831806_2019_奥斯马特_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 年度报告 奥斯马特 NEEQ:831806 北京奥斯马特科技发展股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 5 月，公司受北京市石景山区八角街道委托运营的为老服务呼叫中心正式投入运营。该项目所使用的技术平台由公司自助研发，并作为公司在互联网+养老、大数据应用、服务资源整合和社区积分体系创新试点的示例，得到了广大老人、新闻媒体的大力关注。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2019 年 6 月，公司通过评审获得IEC27001 信息安全管理体系认证证书和ISO90001 质量管理体系认证。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业行业信息信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .2929 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、奥斯马特 指 北京奥斯马特科技发展股份有限公司 恒顺成 指 北京恒顺成信息技术有限公司 福禄全颐 指 北京福禄全颐养老服务有限公司 奥斯马特电商公司 指 奥斯马特电子商务涿州有限责任公司 股东大会 指 北京奥斯马特科技发展股份有限公司股东大会 董事会 指 北京奥斯马特科技发展股份有限公司董事会 监事会 指 北京奥斯马特科技发展股份有限公司监事会 公司章程 指 北京奥斯马特科技发展股份有限公司章程“三会”指 股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 电子商务 指 在互联网上以电子交易方式进行交易活动和相关服务的活动 B2C 指 Business-to-Customer 的缩写，通常说的商业零售，直接面向消费者销售产品和服务 B2B 指 Business-to-Business 的缩写，是指进行电子商务交易的供需双方都是商家（或企业、公司），她（他）们使用了 Internet 的技术或各种商务网络平台，完成商务交易的过程。行业平台 指 为众多知名企业的电子商务平台，面向签约的知名企业的行业专属客户群 线上销售 指 通过互联网或其他电子渠道,针对个人、家庭或企业的需求销售商品或者提供服务 线下销售 指 区别于线上销售的传统销售模式，通过直接销售或提供服务 养老服务 指 养老服务指的是为老年人提供必要的生活服务，满足其物质生活和精神生活的基本需求。养老服务平台 指 以物联网，呼叫中心，互联网及移动互联网等技术手段，构建互联网+居家养老信息化解决方案，提供涵盖实物商品和服务产品在线购买、预约/老人健康档案管理/呼叫中心/智能设备对接等养老服务。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭伟渺、主管会计工作负责人郭伟渺及会计机构负责人（会计主管人员）谭全芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动风险 公司所处行业为互联网技术研发和相关服务业，该行业受国家宏观经济形势影响较大。因此，公司的发展一定程度上与国家宏观经济形势的发展密切相关。若经济进入下行趋势或者我国整体经济增长速度显著放缓，而公司未能及时的对此合理预测并相应采取有效措施，则公司的经营业绩存在下滑风险。自主研发的养老平台市场快速占领全国市场的风险 2019 年公司持续在养老产业投入研发和市场费用,目前平台已基本搭建完成，并在北京市投入试点使用，该平台目标是在全国范围政府、机构客户，前景广阔。风险在于是否能快速打开多领域占领市场，实现平台的正向循环，扩大在全国养老产业大市场份额。公司治理风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间短，自有品牌的新产品刚刚研发出来推向市场,公司未来经营中存在对于品牌和产品质量管理的迫切需求,存在因内部管理不适应自有品牌产品的管理,继而影响公司新产品顺利推出的风险。6 控股股东不当控制风险 实际控制人郭伟渺、慕林永合计持有公司 1,356.724 万股的股份，占公司总股本的 99.98，且郭伟渺担任公司董事长，慕林永担任公司董事、总经理。因此，郭伟渺、慕林永在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。公司存在实际控制人利用控股股东和主要决策者的地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的风险 存货跌价风险 公司目前销售的商品品种丰富、型号繁多，更新换代速度快，如果公司日后不能合理安排销售和采购节奏，一次性进货量过大或错误的估计了市场前景，造成存货积压、滞销，或折价销售，将会对当期利润产生不利影响。社会信用体系不够完善风险 互联网零售业做为一种新兴业态，通过互联网电子商务交易平台连接供应商与客户群，促成供需双方交易。在互联网零售行业中，供需双方在支付、商品品质保障、售后服务等多方面存在一定的信用风险。我国信用体系还不完善，交易行为缺乏必要的自律和严厉的社会监督，因此将对互联网零售业的发展造成一定不利影响。核心技术人员流失风险 公司所处的行业为互联网零售业，是为互联网产业的延伸，该行业需要大量高端互联网技术人才，是典型的技术与人才密集型行业。公司正处在快速发展阶段，核心技术人才的稳定性对公司发展提供了有利保障，若发生人才流失，将会对公司发展造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京奥斯马特科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Allsmart Technology Development Co.,Ltd.证券简称 奥斯马特 证券代码 831806 法定代表人 郭伟渺 办公地址 北京市海淀区魏公村街 1 号韦伯豪 6 号楼 1 单元 3A04 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈磊 职务 董事会秘书、副总经理 电话 010-88572800 传真 010-88571085 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区魏公村街1号韦伯豪6号楼1单元3A04室,100081 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 11 月 29 日 挂牌时间 2015 年 1 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售-52 零售业-529 货摊、无店铺及其他零售业-5294互联网零售 主要产品与服务项目 互联网零售和电子商务服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）13,570,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郭伟渺、慕林永 实际控制人及其一致行动人 郭伟渺、慕林永 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108718714096W 否 注册地址 北京市海淀区魏公村街 1 号韦伯豪 6 号楼 1 单元 3A04室 否 注册资本 1,357 万元 否 报告期,注册资本和股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈红、李俊磊 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 6 层 610 房间 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 28,580,214.17 20,033,277.54 42.66%毛利率%26.13%33.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 842,732.95 1,687,476.87-50.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 839,977.31 1,687,476.87-50.22%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.26%11.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.24%11.43%-基本每股收益 0.06 0.12-50.06%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 28,830,170.62 28,139,897.93 2.45%负债总计 13,145,049.50 12,673,289.76 3.72%归属于挂牌公司股东的净资产 15,685,121.12 15,466,608.17 1.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.14 1.41%资产负债率%（母公司）46.19%46.52%-资产负债率%（合并）45.59%45.04%-流动比率 5.32 2.10-利息保障倍数 3.32 78.27 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,640,511.66-730,584.81-124.55%应收账款周转率 2.31 1.16-存货周转率 3.21 2.03-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.45%-16.41%-营业收入增长率%42.66%-61.42%-净利润增长率%-50.06%398.79%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 13,570,000 13,570,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 固定资产处置 17.12 其他 3,224.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,241.93 所得税影响数 486.29 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,755.64 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 12,600,195.92 12,624,952.54 0 0 其他应收款 552,473.55 365,550.56 0 0 流动资产合计 26,602,284.19 26,440,117.82 0 0 11 递延所得税资产 88,150.48 112,454.03 0 0 非流动资产合计 1,675,476.56 1,699,780.11 0 0 资产总计 28,277,760.75 28,139,897.93 0 0 未分配利润 636,152.50 498,289.68 0 0 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 15,604,470.99 15,466,608.17 0 0 所有者权益（或股东权益）合计 15,604,470.99 15,466,608.17 0 0 负债和所有者权益（或股东权益）总计 28,277,760.75 28,139,897.93 0 0 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于计算机软件和互联网销售行业的综合型电子商务企业。公司自 1991 年成立以来，始终坚持自主研发、技术先行的理念建立和强化研发能力，目前公司拥有注册商标 17 项，计算机软件著作权 22 项，均为原始取得，具有国家高新技术企业、中关村高新技术企业、信用双百企业等资质。公司专业从事为金融、电信、产品生产制造、政府、网络信息、养老、社区服务等多个行业提供应用平台整合开发、运营维护以及自建电商网站或与第三方平台合作进行在线商品销售业务。通过多年发展，公司积累了一手的电商运营经验和市场运作的实战能力，拥有丰富实战经验的技术人员和运营团队，具备成熟的仓储物流、客户服务、售后质控等配套体系，集聚了诸多优质企业客户和百万级的终端消费者大数据。公司不断推进产业链延伸和业务转型升级，以互联网技术为依托的新业务也得到了长足发展。自2016 年开始，公司大力发展养老产业市场先后推出了 40XK 在线商城、社区居家养老服务平台、社区养老驿站服务终端、敬老院工作管理智能终端等系统和设备。2019 年，在养老服务平台业务基础上，公司持续投入研发移动端社区服务预约及管理平台，初步形成了涵盖电子商务、为老服务、智能终端、社会公益、养老、社区服务的产业生态平台发展模式。新业务的壮大发展为公司开辟了新的业务增长点，提高公司整体收益；优化了公司的产业布局与战略布局，在多年电子商务及服务积累的平台上为未来的发展打开了更广阔的运行空间，进一步提高公司综合竞争力。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上期未发生变化 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营情况良好：一、经营成果 公司 2019 年度营业收入 28,580,214.17 元，较上年同期上长了 42.66%；平均毛利率 26.13%，较上年同期毛利率 33.44%下降了 7.32%；净利润 842,732.95 元，较上年同期下降 50.06%，导致净利润下降13 的主要原因是融资利息费用、员工工资、房租、运费的增长及线下大客户集采商品毛利低导致。二、经营计划完成情况 1、销售业务稳定中寻求转型 报告期内，公司线上销售业务收入结构及客户成长情况稳定，营业收入、毛利率等指标达到预期目标。净利润下滑，主要是成本增加导致，但在报告期内，公司积极拓展销售渠道，加强市场营销力度，加快业务拓展步伐，开源节流，公司有信心面对挑战，迎来改善。2、“互联网+”业务积极成长 报告期内，公司顺利完成上年度制定的“互联网+养老”业务的发展目标。2019 年 5 月，公司与北京市石景山区合作，以八角街道为试点，建立社区服务调度指挥中心平台，由全资子公司北京福禄全颐养老服务有限公司负责技术研发和运维工作，本项目作为公司与政府民政部门在社区服务、社区电商平台、社区移动端管理等方向合作的试点项目，将促进公司产品和业务模式的进一步发展，对公司“互联网+”战略发展具有重要战略意义。综上所述，2019 年度公司经营基本完成经营目标。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,711,467.2 16.34%4,619,847.56 16.42%1.98%应收票据 应收账款 12,071,796.11 41.87%12,624,952.54 44.86%-4.38%存货 6,238,775.72 21.64%6,923,698.87 24.60%-9.89%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 242,983.84 0.84%394,221.31 1.40%-38.36%在建工程 短期借款 3,000,000.00 10.66%-100%长期借款 8,500,000.00 29.48%100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：长期借款的增长，是为了企业扩展业务范围，向银行融资所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 28,580,214.17-20,033,277.54-42.66%营业成本 21,113,396.17 73.87%13,333,383.72 66.56%58.35%14 毛利率 26.13%-33.44%-销售费用 2,460,968.18 8.61%1,819,868.21 9.08%35.23%管理费用 2,151,193.08 7.53%2,244,892.87 11.21%-4.17%研发费用 1,202,060.85 4.21%993,399.24 4.96%21.00%财务费用 402,247.23 1.41%10,830.17 0.05%3,614.14%信用减值损失-122,625.95-0.43%100%资产减值损失-167,385.51-0.59%288,678.6 1.44%157.98%其他收益 1,373.30 0%0 0%100%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 17.12 0%0 0%100%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 898,384.28 3.14%1,829,002.81 9.13%-50.88%营业外收入 3,224.81 0.01%0 0 100%营业外支出 0 0%0 0%0%净利润 842,732.95 2.95%1,687,476.87 8.42%-50.06%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售业务收入比上年同期增长约 42.66%,主要是报告期内：1、线上销售中平安银行、广发银行、邮政储蓄等积分兑换和优惠券活动力度加大，致使线上销售比同期增长了 42.66%。2、线下大客户集采增加，线下收入比同期增长了 302.60%；2、营业成本是随着销售收入的增长而增长；3、销售费用较上年同期增长了 35.23%，增长项目主要是员工工资、运费和房租的增长；4、财务费用较上年同期上长了 3,614.14%，是报告期公司为了发展业务进行了企业融资产生的利息支出；5、毛利率、营业利润和净利润较上年同期分别下降了 7.32%、50.88%、50.06%，主要是融资利息费用、员工工资、房租、运费的增长及线下大客户集采商品毛利低导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 28,580,214.17 20,033,277.54 42.66%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 21,113,396.17 13,333,383.72 58.35%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%线上 B2C、B2B销售 25,070,481.56 87.72%17,063,761.80 85.18%46.92%15 线下销售 1,198,791.22 4.19%297,762.98 1.49%302.60%技术服务 2,310,941.39 8.09%2,671,752.76 13.34%-13.50%合计 28,580,214.17 100%20,033,277.54 100.00%42.66%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：销售业务收入比上年同期总体增长约 42.66%,主要是报告期内：1、线上销售中平安银行、广发银行、邮政储蓄等平台的积分兑换和优惠券活动力度加大，致使线上销售比同期增长了 46.92%。2、线下大客户集采增加，收入比同期增长了 302.60%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 平安银行 7,487,375.74 26.20%否 2 广发银行 6,767,731.91 23.68%否 3 福建星网锐捷网络公司 3,647,358.68 12.76%否 4 上海邮乐贸易有限公司 3,464,036.75 12.12%否 5 建设银行 1,792,259.60 6.27%否 合计合计 23,158,762.68 81.03%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京海江通科技有限公司 4,582,085.89 22.34%否 2 合肥荣电实业股份有限公司 2,968,385.07 14.47%否 3 施华洛世奇(广州)贸易有限公司 2,055,896.62 10.02%否 4 广东艾诗凯奇智能科技有限公司 1,243,583.45 6.06%否 5 北京秉申科技有限公司 1,195,440.86 5.83%否 合计合计 12,045,391.89 58.72%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,640,511.66-730,584.81-124.55%投资活动产生的现金流量净额-2,814,136.50-21,067.12-13,257.96%筹资活动产生的现金流量净额 4,486,267.80 2,976,329.17 50.73%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为净流出 164.05 万元，主要是报告期内各银行平台积分兑换、优惠16 券购买等促销活动增加，保证发货时效，提前备货，致使现金流出增加；2、投资活动产生的现金流量净额为净流出 281.41 万元，主要是购建无形资和固定资产。3、筹资活动产生的现金净额为流入增加，主要本年度为了拓展业务范围，向银行融资所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、北京恒顺成信息技术有限公司，注册地为北京市海淀区魏公村街 1 号韦伯豪家园 6-2-3A01 号，注册资本为人民币 10000000.00 元，统一社会信用代码为 91110108760133471K。2、北京福禄全颐养老服务有限公司，注册地为北京市石景山区八大处路 49 号院 4 号楼 5 层 503，注册资本为人民币 10,000,000.00 元，统一社会信用代码为 91110102MA006JLB5G。3、奥斯马特电子商务涿州有限责任公司，注册地为涿州市高铁新城鸿坤理想湾二号楼一层，注册资本为人民币 10,000,000.00 元，统一社会信用代码为 91130681MA07TL6FXA。以上控股子公司的投资收益对公司净利润影响均未达到 10%以上。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更（1）财政部于 2019 年 5 月 16 日颁布修订的 企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199号），自 2019 年 6 月 17 日起施行。对于 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的债务重组，应根据修订后的准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要追溯调整。该项会计政策变更未对公司财务状况、经营成果及现金流量产生重大影响。（2）财政部于 2019 年 5 月 9 日颁布修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号），自 2019 年 6 月 10 日起施行。对于 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据修订后的准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要追溯调整。该项会计政策变更未对公司财务状况、经营成果及现金流量产生重大影响。（3）财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止。因公司已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则，结合通知附件 1 和附件 2 的要求对财务报表项目进行相应调整。除因执行新金融工具准则相应调整的报表项目仅调整首次执行日及当期报表项目外，变更的其他列报项目和内容，应当对17 可比期间的比较数据按照变更当期的列报要求进行调整。该项会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果及现金流量无重大影响。（4）公司自 2019 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年 3 月至 5 月期间颁布修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）、企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会 201714 号）（统称“新金融工具准则”）。根据衔接规定，本公司追溯应用新金融工具准则，但对可比期间信息不予调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于其合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、应收账款以及财务担保合同。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。新减值模型要求采用三阶段模型，依据相关项目自初始确认后信用风险是否发生显著增加，信用损失准备按 12 个月内预期信用损失或者整个存续期的预期信用损失进行计提。对于应收账款、合同资产及租赁应收款存在简化方法，允许始终按照整个存续期预期信用损失确认减值准备。公司因执行新金融工具准则相应调整的报表项目名称和金额详见“本附注三、（二十六）、3”三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务独立，保持良好的独立自主经营能力，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运转良好有序；管理层、核心人员团队稳定；商业模式清晰，收入及客户结构稳定；新业务市场发展空间巨大。报告期内无任何违规违法经营。综上所述，公司具备良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 上期末报告中披露的风险因素本期依然存在，截止报告期末未发生明显变化，具体如下：1、宏观经济波动风险 公司所处行业为互联网和相关服务业，该行业受宏观经济形势影响较大，公司的发展一定程度上18 与国家宏观经济形势的发展密切相关。如若经济进入下行趋势或者增长速度显著放缓，而公司未能及时的对此合理预测并相应采取有效措施，则公司的经营业绩存在下滑风险。应对措施与内部控制：公司将密切关注政策的变化方向，不断保持在技术上的领先及创新精神，控制成本，开拓新业务，增强公司产品的市场竞争力，进而提高公司的销售额和销售利润以应对政策风险。2、公司治理风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施与内部控制：公司管理层不断规范公司的治理结构，加强管理层在相关专业方面的学习，提高规范治理的意识，不断强化内部控制制度的执行和监督检查，防范风险，以适应公司快速稳定发展。3、控股股东不当控制风险 实际控制人郭伟渺、慕林永合计持有公司 1,356.724 万股的股份，占公司总股本的 99.98，且郭伟渺担任公司董事长，慕林永担任公司董事、总经理。因此，郭伟渺、慕林永在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。公司存在实际控制人利用控股股东和主要决策者的地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的风险。应对措施与内部控制：公司不断完善内部控制实施工作、不断提升企业经营管理水平和风险防范能力，进一步促进公司健康持续的快速发展、保持投资者利益。4、存货跌价风险 公司目前销售的商品品种丰富、型号繁多，更新换代速度快，如果公司日后不能合理安排销售和采购节奏，一次性进货量过大或错误的估计了市场前景，造成存货积压、滞销，或折价销售，将会对当期利润产生不利影响。应对措施与内部控制：公司通过对客户数据的分析，力求能够精准的掌握市场和消费者的需求，通过及时控制和调整采购计划来提高库存周转率，降低风险。5、核心技术人员流失风险 公司所处的行业需要大量高端互联网技术人才，是典型的技术与人才密集型行业，核心技术人才的稳定性对公司发展提供了有利保障，若发生人才流失，将会对公司发展造成不利影响。应对措施与内部控制：公司将重视大人才引进和培养，通过建立具有粘着力的企业文化、持续完善的员工考核和激励机制，具有竞争力的薪酬体系，吸引并留住高素质人才，为公司的长期可持续发展积累智力资源。6、委托第三方物流风险 物流作为互联网零售业态中的关键环节，其服务质量对行业内公司的发展具有一定的影响。目前，公司物流运作模式主要为委托第三方物流平台，在该物流运作模式下经营增加了公司管理风险、信息风险及财务风险等，在一定程度上降低服务效率与服务质量、提高公司经营成本。应对措施与内部控制：公司通过三个方面对货物物流采取监控措施，1、通过系统记录发货并记录物流单号，做到订单和物流状态信息的关联，做到有凭据可查；2、通过软硬件方式，保障客户数据安全，保障数据不泄露；3、与合作物流签订协议，事先对在物流过程中可能出现的问题分类明确，做到责任划分清晰、理赔条款清晰和理赔流程简短。以上措施可积极的保障公司权益，降低和控制风险。19 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）20 4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 15,566,700.00 629,485.71 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 董监高 2017 年 7月 4 日 2020 年 7月 5 日 换届选举 任职资格承诺 全体董监高严格遵守已出具的任职资格承诺 正在履行中 董监高 2015 年 1月 21 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2015 年 1月 21 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2015 年 1月 21 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2015 年 1月 21 日-挂牌 竞业禁止承诺 董监高及核心员工竞业禁止承诺 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：公司的股东、董事、监事、高级管