832002_2019_赛文技术_2019年年度报告_2020-06-23.pdf

公告编号：2020-018 1 2019 年度报告 赛文技术 NEEQ:832002 宁夏赛文技术股份有限公司 NINGXIA SAIVERN TECHNOLOGIES CO.,LTD.公告编号：2020-018 2 公司年度大事记公司年度大事记 截止报告期末，公司拥有实用新型专利 24 项、发明专利 1 项、外观专利 4 项、软件著作权 10 项、版权 197 项，持有商标 51 件。报告期内，公司在 2018 年对服装、音乐等方向取得的成果的基础上，继续提高转化进度和水平。对于服装，自主创作了几百款，选择了其中的一些款式生产，并在淘宝、京东等电商平台开店铺销售，还进行了门店等线下渠道销售的探索。报告期内，公司原创服装版权授权 51 项。公告编号：2020-018 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 公告编号：2020-018 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、赛文技术 指 宁夏赛文技术股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 股东大会 指 宁夏赛文技术股份有限公司股东大会 监事会 指 宁夏赛文技术股份有限公司监事会 董事会 指 宁夏赛文技术股份有限公司董事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 宁夏赛文技术股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-12 月 31 日 主办券商、国盛证券 指 国盛证券有限责任公司 公告编号：2020-018 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人鲁万鑫、主管会计工作负责人马国卿及会计机构负责人（会计主管人员）刘敬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东不当控制风险 截止报告期末，公司第一大股东鲁万鑫持有 25,870,380 股公司股份，占总股本的 65.90%，在公司担任董事长、总经理职务，同时为公司的法定代表人。若本公司控股股东利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营和未来其他股东带来风险。存货余额较大风险 2018 年、2019 年末公司存货净额分别为 390.6 万元和 292.6万元，占资产比例分别为 10.39%和 9.12%。库存量较大导致资金流动慢，或者在项目的验收过程中出现客户违约，将对公司的经营带来一定影响。应收账款发生坏账损失的风险 截止报告期末，公司应收账款账面净额为 1,217.7 万元，较上年末下降 25.56%。尽管公司客户目前资信良好，应收账款发生大额坏账的可能性较小，但若出现重大应收账款不能收回的情况，将对公司财务状况和经营成果产生不利影响。另外，若应收账款没能尽快回收，将导致公司计提的坏账准备大幅增加，影响公司净利润。公司每股净资产低于一元的风险 2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日公司每股净资产分别为 0.19 和 0.17 元，低于一元。政策变动风险 公司主营业务之一的节能业务是国家重点支持的战略性新兴产业之一，长期受国家的鼓励和扶持。特别是近些年来，国公告编号：2020-018 6 家对环境资源保护日益重视，节能环保深入人心，各级政府相关鼓励和扶持政策力度逐渐加大。虽然节约资源是基本国策，政府的相关支持政策在短期内不会发生较大的改变，会给公司发展提供良好的政策环境和社会环境。但是，若未来国家减轻支持力度或转变相关支持政策方向，比如收缩政府补助额度或者补助不能持续等，则可能对公司发展构成一定的政策变动风险。持续经营能力的风险 公司近三年连续亏损，主营业务收入持续下滑，且于 2019年 12 月 31 日，公司流动负债高于流动资产总额 4,377,163.20元；截至 2019 年 12 月 31 日公司从银川市城市建设投资控股有限公司取得的 20,206,021.04 元借款已逾期。若公司目前的主营业务收入持续下滑，且又未开拓出新的收入来源，公司持续经营能力将存在风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2020-018 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁夏赛文技术股份有限公司 英文名称及缩写 NINGXIA SAIVERN TECHNOLOGIES CO.,LTD.证券简称 赛文技术 证券代码 832002 法定代表人 鲁万鑫 办公地址 宁夏银川市金凤区宁安大街 490 号 iBi 育成中心二期七号楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 马国卿 职务 董事会秘书 电话 0951-5671525 传真-电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宁夏银川市金凤区宁安大街 490 号 iBi 育成中心二期七号楼，750002 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 2 月 27 日 挂牌时间 2015 年 2 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业（M），专业技术服务业（74），其他未列明专业技术服务业（7499）主要产品与服务项目 节能产品与服务：节能工程实施、通断时间面积法热计量节能系统、公共机构节能、采暖温控节能装置（公共建筑/家用分户）、能源审计、能耗监测系统等；智慧科学研究成果转化应用：源合初衷（衣服、鞋、帽等）、源合乐瑶（音乐）、源合锦韵（乐器）和源合宫释（圣贤学问，说文解经等），以及赛文人才开发。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）39,260,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 鲁万鑫 公告编号：2020-018 8 实际控制人及其一致行动人 鲁万鑫 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 916401007882429524 否 注册地址 宁夏银川市金凤区宝湖中路 402号天嘉公司办公楼 1-2 层 否 注册资本 39,260,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国盛证券 主办券商办公地址 江西省南昌市红谷滩新区凤凰中大道1115号北京银行南昌分行营业大楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 万学军、阿的五且 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告报告期后更新期后更新情况情况 适用 不适用 公告编号：2020-018 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,369,148.77 4,221,095.14-43.87%毛利率%43.60%20.57%-归属于挂牌公司股东的净利润-846,779.59-6,992,239.42 87.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,666,071.21-5,402,229.44 50.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-11.72%-36.30%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-36.90%-28.05%-基本每股收益-0.0216-0.18 88.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 32,056,461.25 37,584,297.34-14.71%负债总计 25,253,815.96 29,934,872.46-15.64%归属于挂牌公司股东的净资产 6,802,645.29 7,649,424.88-11.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.17 0.19-10.53%资产负债率%（母公司）74.91%76.66%-资产负债率%（合并）78.78%79.65%-流动比率 82.67%89.98%-利息保障倍数-1.96-4.75-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 224,200.67-920,928.55 124.34%应收账款周转率 0.17 0.21-存货周转率 0.39 0.72-公告编号：2020-018 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-14.71%-30.1%-营业收入增长率%-43.87%-58.11%-净利润增长率%87.89%-62.31%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 39,260,000 39,260,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 非流动资产处置损益 442,677.77 计入当期损益的政府补助 债务重组损益 1,337,459.15 除上述各项之外的其他营业外收支净额 39,154.70 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,819,291.62 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,819,291.62 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-018 11 八、会计会计数据追溯调整或重述情数据追溯调整或重述情况况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 会计政策变更：合并报表：应收票据及应收账款 16,357,665.59-应收账款 16,357,665.59 16,357,665.59 应付票据及应付账款 6,345,397.82-应付账款-6,345,397.82 母公司报表：应收票据及应收账款 16,876,789.75-应收账款 16,876,789.75 16,876,789.75 应付票据及应付账款 6,892,264.26-应付账款-6,892,264.26 会计差错更正：合并报表：未分配利润-42,040,985.16-42,985,465.31 应付账款 6,345,397.82 7,289,877.97 母公司报表：未分配利润-39,379,906.53-40,324,386.68 应付账款 6,892,264.26 7,836,744.41 公告编号：2020-018 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 赛文技术从事节能业务（含“物联网化”应用产品）和智慧科学研究成果转化应用业务，是国家高新技术企业，坚持自主创新，致力于理论、技术和产品的研发，报告期内获得 51 项作品登记证书（版权），截止报告期末，拥有实用新型专利 24 项、发明专利 1 项、外观专利 4 项、软件著作权 10 项、作品登记近 200 项，持有商标 51 件。报告期内，节能业务是公司营业收入主要来源，细分为节能产品研发销售、节能工程项目实施与节能技术服务。公司坚持一贯的以技术服务带动节能改造项目的方式（即在为客户提供专业技术服务后，以参与招投标、直销、代理商分销等方式，争取后续的节能工程项目），并依托自身的品牌、技术、经验、案例等的优势，为宁夏和新疆的机关事业单位、建筑类公司、供热公司、工业企业等老新客户提供优质产品和服务。智慧科学研究成果转化应用业务采用研产销一条龙的商业模式。报告期内，将取得的一些智慧科学研究成果转化应用产品化（重点是原创服装），并根据产品特点选择线上（如电商平台）、线下（如门店）的销售方式销售。报告期内，公司主要盈利业务商业模式未发生重大变化。报报告期内变化情况告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司的主要工作包括以下两个方面：1、开展节能业务 在宁夏和新疆两地，营销人员利用公司保有的经验和技术等的优势，积极发掘符合公司要求的节能项目（宁夏市场方面主要承接符合公司利润要求的机电安装类项目，并以公司自有采暖热计量和温度控制产品的采暖热计量工程为主；新疆市场方面主要开展公共机构节能项目），及时跟进老客户项目的同时，争取新客户的项目。对项目实施，公司保持一贯的“精品”要求，确保公司良好的口碑，进而发展更多的稳定的中长期战略合作伙伴沟通。但由于多种因素，新节能项目承揽少，公司 2019 年的主营业务收入较 2018 年下滑。2、智慧科学研究及成果转化（1）作为科技型企业，公司坚持自主研发和创新，继续进行“自我”、“圣贤学问”和“自然”这公告编号：2020-018 13 三个方面的智慧科学研究。（2）基于公司在智慧科学研究上取得的科研成果，公司制定了源合新品八大品牌计划，具体包括源合初衷（衣服、鞋、帽等）、源合壹品（工艺、摆件、挂件、机械等）、源合乐瑶（音乐）、源合玖影、源合拾仪（天文仪器、历法模拟器材等）、源合锦韵（乐器）、源合医阙和源合宫释（圣贤学问，说文解经等）。报告期内重点开始打造源合初衷的第一个服装品牌源合新依，自主创作出几百款衣服，选择了其中的一些款式生产，并在淘宝等电商交易平台销售。此外，还进行了乐器的设计、小试，并对原创音乐、赛文人才开发的产品化做了进一步探索。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,775,120.51 5.54%2,279,260.47 6.06%-22.12%应收票据 应收账款 12,177,426.77 37.99%16,357,665.59 43.52%-25.56%存货 2,925,572.21 9.13%3,906,240.43 10.39%-25.12%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,853,751.89 5.78%1,323,734.10 3.52%40.04%在建工程 短期借款 长期借款 其他应收款 3,705,166.82 11.56%4,020,693.00 10.70%-7.85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期末货币资金为1,775,120.51元，较上年同期减少504,139.96元，变动比例为-22.12%，主要原因是2019年支付了几笔大额的工程款。2、本期末应收账款为12,177,426.77元，较上年同期减少4,180,238.82元，变动比例为-25.56%，主要原因是以前年度应收账款的一些回款。3、本期末存货为2,925,572.21元，较上年同期减少980,668.22元，变动比例为-25.12%，主要原因是2019年用于节能项目。4、本期末固定资产为1,853,751.89元，较上年同期增加530,017.79元，变动比例为40.04%，主要原因是购置固定资产。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 2,369,148.77-4,221,095.14-43.87%公告编号：2020-018 14 营业成本 1,336,136.16 56.40%3,352,817.16 79.43%-60.15%毛利率 43.60%-20.57%-销售费用 397,113.77 16.76%399,483.52 9.46%-0.59%管理费用 2,623,143.76 110.72%4,024,304.92 95.34%-34.82%研发费用 218,214.02 9.21%384,807.00 9.12%-43.29%财务费用 288,294.90 12.17%1,236,273.41 29.29%-76.68%信用减值损失-653,635.02-27.59%-资产减值损失 0 0%-492,337.62 11.66%-其他收益 525,969.90 22.20%190,900.00 4.52%175.52%投资收益 0 -495.00 0%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润-2,666,071.21 -5,517,643.58 51.68%营业外收入 1,913,987.75 80.79%0%-营业外支出 94,696.13 4.00%1,597,409.98 37.84%-94.07%净利润-846,779.59 -6,992,239.42 87.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比上年减少43.87%，主要原因：对于传统的节能业务，公司严格执行调整后的业务范围和毛利率相关管理，新承接节能项目少；公司重点进行的智慧科学研究成果的转化应用，尚未实现营收。2、营业成本同比上年减少 60.15%，主要原因是公司承接的节能项目较 2018 年大幅减少。3、管理费用同比上年减少 34.82%，主要原因是人员工资社保、办公费用及法律咨询等费用下降。4、财务费用同比上年减少 76.68%，主要原因是利息费用较 2018 年大幅下降。5、其他收益同比上年增加 175.52%，主要原因是报告期内既有居住建筑节能改造项目的收入。6、营业利润同比上年减少51.68%，主要原因为营业成本同比减少60.15%，管理费用同比减少34.82%，财务费用同比减少76.68%。7、营业外收入比上年增加了1,913,987.75元，主要原因是我公司与宁夏宇龙公司的债务减免。8、净利润比上年增加 87.89%，主要原因是营业成本、管理费用、财务费用、营业外支出大幅减少，并且产生营业外收入。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 2,369,148.77 4,221,095.14-43.87%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 1,336,136.16 3,352,817.16-60.15%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 公告编号：2020-018 15 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%硬件销售 183,927.26 7.76%724,396.21 17.16%-74.61%节能工程及技术服务 2,185,221.51 92.24%3,496,698.93 82.84%-37.51%合计 2,369,148.77 4,221,095.14 -43.87%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入同比上年减少43.87%，主要原因：对于传统的节能业务，公司严格执行调整后的业务范围和毛利率相关管理，新承接节能项目少；公司重点进行的智慧科学研究成果的转化应用，尚未实现营收。2、主营业务成本同比上年减少 60.15%，主要原因：公司承接的节能项目较 2018 年减少；公司加强了节能项目的成本管控。3、硬件销售同比上年减少 74.61%，主要原因是对于传统的节能业务，公司严格执行调整后的业务范围和毛利率相关管理，新承接节能项目少。4、节能工程及技术服务同比上年减少 37.51%，主要原因是对于传统的节能业务，公司严格执行调整后的业务范围和毛利率相关管理，新承接节能项目少。(3)(3)主要主要客户情况客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁夏可可美生物工程有限公司 933,962.24 39.42%否 2 宁夏银帝房地产开发有限公司 433,643.87 18.30%否 3 玛纳斯县人民医院 274,000.00 11.57%否 4 昌吉回族自治州机关事务管理局 257,793.89 10.88%否 5 新疆维吾尔自治区机关事务管理局 257,452.83 10.87%否 合计合计 2,156,852.83 91.04%-(4)(4)主要主要供应商情况供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁夏鑫建劳务责任有限公司 141,500.00 21.33%否 2 安科瑞电气股份有限公司 131,732.00 19.86%否 3 宁夏绿意节能科技有限公司 90,000.00 13.57%否 4 刘世河 63,000.00 9.50%否 5 余定春 46,600.54 7.02%否 合计合计 472,832.54 71.28%-公告编号：2020-018 16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 224,200.67-920,928.55 124.34%投资活动产生的现金流量净额-728,340.63 0 筹资活动产生的现金流量净额 0-5,536,518.37-100%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较2018年变动比例为124.34%，主要原因是购买商品、提供劳务的支出大幅减少。2、筹资活动产生的现金流量净额较2018年变动比例为-100%，主要原因是公司2018年清偿了与中国建设银行股份有限公司的借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 赛文技术 100%控股的宁夏赛文节能设备制造有限公司主要经营活动为节能产品、电子产品的研发及销售;截止 2019 年 12 月 31 日,资产总额为 8153339.41 元,负债总额为 175838.42 元,营业收入为 72389.38 元，净利润 23468.67 元。赛文技术 100%控股的宁夏普慧文化科技有限公司主要经营活动为原创音乐、原创服装等;截止2019 年 12 月 31 日,资产总额为 384025.04 元,负债总额为 1785153.24 元,营业收入为 27747.6 元，净利润为-677719.40 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标非标准审计意见说明准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：1、公司董事会对该事项的说明 公司董事会认为中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着谨慎的原则，对上述事项出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见的审计报告，董事会表示理解。董事会提请广大投资者谨慎投资，注意投资风险。2、针对审计报告当中关于公司持续经营相关的重大不确定性事项，公司董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，努力消除审计报告中所列事项对公司的影响。公司为保证经营稳定，提升自身持续经营能力，拟采取以下措施：（1）在宁夏和新疆两地，积极发掘符合公司要求的节能项目（宁夏市场方面主要承接符合公司利润要求的机电安装类项目，并以公司自有采暖热计量和温度控制产品为主；新疆市场方面主要开展公共机构节能项目），及时跟进老客户项目的同时，争取新客户的项目。对项目实施，保持一贯的“精品”要求，确保公司良好的口碑，进而发展更多的稳定的中长期战略合作伙伴沟通。公告编号：2020-018 17 （2）智慧科学研究成果转化应用之一的赛文人才开发产品，包括普慧讲堂（初级）、格致学堂（中级）和尚文苑（高级）三个层次的产品或服务。2020年重点开展普慧讲堂，公司正在加速产品化进度，争取尽快投向市场，进而实现营收。（3）加大公司在智慧科学研究上已取得的科研成果的应用转化（包括赛文人才开发和源合新品相应品牌）力度，提高质量水平，争取开拓出公司新的营收点，为公司持续经营开辟新的道路。（4）人才是公司发展的“根”和“源”，利用自身的智慧科研成果，为公司经营链各环节提供满足需要的人才，为各项业务开展提供保障。（5）更合理的运用营运资金，“节流”与“开源”并举。(五五)会会计政策、计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。2、重大会计差错更正、重大会计差错更正 公司与胡祥国 2012-2013 陆续签订了中卫市阳光家园小区外围护节能改造工程、长庆石油燕鸽湖六区节能改造工程等 10 个节能工程合同，10 个节能工程实施完毕后公司与胡祥国对工程造价结算金额产生纠纷，胡祥国向法院提起诉讼。根据宁夏回族自治区高级人民法院民事判决书（2018）宁民终 5 号和宁夏回族自治区银川市中级人员法院执行裁定书（2018）宁 01 执 304 号，公司应补付胡祥国长庆石油燕鸽湖六区节能改造等项目工程款 2,450,499.85 元，利息 522,912.84 元，承担案件受理费等 86,266.00 元，合计 3,059,678.69 元。同时公司应结清双方认可的质保金 372,173.15 元，工程款抵债 572,307.00 元。截止 2019 年 12 月 31 日，根据宁夏回族自治区银川市中级人员法院执行裁定书（2018）宁 01 执 304 号，公司支付了上述工程款、利息及质保金，工程款抵债手续办结。根据宁夏回族自治区银川市西夏区人民法院民事判决书（2018）宁 0105 民初终 21523 号，公司应补付胡祥国工程款 679,617.00 元及至 2018 年 5 月 4 日利息 173,389.31 元。截止 2019 年 12 月 31 日，公司已执行法院判决，支付了上述相关工程款及利息、案件受理费等，宁夏回族自治区银川市西夏区人民法院出具了结案通知书。根据宁夏回族自治区中卫市中级人民法院民事判决书（2018）宁 05 民初 73 号，公司应补付胡祥国中卫市阳光家园小区外围护节能改造工程款 4,039,918.02 元，利息 847,541.13 元，共计 4,887,459.15 元。2019 年 7 月公司与胡祥国签订了执行和解协议书，公司以现金方式支付胡祥国工程款 3,050,000.00 元，同时将公司自有车辆过户给胡祥国抵减工程款500,000.00 元，胡祥国同意减免工程款及利息1,337,459.15元。2019 年 8 月，宁夏回族自治区中卫市中级人民法院出具执行裁定书，认可公司的执行情况。截止2019 年 12 月 31 日，公司已支付胡祥国 1,450,000.00 元，抵债车辆已过户到胡祥国名下，剩余应付胡祥国工程款及利息 1,600,000.00 元，其中 2020 年 1 月已支付 1,100,000.00 元，2020 年 5 月支付 200,000.00元，剩余应付款为 300,000.00 元。根据上述 3 项法院判决书，公司应补付工程款 8,114,515.02 元，支付违约金利息 1,543,843.28 元。上述补付的工程款 8,114,515.02 元应在以前年度确认成本。公司 2018 年度确认了违约金利息 1,543,843.28 元，同时对 7,170,034.87 元的工程款做了前期会计差错更正。公司应补付工程款 8,114,515.02 元，与前期会计差错更正的 7,170,034.87 元差 944,480.15 元应公告编号：2020-018 18 做会计差错更正，调增 2018 年初应付账款 944,480.15 元，调减 2018 年初未分配利润 944,480.15 元。三、三、持续持续经营经营评价评价 截止报告期末，公司向银川市城市建设投资控股有限公司的20,206,021.04元借款已逾期，这也是财务审计报告非标准意见的重要原因之一。公司目前开展的节能和智慧科学研究及成果转化两类业务：1、节能业务 节能业务作为公司的传统优势业务，经历了10年的积淀，公司拥有良好的技术、经验等，并拥有一批优质客户资源、供货商等，还拥有众多的项目案例，具有良好的独立自主经营能力。2、创新发展 扎实做科研，原始创新驱动发展。智慧科学研究目前已获得了大量的科研成果并经过了实践的考验，原始创新的理论和技术具有突破性、颠覆性，这些理论和技术涉及到生活中的方方面面。报告期内，基于科研成果，公司制定了源合新品八大品牌计划，具体包括源合初衷（衣服、鞋、帽等）、源合壹品（工艺、摆件、挂件、机械等）、源合乐瑶（音乐）、源合玖影、源合拾仪（天文仪器、历法模拟器材等）、源合锦韵（乐器）、源合医阙和源合宫释（圣贤学问，说文解经等）。报告期内，自主创作出几百款衣服，对原创音乐产品化做了进一步探索，并进行了乐器创作试探，还进行了赛文人才开发产品的产品化，为公司业务多元化、收入多点化提供可能。此外，公司将争取运用多种融资工具进行融资，充足运营资金，并不断提升流动资产管理水平。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、控股股东不当控制风险控股股东不当控制风险 截止报告期末，公司第一大股东鲁万鑫持有 25,870,380 股公司股份，占总股本的 65.90%，在公司担任董事长、总经理职务，同时为公司的法定代表人。若本公司控股股东利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营和未来其他股东带来风险。应对措施：自股份公司成立至今，公司逐步建立并完善法人治理制度，在公司章程和股东大会议事规则中规定了股东的义务和股东大会的相关职责，公司将认真执行公司章程及各项公司治理制度的规定，保障三会的切实执行，并制定了相应的投资者关系管理制度、募集资金管理制度，同时公司根据自身经营的特点对关联交易、对外投资、对外担保、重大事项决策程序等制定了相关公司治理制度，通过完善法人治理结构来规范股东行为。公司还将通过加强对股东和管理层培训等方式，不断增强股东和管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责，从而避免决策效率的降低。2 2、存货余额较大风险存货余额较大风险 2018年、2019年末公司存货净额分别为390.6万元和292.6万元，占资产比例分别为10.39%和9.12%。库存量较大导致资金流动慢，或者在项目的验收过程中出现客户违约，将对公司的经营带来一定影响。应对措施：2020 年，公司将继续采取直销、承接热计量工程等的方式销售存货，并安排专人专责。为避免工程施工资金占用过大，将严格加强项目的管理，在工程施工中增加计划投入，避免工程投入过大过快，按预算严格执行，使各项工程都能减少资金的过度使用，减少存货的余额。3 3、应收账款发生坏账损失的风险应收账款发生坏账损失的风险 截止报告期末，公司应收账款账面净额为 1,217.7 万元，较上年末下降 25.56%。尽管公司客户目前资信良好，应收账款发生大额坏账的可能性较小，但若出现重大应收账款不能收回的情况，将对公司财务状况和经营成果产生不利影响。另外，若应收账款没能尽快回收，将导致公司计提的坏账准备大幅增公告编号：2020-018 19 加，影响公司净利润。应对措施：一方面，公司加大了应收账款的催收力度，尽量避免出现坏账损失。另一方面，针对应收账款增加导致的坏账风险，公司采用了严格的坏账准备计提比例，根据账龄对应收账款计提坏账准备，以准确、真实反映公司的资产状况。4 4、公司每股净资产低于一元的风险公司每股净资产低于一元的风险 2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日公司每股净资产分别为 0.19 元和 0.17 元，低于一元。应对措施：公司营收依然基本来源于节能业务，公司 2020 年重点在宁夏和新疆两地争取利润率较好的节能项目。此外，公司加快了智慧科学研究成果的转化力度，争取使原创服装等尽快实现好的营收，使公司业务内容真正多元化。5 5、政策变动风险政策变动风险 公司主营业务之一的节能业务是国家重点支持的战略性新兴产业之一，长期受国家的鼓励和扶持。特别是近些年来，国家对环境资源保护日益重视，节能环保深入人心，各级政府相关鼓励和扶持政策力度逐渐加大。虽然节约资源是基本国策，政府的相关支持政策在短期内不会发生较大的改变，