 MES 领域存在巨大的市场前景，因此保持了研发投入，也在 2019 年取得了一些成绩。公司在 2020 年会进一步挖掘 MES客户，拓展新的市场，依然会进行持续的研发投入。控股子公司初米网络科技（上海）有限公司，继续为上海大众汽车，上海通用汽车，长安铃木汽车等客户提供专业的汽车营销及服务领域的解决方案，在移动解决方案上有所突破，获取了威马汽车等新客户，并有机会在大数据平台建设等方面获取新的项目机会。控股子公司上海新略信息技术有限公司，继续在 ERP 及 Java 开发领域持续获得项目，并且在云服务领域取得突破，已经成为 Oracle 在 HR 云领域的首选实施服务供应商之 一。公司在区块链领域取得了决定性的突破，发布了区块链汽车行业解决方案白皮书，并已经签署了区块链项目合同，并于 2018 年 12 月成立了上海朵块科技有限公司，专注于区块链的发展。2020 年公司除了在上述领域发展外，还将在以下几个方面根据市场需求做出尝试：智能制造：智能制造及基于智能制造的全方位信息化解决方案，包括 ERP、MES、APS、SRM、智能营销及大数据等；物联网：设备互联、智能设备及解决方案；区块链：区块链的开发及应用（职行线 HR 解决方案、工业车辆智能网联系统），主要由朵块主导完成。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-004 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 上海亿格在持续经营中特别强调计划的执行，因此比较好的贯彻了年初制定的经营计划，包括：1.对于公司发展方向上的 MES 项目实施，重点投入资源保证上线。虽然项目的复杂度超出预期，新技术平台功能需要优化升级，公司还是本着既为客户负责，又优先保证公司未来战略方向投入的原则，投入了超出预算的资源，取得了客户对项目的理解与信任，同时通过几个项目的磨合，技术平台功能越来越稳定，MES 产品越来越成熟。2.控股子公司初米在继续为客户提供专业交付的同时，继续为上海大众汽车、上海通用汽车、长安铃木汽车等客户提供专业的汽车营销及服务领域的解决方案，在移动解决方案上有所突破，获取了威马汽车等新客户，并有机会在大数据平台建设等方面获取新的项目机会。3.控股子公司新略继续在 ERP 及 Java 开发领域持续获得项目，并且在云服务领域取得突破，已经成为 Oracle 在 HR 云领域的首选实施服务供应商之一。4.公司在区块链领域取得了决定性的突破，并于 2018 年 12 月成立了朵块子公司，专注于区块链的发展。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额初金额变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 6,969,287.01 11.66%3,188,397.14 5.59%118.58%应收票据-应收账款 41,072,919.81 68.71%31,307,171.15 54.85%31.19%存货 49,301.16 0.08%184,447.84 0.32%-73.27%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 324,711.80 0.54%332,479.09 0.58%-2.34%在建工程-短期借款 1,312,500.01 2.20%3,000,000.00 5.26%-56.25%长期借款-应收款项融资 6,092,260.00 10.19%6,820,000.00 11.95%-10.67%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.2019 年货币资金金额较之于 2018 年货币资金金额增长 118.58%，2019 年度末，未购买的银行理财产品导致的；2.2019 年末应收账款账面金额较之于 2018 年末应收账款账面金额增长 31.19%，系大客户结算劳务款项进度减缓造成的；3.2019 年末存货账面金额较之于 2018 年末存货账面金额下降 73.27%，系软硬件销售业务结算导致的；4.2019 年短期借款金额较之于 2018 年短期借款金额下降 56.25%，系 2019 年度降低短期借款公告编号：2020-004 14 规模导致的。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 72,553,440.09-74,358,350.27-2.43%营业成本 45,505,038.99 62.72%47,515,278.09 63.90%-4.23%毛利率 37.28%-36.10%-销售费用 3,583,152.74 4.94%3,215,884.57 4.32%11.42%管理费用 9,155,853.94 12.62%9,657,594.98 12.99%-5.20%研发费用 13,718,662.61 18.91%11,111,466.23 14.94%23.46%财务费用 170,430.83 0.23%68,292.38 0.09%149.56%信用减值损失-818,093.14-1.13%-100.00%资产减值损失-532,378.71-0.72%-100.00%其他收益 821,660.94 1.13%606,046.39 0.82%35.58%投资收益 260,973.57 0.36%162,647.64 0.22%60.45%公允价值变动收益-资产处置收益 300.45-100%汇兑收益-营业利润 396,438.95 0.55%2,597,704.41 3.49%-84.75%营业外收入 0.42 0.00%7,590.38 0.01%-96.04%营业外支出 20,277.60 0.03%39,072.19 0.05%-48.10%净利润 547,034.80 0.75%4,114,514.39 5.53%-86.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.2019 年度研发费用较之于 2018 年研发费用金额增长 23.46%，系 2019 年度母子公司自主选型研发产品任务种类、数量增加，专业研发团队人数增长，成本规模增加导致的；2.2019 年度财务费用累计金额较之于 2018 年财务费用累计金额增长 149.56%，系短期贷款利率上升导致的。财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。3.2019 年信用减值损失金额较之于 2018 年资产减值损失金额（其中坏账准备）增长 53.67%，系适用于企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量本公司在适用应收账款账龄组合确认其信用损失增幅导致；，对单项且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失导致的；4.2019 年其他收益金额较之于 2018 年其他收益金额增长 35.58%，系 2019 年度获得政府补贴，享受其他服务行业进项税加计扣除导致的；5.2019 年投资收益较至于 2018 年度增长 60.45%，系购买了综合收益率高的银行理财产品组公告编号：2020-004 15 合；汇兑损益下降 73.88%，系收取外汇结算汇率变动导致的；6.2019 年营业利润下降 84.75%，系亿格本部业务发展势头趋缓，大客户压缩预算、朵块正式运营，前期投入金额初见规模、初米加大研发投入导致的；7.营业外收入下降 96.04%系本年度基本不存在相关事项；8.营业外支出下降 48.10%系本年度偶然性事项减少导致的；9.净利润下降 86.70%，系亿格本部 19 年度不再确认递延所得税影响导致的。（亿格本部收入下降 12.50%，总成本下降 11.34%）(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 72,038,660.06 71,748,710.26 0.40%其他业务收入 514,780.03 2,609,640.01-80.27%主营业务成本 45,018,190.62 46,149,742.74-2.45%其他业务成本 486,848.37 1,365,535.35-64.35%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%ERP 实施服务 70,393,727.47 94.67%69,398,167.62 93.33%1.43%其 他 解 决 方案、运行维护服务 3,449,842.77 4.64%3,594,647.30 4.83%-4.03%软硬件代购 514,780.03 0.69%904,747.39 1.23%-43.10%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：其他业务收入变动比上年同期下降 43.10%，是因为本年度代销外部软硬件业务减少所致。ERP 实施服务、其他解决方案、运行维护服务两项业务开展基本持平。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海上汽大众汽车销售有限公司 33,618,927.56 46.34%否 2 银隆新能源有限公司 5,469,494.23 7.54%否 3 柏丽德珠宝（广州）有限公司 2,093,840.45 2.89%否 4 广东豪美新材股份有限公司 1,976,415.09 2.72%否 5 广东伊之密精密机械股份有限公司 1,920,789.56 2.65%否 公告编号：2020-004 16 合计合计 45,079,466.89 62.14%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海虞诚科技有限公司 5,393,396.23 44.79%否 2 殷智信息技术咨询（上海）有限公司 1,677,358.49 13.93%否 3 上海驭势信息科技中心 1,147,037.86 9.53%否 4 甲骨文（中国）软件系统有限公司 787,205.22 6.53%否 5 上海格宜智能中心（原：格宜信息技术（杭州）有限公司）586,650.49 4.87%否 合计合计 9,591,648.29 79.65%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,872,708.77-5,516,484.82-14.93%投资活动产生的现金流量净额 10,093,797.58-3,026,344.52-433.53%筹资活动产生的现金流量净额-1,204,098.94 3,680,402.23-132.72%现金流量分析现金流量分析：2019 年投资活动产生的现金流量净额下降 433.53%系公司 2019 年使用部分闲置资金购买银行理财产品规模增长所致。筹资活动产生的现金流量净额下降 132.72%，系本年度通过向银行贷款规模缩减导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，三家子公司积极发展优质核心客户，获得新客户、争取新项目。其中初米本报告期内总收入为 28,755,164.68 元，较 2018 年 31,548,412.67 元下降了 8.85%；净利润 4,303,741.70 元，与 2018 年 4,482,553.48 元相比，下降了 3.99%，2019 年初米报告期内项目交付较上年同期趋缓，威马、通用项目实施交付金额较上年同期明显下降，运维收益上升；报告期内初米总成本下降较上年同期下降 7.69%。成本控制力度增强导致。项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业总收入（元）28,755,164.68 31,548,412.67-8.85%净利润（元）4,303,741.70 4,482,553.48-3.99%总资产（元）15,156,616.74 9,602472.31 57.84%净资产（元）10,512,565.06 6,218,525.80 69.05%新略本报告期内总收入为 13,288,534.58 元，与去年同期 8,911,029.63 元相比增长了 49.12%，净利润 135,198.53 元，比与去年同期-85,660.37 元相比增长-257.86%，主要原因是由于报告年度较上年同期毛利率增长 12.82%；总成本较上年同期增长 45.70%，（其中较上年同期增长费用单项列示：公告编号：2020-004 17 研发投入 87.25%；管理费用增长 128.04%；销售费用增长 86.31%；信用减值损失增长 303.18%）；客户群体从大型国有企业转为中小型民营、外资企业，该业务切换过程引起较高成本投入。后期将逐步趋于稳定、业务将不断扩大；总资产也同比增长，所以发展态势良好，并稳步上升。项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业总收入（元）13,288,534.58 8,911,029.63 49.12%净利润（元）135,198.53-85,660.37-257.83%总资产（元）8,044,718.13 6,693,244.42 20.19%净资产（元）3,656,258.94 3,521,060.41 3.84%上海朵块科技有限公司，本报告内，正式运营，前期投入成本较大，达到 2,336,177.30 元，主要是开办期，项目实施薪资成本和办公场地费用净增长。报告期朵块总收入为 744,466.03 元，净利润-1,579,410.01 元。项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业总收入（元）744,466.03 0.00 100%净利润（元）-1,579,410.01 0.00 100%总资产（元）245,691.67 0.00 100%净资产（元）-579,594.91 0.00 100%2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年，财政部颁布了修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以上 4 项准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市的企业自 2019年 1 月 1 日起施行新金融工具相关会计准则。本公司自规定之日起开始执行。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标良好；经营管理层、咨询顾问人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。2019 年度保持了主营业务的相对稳定，虽然 2019 年度的主营业务成本相对于收入有更多的增长，主要原因是公司新技术平台的优化升级和产品化投入，这些会增强公司未来的竞争力。虽然受疫情影响，但是公司全体员工同心协力，预计 2020 年度公司的主营收入保持在现有水平，但盈利能力及经营性现金流将得到改善，为企业未来长期发展打下坚实基础。公告编号：2020-004 18 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（1）人才流失风险 ERP 咨询实施、移动互联网、大数据实施、企业解决方案交付、信息技术服务、软件研发属于人才密集型行业，对人员要求较高，咨询顾问不仅需要熟悉 ERP 软件的设置、调试和应用，还需要具备系统的企业咨询管理知识，以及特定的行业背景。优秀的咨询实施顾问和行业解决方案专家需要具备良好的沟通能力、缜密的分析能力、出色的表达能力、周密的计划能力和快速的学习能力等，掌握这些技术和能力需要长期的积累和历练。由于咨询实施顾问的高标准要求及市场容量的持续增长，市场上优秀的咨询实施顾问较为缺乏，且行业内流动性较大，因此如果公司不能对核心顾问实行有效的激励和约束，同时不能及时吸纳及培养公司发展所需的咨询实施人才，人才流失将对公司经营造成重大不利影响。针对以上风险，公司加大人力成本投入，注重人力资源的科学管理，制定了较为合理的员工薪酬方案和激励制度，建立了公正、合理的绩效评估体系。吸收部分管理人员和核心技术人员为公司股东。公司逐步建立择优、培养、定位、激励的人才资源管理模式，稳定现有核心团队，建立富有竞争力的人才梯队，通过各种措施保证公司拥有稳定、经验丰富的实施队伍。公司将在 2020 年探索或者试点更具创新性的事业合伙人制度。（2）人力成本上升的风险 公司最主要的经营成本是人力成本，2019 年公司在移动互联网、大数据、人工智能领域有更深度的参与，并培养了相关人才，由于互联网公司和竞争对手对专业人才的争夺以及政府部门对社会保障体系相关政策的调整，公司的人力成本可能存在较大增加的风险，因此如果平均人力成本的上升速度快于 ERP 实施顾问及其他专业领域实施顾问人均产值的增长速度，则公司的毛利率水平将会有下降的风险。针对以上风险，公司将首先，通过进一步提高服务质量和客户满意度来推动 ERP 实施顾问人均产值的持续增长；其次，凭借总结行业整体解决方案、立足于自主培养人才、研发远程开发支持技术等手段来加速 ERP 实施顾问的成长，维系核心人员的稳定；最后，公司通过 PMO 项目管理制度提高人员利用率，从而缓解人力成本上升的压力。（3）应收账款不能收回风险 公司 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日以及 2017 年 12 月 31 日应收账款净额分别为41,072,919.81 元,31,307,171.15 元、和 32,028,944.42 元,占总资产比例分别为 68.71%、54.85%、和63.56%。公司目前按组合计提预期信用损失的应收账款占总应收账款 98.58%坏账准备计提比例合理,应收款项收回的可能性极大,但亦不能排除应收款项不能收回风险。针对以上风险，主要加强对应收账款的催收力度。公司阿米巴管理制度对项目及人员的考核中增加一项，不仅要对项目交付负责，同时也要对项目收款负责。回款情况与项目奖金直接挂钩，以加强对欠款的追讨力度。（4）毛利率波动风险 公司 2017 年度、2018 年度和 2019 年度综合毛利率分别为 28.45%、36.10%,和 37.28%波动较大。公司业务的主要成本为人力成本,人员工资及人员利用率的波动将造成毛利率波动的风险。针对以上风险，公司要求阿米巴的每一个管理人员严格控制项目执行周期以及执行期间内的人力成本、差旅成本，发挥项目成员的主观能动性，提高工作效率，提高人员利用率，以保证项目能够按照计划完成，保证项目的毛利率。公告编号：2020-004 19 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-004 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性