831835_2019_苏柯汉_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

山东苏柯汉生物工程股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 证券代码:831835 证券简称：苏柯汉 主办券商：中泰证券 2019 年度报告 苏柯汉 NEEQ:831835 山东苏柯汉生物工程股份有限公司 Shandong Sukahan Bio-technology Co.,Ltd.山东苏柯汉生物工程股份有限公司 2019 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 1 月，公司被潍坊高新区科技局认定为瞪羚企业。2、2019 年 1 月，山东省科技厅认定普兰特汉种羊公司为安丘市郚山镇杨家庄村农村驿站运营主体单位。3、2019 年 1 月，公司子公司保罗科技获得国家农业农村部批准下发的生物有机肥（粉剂）登记证证书，该肥料证的办理可以增加公司子公司保罗科技产品种类，提高市场竞争力。4、2019 年 4 月，公司及其控股子公司保罗蒂姆汉（潍坊）生物科技有限公司、潍坊普兰特汉种羊有限公司均被科技部评定为“2019 年度科技型中小企业”。5、2019 年 8 月，公司取得一种用于固体发酵罐的快开加料口实用新型专利。6、2019 年 10 月，公司取得一种用于固体发酵罐的夹套结构实用新型专利。7、2019 年 11 月，公司子公司潍坊普兰特汉种羊有限公司被国家农业农村部评定为“国家级畜禽养殖标准化示范场”。山东苏柯汉生物工程股份有限公司 2019 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .1 1 第二节第二节 公司概况公司概况 .2 2 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .4 4 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .7 7 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 山东苏柯汉生物工程股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司 指 山东苏柯汉生物工程股份有限公司 中泰证券、主办券商 指 中泰证券股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 去年同期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 保罗科技 指 保罗蒂姆汉（潍坊）生物科技有限公司，公司控股子公司 保罗肥业 指 潍坊保罗蒂姆汉生物肥业有限公司，公司控股孙公司 北京科技 指 北京益生联盟信息科技有限公司，公司全资子公司 广西保罗 指 广西保罗蒂姆汉生物科技有限公司，公司控股孙公司 香港三鑫 指 三鑫（香港）农业生物科技有限公司，公司控股股东 普兰特汉种羊公司 指 潍坊普兰特汉种羊有限公司，公司控股子公司 山东苏柯汉生物工程股份有限公司 2019 年年度报告 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韩威华（HAN David Weihua）、主管会计工作负责人李莉及会计机构负责人（会计主管人员）李莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术研发风险 作为一家高新技术企业，公司通过技术创新，根据市场供求开发新产品，开拓新市场，为公司持续、健康发展提供保障。公司新产品的推出需经历基础研究、产品实验、批量生产和市场销售阶段，需要较长时间。由于公司客户需求具有个性化、多样化等特点，新产品研发成功后可能面临短期难以得到市场认可或者新产品投放市场后产生的经济效益与预期差距较大的风险。技术泄密风险 公司经过十多年研发，在酶菌制剂领域内掌握和拥有大量非专利技术，如产品配方、微生物菌剂活性等研发成果和技术，其中核心部分是产品配方，这些技术被少数核心技术人员所掌握，公司可能面临技术泄密风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东苏柯汉生物工程股份有限公司 2019 年年度报告 2 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东苏柯汉生物工程股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Sukahan Bio-technology Co.,Ltd.证券简称 苏柯汉 证券代码 831835 法定代表人 韩威华（HANDavidWeihua）办公地址 山东省潍坊市高新区卧龙东街 2237 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨咏梅 职务 董事会秘书、副总经理 电话 18953670045 传真 0536-2227077 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 潍坊市高新区卧龙东街 2237 号；261061 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 2 月 18 日 挂牌时间 2015 年 1 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学品制造业-肥料制造-有机肥料及微生物肥料制造（C2625）主要产品与服务项目 酶菌类生物制剂和生物有机肥的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）37,760,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 三鑫（香港）农业生物科技有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：韩威华（HAN David Weihua）；一致行动人：三鑫（香港）农业生物科技有限公司、Han Paulus Siang Kwie、Han Timothy Yen Cie。注：公司实际控制人韩威华（HAN David Weihua）先生担任公司董事长、控股股东香港三鑫董事山东苏柯汉生物工程股份有限公司 2019 年年度报告 3 局主席；韩威华（HAN David Weihua）、Han Paulus Siang Kwie、Han Timothy Yen Cie 为父子关系。四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9137000075826363X8 否 注册地址 山东省潍坊市高新区卧龙东街 2237 号 否 注册资本 3,776 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张敏、张秀丽 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东苏柯汉生物工程股份有限公司 2019 年年度报告 4 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 28,542,753.81 38,882,763.53-26.59%毛利率%41.61%37.02%-归属于挂牌公司股东的净利润 276,930.99 333,799.69-17.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 334,042.92 140,772.77 137.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.53%0.65%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.65%0.27%-基本每股收益 0.01 0.01-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 85,592,723.52 89,074,427.80-3.91%负债总计 29,395,603.42 32,334,156.17-9.09%归属于挂牌公司股东的净资产 51,927,406.26 51,650,475.27 0.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.38 1.37 0.73%资产负债率%（母公司）19.38%20.63%-资产负债率%（合并）34.34%36.30%-流动比率 95.69%86.20%-利息保障倍数 0.60 0.83-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,700,210.14 6,277,216.76-41.05%应收账款周转率 242.06%328.92%-存货周转率 126.03%194.50%-山东苏柯汉生物工程股份有限公司 2019 年年度报告 5 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.91%-4.53%-营业收入增长率%-26.59%3.31%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 37,760,000 37,760,000 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 43,255.74 计入当期损益的政府补助 492,751.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-655,966.12 非经常性损益合计非经常性损益合计-119,959.38 所得税影响数 117,622.26 少数股东权益影响额（税后）-157,969.71 非经常性非经常性损益净额损益净额-79,611.93 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 8,680,656.27 8,295,686.46 山东苏柯汉生物工程股份有限公司 2019 年年度报告 6 应收票据及应收账款 8,680,656.27 8,295,686.46 应付票据 500,000.00 应付账款 4,780,362.53 4,785,493.64 应付票据及应付账款 4,880,362.53 100,000.00 5,285,493.64 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司首次执行该准则未导致金融工具原账面价值和在本准则施行日的新账面价值之间产生差异，无需调整 2019 年 1 月 1日留存收益和其他综合收益。本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）及其解读和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。山东苏柯汉生物工程股份有限公司 2019 年年度报告 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于生物行业的酶菌制剂和生物肥料的研发生产销售企业，公司立足于环保行业，以改善生态环境为宗旨，以微生态核心技术为企业发展主线，紧跟国家政策导向和市场发展需求，前瞻性的进行产业发展布局。公司主要产品为酶菌类生物制剂、生物有机肥料、种羊销售三大类。公司拥有八项国家发明专利、两项实用新型、六项软著，已受理进入审查阶段的发明专利十一项。公司自成立以来坚持以现代生物工程技术和复合菌、复合酶、酶菌复合提取技术为核心技术，通过自主研发的方式，以酶菌类生物制剂（饲料添加制剂系列、垃圾处理生物制剂系列、制浆造纸生物酶制剂系列、水产养殖生物制剂系列、纺织类生物酶制剂系列）和生物有机肥系列及益生菌口服液为核心产品，通过专业化自主生产的方式，以市场需求为导向，通过“直接销售（电子商务模式+大客户销售制）和代理商销售”相结合的销售模式对外销售产品，从而获取营业收入。公司子公司普兰特汉种羊公司的主要产品为澳大利亚黑头杜泊羊，公司主要以杜泊羊的胚胎移植、人工授精、同期发情的新生产技术进行繁育，通过直接销售（电子商务+终端客户）和代理商销售相结合的销售模式对外销售产品，取得营业收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 山东苏柯汉生物工程股份有限公司 2019 年年度报告 8 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，在公司董事会的领导下，公司积极创新，准确定位市场需求，立足国内、国外两个市场的战略布局，筛选优质客户，战略性放弃部分客户，本年度酶菌制剂产品中以环保类、动物饲料添加剂类、生物有机肥为主推重点，加大生物有机肥料系列产品及高端肉羊核心产品领域的推广与销售。1、公司财务状况 2019 年 12 月 31 日资产总额 85,592,723.52 元，较去年年末下降 3.91%，主要原因为报告期内计提固定资产及生产性生物资产折旧、其他应收款减少所致；负债总额为 29,395,603.42 元，较去年年末下降9.09%，主要原因为报告期内应付票据到期承兑使应付票据减少、支付往来款及前期尚未发放的销售人员绩效工资所致；归属于挂牌公司股东的净资产总额为 51,927,406.26 元，比去年年末上升 0.54%，变化不大。具体原因分析详见“本节二、（二）1.资产负债结构分析”。2、公司经营成果 2019 年公司共实现营业收入 28,542,753.81 元，较去年同期下降 26.59%,主要原因为报告期内公司及子公司保罗科技主动取消毛利低的客户，使销售收入减少所致；营业成本16,667,132.26元，较去年同期下降 31.94%，主要原因为报告期内公司及子公司保罗科技销售收入减少，营业成本随之减少；净利润为-543,151.53 元，亏损较去年同期有所增加，主要原因为报告期内公司子公司普兰特汉种羊公司亏损增加所致。具体原因分析详见“本节二、（二）2.营业情况分析”。3、现金流量情况 经营活动产生的现金净流量为 3,700,210.14 元，较上年同期 6,277,216.76 元减少净流入 2,577,006.62元；投资活动产生的现金净流出为 1,039,533.62 元，与上年同期净流出 994,997.59 元相比变化不大；筹资活动产生的现金净流出为2,254,078.27元，较去年同期-4,416,566.76元减少现金净流出2,162,488.49元。具体原因分析详见“本节二、（二）3.现金流量状况”。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金期初金额变动比额变动比金额金额 占总资产占总资产金额金额 占总资产占总资产山东苏柯汉生物工程股份有限公司 2019 年年度报告 9 的的比重比重%的的比重比重%例例%货币资金 2,026,514.76 2.37%1,719,916.51 1.93%17.83%应收票据 应收账款 8,227,123.41 9.61%8,680,656.27 9.75%-5.22%存货 13,746,480.29 16.06%12,702,049.74 14.26%8.22%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 45,513,753.30 53.17%48,259,186.68 54.18%-5.69%在建工程 537,462.86 0.63%132,507.64 0.15%305.61%短期借款 21,180,000.00 24.75%21,280,000.00 23.89%-0.47%长期借款 预付账款 3,162,666.64 3.70%3,392,881.55 3.81%-6.79%其他应收款 679,153.83 0.79%1,117,424.30 1.25%-39.22%生产性生物资产 5,984,533.91 6.99%7,228,432.35 8.12%-17.21%无形资产 5,059,563.19 5.91%5,211,166.44 5.85%-2.91%递延所得税资产 655,471.33 0.77%630,206.32 0.71%4.01%应付账款 3,882,134.09 4.54%4,780,362.53 5.37%-18.79%应付票据 100,000.00 0.11%-100.00%预收账款 1,463,998.22 1.71%1,281,479.49 1.44%14.24%应付职工薪酬 1,086,523.32 1.27%2,176,220.56 2.44%-50.07%应交税费 745,746.53 0.87%862,960.28 0.97%-13.58%其他应付款 737,201.26 0.86%1,553,133.31 1.74%-52.53%长期应付款 300,000.00 0.35%300,000.00 0.34%0.00%资产总额 85,592,723.52 100.00%89,074,427.80 100.00%-3.91%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、其他应收款本期较上期末减少 438,270.47 元，主要原因为报告期内公司孙公司广西保罗收回往来款 400,000.00 元所致；2、生产性生物资产较上期末减少 1,243,898.44 元，主要原因为计提生产性生物资产折旧及转群所致；3、在建工程本期较上期末增加404,955.22元，主要原因为报告期内公司垃圾处理项目增加537,462.86元、公司子公司普兰特汉种羊公司零星工程款转入固定资产 123,907.64 元所致；4、应付职工薪酬本期期末较上期末减少 1,089,697.24 元，主要原因为报告期期内支付上期计提的销售人员绩效工资所致。5、其他应付款本期期末较上期末减少 815,932.05 元，主要原因为报告期内支付借款及往来款所致。山东苏柯汉生物工程股份有限公司 2019 年年度报告 10 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 28,542,753.81-38,882,763.53-26.59%营业成本 16,667,132.26 58.39%24,488,261.92 62.98%-31.94%毛利率 41.61%-37.02%-销售费用 3,224,328.40 11.30%4,887,217.45 12.57%-34.03%管理费用 3,673,825.21 12.87%5,065,519.97 13.03%-27.47%研发费用 3,299,109.21 11.56%2,756,084.32 7.09%19.70%财务费用 1,384,420.43 4.85%1,358,102.28 3.49%1.94%信用减值损失-302,764.28-1.06%资产减值损失 -105,751.68-0.27%其他收益 492,751.00 1.73%635,083.63 1.63%-22.41%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 43,255.74 0.15%-11,745.44-0.03%汇兑收益 营业利润 108,832.26 0.38%143,856.57 0.37%-24.35%营业外收入 154,777.70 0.54%2,878.56 0.01%5,276.91%营业外支出 810,743.82 2.84%372,537.29 0.96%117.63%净利润-543,151.53-1.90%-368,598.07-0.95%-项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司毛利率、销售费用、管理费用、资产减值损失、营业外收入、营业外支出较上年同期有所变化，具体分析如下：1、毛利率为 41.61%，较去年同期 37.02%，增加 4.59 个百分点，主要原因为报告期内公司及子公司保罗科技主动取消毛利较低的客户，使营业收入较去年同期下降 26.59%、营业成本较去年同期下降31.94%，致使毛利率增加；2、销售费用本期较去年同期减少 1,662,889.05 元，同比下降 34.03%，主要由下列原因综合影响所致：（1）本期工资薪金为 1,119,415.31 元，较去年同期减少 716,548.71 元，同比下降 39.03%，主要原因为本期销售收入减少使销售人员绩效工资减少所致；（2）本期差旅费 257,341.12 元，较去年同期减少 258,660.85 元，同比下降 50.13%，主要原因为本期山东苏柯汉生物工程股份有限公司 2019 年年度报告 11 销售人员出差减少所致；（3）本期办公费 372,966.27 元，较去年同期增加 325,376.67 元，同比增长 683.71%，主要原因为本期购买办公家具所致；（4）本期运输费用 512,072.52 元，较去年同期减少 209,120.46 元，同比下降 29.00%，主要原因为本期销售收入减少，运输费用随之减少；（5）本期销售代理费 96,800.00 元，较去年同期减少 717,830.00 元，同比下降 88.12%，主要原因为本期内销售收入减少致使销售代理费减少；（6）本期折旧及低值易耗品摊销费用 50,188.67 元，较去年同期减少 44,359.98 元，同比下降 46.92%，主要原因为本期公司孙公司保罗肥业车辆及部分办公家具已提足折旧，本期不再计提所致；3、管理费用本期较上年同期减少 1,391,694.76 元，同比下降了 27.47%，主要是由下列原因综合影响所致：（1）本期中介机构服务费为 157,374.86 元，较上年同期减少 155,505.60 元，同比下降 49.70%，主要原因为本期支付的中介费用减少所致。（2）本期检修维护费为 34,750.29 元，较上年同期减少 29,990.79 元，同比下降 46.32%，主要原因为本期公司维修办公楼使维修费用增加所致。（3）本期租赁费为 10,435.74 元，较上年同期减少 354,754.83 元，同比下降 97.14%，主要原因为本期子公司北京科技上期支付租赁费所致。（4）本期装修费 0.00 元，较上年同期减少 40,480.00 元，同比下降 100.00%，主要原因为本期北京科技装修办公室费用在上期已摊销完毕所致。（5）本期汽车费用 87,355.45 元，较上年同期减少 51,897.65 元，同比下降 37.27%，主要原因为本期公司严控费用，减少用车、车况较好车辆维修减少所致。4、本期信用减值损失-302,764.28元，较去年同期资产减值损失减少197,012.60元，同比下降186.30%。主要原因为本期公司及子公司部分应收款项未及时收回所致；5、本期营业外收入 154,777.70 元，较去年同期增加 151,899.14 元，同比上升 5,276.91%，主要原因为本期公司子公司保罗科技收取客户不按时履约付款产生的违约金所致；6、本期营业外支出 810,743.82 元，较去年同期增加 438,206.53 元，同比上升 117.63%，主要原因为山东苏柯汉生物工程股份有限公司 2019 年年度报告 12 报告期内羊只死亡及罚款所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 26,766,842.39 38,137,329.33-29.81%其他业务收入 1,775,911.42 745,434.20 138.24%主营业务成本 16,128,431.55 24,317,258.72-33.67%其他业务成本 538,700.71 171,003.20 215.02%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%酶菌类生物制剂 12,132,701.97 42.51%18,784,084.69 48.31%-35.41%生物有机肥 13,087,028.72 45.85%17,784,773.84 45.74%-26.41%种羊及其他 1,547,111.70 5.42%1,568,470.80 4.03%-1.36%主营业务小计 26,766,842.39 93.78%38,137,329.33 98.08%-29.81%其他业务 1,775,911.42 6.22%745,434.20 1.92%138.24%合计 28,542,753.81 100.00%38,882,763.53 100.00%-26.59%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司及其子公司保罗科技取消毛利较低的客户，使主营业务收入较上期减少 11,370,486.94元，同比下降 29.81%，其中，酶菌类生物制剂收入较上期下降 6,651,382.72 元，减少 35.41%，其占比较上期下降 5.80 个百分点，生物有机肥收入较上期下降 4,697,745.12 元，减少 26.41%，下降比例小于整体收入的下降幅度，其占比反而提高 0.11 个百分点；报告期内，其他业务收入较上期增加 1,030,477.22 元，同比上升 138.24%，主要原因为报告期内公司销售环保设备，增加 138.24%，其占比较上期提高 4.30 个百分点。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中化化肥有限公司 4,224,355.00 14.80%否 2 宁安市新立环保科技有限公司 2,165,575.20 7.59%否 山东苏柯汉生物工程股份有限公司 2019 年年度报告 13 3 山东仁丰农业科技有限公司 1,862,272.90 6.52%否 4 北农大科技股份有限公司 1,653,399.15 5.79%否 5 延边大地农业生产资料有限公司 1,300,687.50 4.56%否 合计合计 11,206,289.75 39.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 潍坊博威商贸有限公司 2,429,812.91 20.59%否 2 石家庄冀鲁肥业有限公司 2,285,195.02 19.37%否 3 窦衍滨 900,525.00 7.63%否 4 邢台旺贝宠物饲料有限公司 552,950.00 4.69%否 5 潍坊隆福机械设备有限公司 369,911.50 3.14%否 合计合计 6,538,394.43 55.42%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,700,210.14 6,277,216.76-41.05%投资活动产生的现金流量净额-1,039,533.62-994,997.59-筹资活动产生的现金流量净额-2,254,078.27-4,416,566.76-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金净流量为 3,700,210.14 元，较上年同期 6,277,216.76 元增加现金净流出2,577,006.62 元，主要原因为：报告期内，公司收入下降，虽然已加大力度催收货款，但回款不理想，公司及子公司销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少 11,345,663.19 元；报告期内，销售收入减少原材料采购随之减少，使公司购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期减少 7,032,242.92 元，支付的各项税费相应减少 1,545,639.05 元；报告期内公司票据保证金到期、加强内部管理导致公司支付的付现费用减少等使支付的其他与经营活动有关的现金较去年同期减少 1,352,513.90 元所致。报告期内，公司实现净利润-543,151.53 元，与经营活动产生的现金流量净额相差较大，主要原因：（1）非付现成本 4,927,858.71 元，非付现成本减少当期净利润，而不影响经营性现金流。非付现成本主要由资产减值损失、非流动资产摊销、折旧、处置固定资产收益、递延所得税资产的计提构成；（2）计入财务费用的利息支出 1,352,881.02 元，减少当期净利润，而不影响经营性现金流；（3）存货、经营性应收应付项目等余额的变动合计影响经营活动产生的现金流量的金额为-2,037,378.06 元，减少当期净利润，而不影响经营性现金流。山东苏柯汉生物工程股份有限公司 2019 年年度报告 14 2、投资活动产生的现金净流出为 1,039,533.62 元，与去年同期净流出 994,997.59 元相比变化不大；3、筹资活动产生的现金净流出为 2,254,078.27 元，与去年同期净流出 4,416,566.76 元减少现金净流出 2,162,488.49 元，主要原因为本期较上期减少偿还银行借款致使偿还债务所支付的现金减少500,000.00 元，本期较上期支付其他与筹资活动有关的现金减少 1,813,914.75 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 一、子公司 1、保罗蒂姆汉（潍坊）生物科技有限公司 保罗蒂姆汉（潍坊）生物科技有限公司成立于 2009 年 12 月 21 日，注册资本 220 万美元，实收资本 220 万美元。苏柯汉持股 90.00%、香港三鑫持股 10.00%。2019 年年末总资产 35,682,841.17 元，其中流动资产 9,771,917.60 元，非流动资产 25,910,923.57 元；2019 年实现营业收入 13,692,964.10 元，净利润 1,386,389.27 元。2、北京益生联盟信息科技有限公司 北京益生联盟信息科技有限公司成立于2015年12月29日，注册资本500万元，苏柯汉持股100.00%。2019 年年末总资产 429,109.01 元，其中流动资产 378,547.98 元，非流动资产 50,561.03 元；2019 年实现营业收入 9,248.70 元，净利润-58,049.55 元。3、潍坊普兰特汉种羊有限公司 潍坊普兰特汉种羊有限公司成立于 2014 年 5 月 29 日，注册资本 1,600 万元,苏柯汉持股 65.00%，韩培持股35.00%。2019年末总资产31,338,128.26元,其中流动资产7,732,838.03元，非流动资产23,605,290.23元。2019 年实现营业收入 1,639,403.90 元,净利润-2,541,237.11 元。4、潍坊保罗蒂姆汉生物肥业有限公司 潍坊保罗蒂姆汉生物肥业有限公司成立于 2013 年 11 月 4 日，注册资本 200 万元，保罗科技持股90.00%、潍坊市棉麻公司持股 10.00%。2019 年年末总资产 1,912,890.53 元，其中流动资产 1,868,341.49元，非流动资产 44,549.04 元；2019 年实现营业收入 370,563.10 元，净利润-35,840.15 元。5、广西保罗蒂姆汉生物科技有限公司 山东苏柯汉生物工程股份有限公司 2019 年年度报告 15 广西保罗蒂姆汉生物科技有限公司成立于 2015 年 12 月 16 日。注册资本 200 万元，保罗科技持股51.00%，广西瑞浦森农业科技有限公司持股 49.00%。2019 年年末总资产 872,032.75 元，其中流动资产856,800.00 元，非流动资产 15,232.75 元；2019 年净利润-20,757.24 元。二、参股公司：1、广州保罗蒂姆汉生物科技有限公司 广州保罗蒂姆汉生物科技有限公司成立于 2014 年 6 月 20 日，注册资本 1,500 万元，苏柯汉持股25.00%。2019 年年末总资产 69.65 元，其中流动资产 69.65 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更（1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司首次执行该准则未导致金融工具原账面价值和在本准则施行日的新账面价值之间产生差异，无需调整 2019 年 1 月 1日留存收益和其他综合收益。（2）其他会计政策变更 本公司根据财政部关于修订