831532_2019_君悦科技_2019年年度报告_2020-04-14.pdf

1 2019 年度报告 君悦科技 NEEQ:831532 苏州市君悦新材料科技股份有限公司 Suzhou Junyue New Material Technology Co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 由苏州市君悦新材料科技股份有限公司为主要起草单位的中华人民共和国建材行业标准（JC/T2494-2018）复合铝箔聚乙烯绝热制品，于 2019 年 4月 1 日实施。2019 年 5 月 14 日公司出资600 万元成立英索来欣（苏州）新材料科技有限公司，新公司注册资本1000万元,报告期内该公司获得 2019 年第二批东吴科技创新创业领军人才项目资助。第 125 届春季广交会于2019 年 4 月 15 日至 5 月 5 日在广州举行。君悦科技此次携多款精品亮相，展区为 11.2 号馆,展位 i 31&32，展会期间中外宾客云集，多款产品受到新老客户的青睐。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节第九节 行业信息行业信息.27 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.27 第十一节第十一节 财务报告财务报告.31 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、君悦科技、君悦 指 苏州市君悦新材料科技股份有限公司 有限公司 指 苏州市君悦新材料科技有限公司 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 瀛元 指 江苏瀛元律师事务所 中兴华 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）董事、监事、高级管理人员 指 公司第二届董事会成员，第二届监事会成员，公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法（2013 年修订）公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期内 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 绝热制品、绝热材料 指 用于建筑围护或者热工设备、阻抗热流传递的材料或者材料复合体，既包括保温材料，也包括保冷材料。长输供热管网 指 石化、热电企业供热半径超过 15 公里的热能输送管道网 瑞士 SGS 指 SGS 是全球领先的检验、鉴定、测试和认证机构，是全球公认的质量和诚信基准。SGS 通标标准技术服务有限公司是瑞士 SGS 集团和隶属于原国家质量技术监督局的中国标准技术开发公司共同建成于1991年的合资公司,总部位于 瑞士日内瓦 澳大利亚 AWAT 指 AWTA 澳洲羊毛检测局，是澳洲做大的羊毛检测机构，他的子公司做各类产品的检测，位于澳大利亚墨尔本 阻燃剂 指 赋予易燃聚合物难燃性的功能性助剂，主要是针对高分子材料的阻燃设计的 聚乙烯 指 简称 PE，是乙烯经聚合制得的一种热塑性树脂。聚乙烯无臭、无毒，手感似蜡，具有优良的耐低温性能，化学稳定性好，能耐大多数酸碱的侵蚀 镜面铝箔 指 通过特殊工艺处理，使表面呈现镜面效果的铝箔，具有较高的光热反射率 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马汝军、主管会计工作负责人柳永忠 及会计机构负责人（会计主管人员）蒋金娣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 我公司是挂牌公司行业分类中 C30 非金属矿物质品业，隔热、隔音材料制造业，是同行业中唯一挂牌企业，在 2019 年年度报告第四节管理层讨论与分析及附注中，涉及到我公司主要客户情况,这些信息涉及到客户商业机密，我公司与客户签有保密协议，披露这些信息违反了保密协议相关条款，将会对我公司后续经营业绩产生很大影响。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 汇率风险 报告期内，公司主营业务收入中外销收入的占比超过 50%，外销的结算货币为美元，汇率的波动影响公司的盈利水平。目前，公司已经采取金融工具规避因外销比例较高可能带来的汇兑风险。行业竞争风险 产品存在被仿冒和不良商家以次充好的风险。公司在持续加强产品研发的同时，对公司产品品牌的推广已及知识产权的维护工作正在加强。出口退税风险 公司属于增值税一般纳税人，出口产品实行免抵退的退税政策。如果国家下调相关产品的出口退税率，将会增加公司的产品成本，影响公司的盈利水平。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，公司是高新技术企业，重新认定风险排除，三年内继续享受税收优惠政策。6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州市君悦新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Junyue New Material Technology Co.,LTD 证券简称 君悦科技 证券代码 831532 法定代表人 马汝军 办公地址 苏州市吴中区胥口镇茅蓬路 699 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 柳永忠 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 0512-66300198 传真 0512-66308088 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州市吴中区胥口镇茅蓬路 699 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 12 月 2 日 挂牌时间 2014 年 12 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C30 非金属矿物质品业 主要产品与服务项目 研发、生产、销售：管道保温隔热材料、绿色建筑保温隔热材料等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）13,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 马汝军、马超 实际控制人及其一致行动人 马汝军、马超 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913205006978949395 否 注册地址 苏州市吴中区胥口镇茅蓬路 699 号 否 注册资本 13,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 曾全、黄清华 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 33,390,068.16 31,568,043.78 5.77%毛利率%38.22%32.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,218,344.13 796,961.03 303.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,618,934.19 296,150.36 784.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.26%2.89%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.98%1.07%-基本每股收益 0.24 0.06 303.83%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 31,834,493.21 35,679,968.05-10.78%负债总计 5,526,940.15 7,249,505.82-23.76%归属于挂牌公司股东的净资产 24,480,304.76 28,011,960.63-12.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.81 2.07-12.61%资产负债率%（母公司）18.47%17.30%-资产负债率%（合并）17.36%20.32%-流动比率 5.99 5.10-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,984,137.99 1,942,748.60 208.02%应收账款周转率 3.89 2.76-存货周转率 3.62 3.55-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.78%-6.11%-营业收入增长率%5.77%-19.19%-净利润增长率%353.83%-81.31%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 13,500,000 15,500,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-5713.60 政府补助 351,100.00 其他营业外收入和支出 372,902.80 非经常性损益合计非经常性损益合计 718,289.20 所得税影响数 117,141.70 少数股东权益影响额（税后）1,737.56 非经常性非经常性损益净额损益净额 599,409.94 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 100,000.00 应收账款 9,709,362.93 11,491,287.23 10 应收票据及应收账款 9,809,362.93 11,491,287.23-应付票据 应付账款 4,078,088.75 7,103,977.55 应付票据及应付账款 4,078,088.75 7,103,977.55-资产减值损失 47,816.19-47,816.19 409,698.03-409,698.03 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 君悦科技是节能保温领域的领跑者，是专注石化、热电行业热网节能全价值链的解决方案提供商，公司联合清华大学、中科院（苏州）纳米仿生研究所、南京航空航天大学等科研院所进行长期广泛的产学研合作，不断推进产品迭代创新。公司为国内外客户提供具有优良保温绝热材料，达到了节能保温的效果，更重要的是为客户在资源和资金的利用上得到进一步的优化，实现节能减排，投资回报率得到提高，在实现社会与环境的共赢的同时，也满足了双方企业的互利共赢。针对已定位客户群体的不同在管道保温方面的不同需求，针对其面临的问题进行全方位的梳理和分析，准确挖掘客户在所有问题中的“核心需求”，并为客户提供最优的问题解决方案。公司在注重科研的过程中，积极引进高新技术人才，逐步加强公司产品的性能，提升公司软实力。公司与南京航空航天大学材料学院进行产学研合作，高校人才的加入大幅提升了公司的研发能力。拥有4 项发明专利和 50 项实用新型专利。在未来的三年中，公司将稳步扩大股本规模，融资款项将主要应用于新产品，新技术的研发，生产设备的更新升级，研发仪器设备购置，在合适的时候对上下游产业链的整合，完善产品结构，开发出更节能环保，给客户带来更好经济效益和社会效益。公司为国内石化集团、电力集团、热电企业，及国外绿色建筑建造商提供优质产品与服务，与国内外客户均建立了长期友好合作关系，使得公司客户源稳定持续增长。在国内市场的开发上积极的建立各级分销商；国外业务通过电商平台同全球各地客户建立业务联系。公司未来将依托“一站式”保温产品采购平台和全价值链服务系统，针对细分市场、精准分析客户核心需求，采用“互联网+”模式，打通产业上下游瓶颈，服务广大客户，实现企业、社会、环境的多方共赢。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 33,390,068.16 元，较去年同期增长 5.77%；实现净利润 3,218,344.1312 元，较去年同期增长 303.83%,资产总计 31,834,493.21 元，比上年期末减少 10.87%，归属于挂牌公司股东的净资产 24,480,304.76 元，比上年期末减少 12.61%，经营活动产生的现金流量净额 5,984,137.99元，比上年期末增长 208.02%，本年净利润增长 353.83%.一、市场开发 报告期内，国外、国内市场客户新增数量分别为 15 个和 20 多个，国家发改委列入推广的纳米阻燃隔热材料节能技术在供热管道上应用国内市场逐渐成熟，研发的新产品可用于建筑、冷链、冰箱等。销售渠道拓展迅速，多方位为客户提供节能保温全价值链解决方案，公司产品节能效果获得客户认同。二、产品研发 报告期内，公司继续不断增强科技研发投入力度，提高产品质量，满足客户的个性化需求，开展新型保温绝热材料技术研究，提高纳米绝热材料技术水平和国际地位，根据市场需求开发新型绝热节能材料，协助进行产品推广，技术团队在张翼飞博士带领下，在隔热膜材，芯材等技术上的研究，开发新产品应用在航空航天、军工等领域，扩大产品应用范围，替代国外进口产品，增加市场份额。三、团队建设 继续优化团队结构，稳定核心高管团队，为公司提供了强劲的可持续发展力量，公司引进“双创人才”一名，建立了由 2 名博士、3 名研究生组成的人才阶梯队伍。报告期内公司主营业务未发生变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债资产负债结构分析结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,808,525.03 11.96%14,652,813.28 41.07%-74.01%应收票据 应收账款 6,092,694.41 19.14%9,709,362.93 27.21%-37.25%存货 5,776,566.19 18.15%5,606,928.86 15.71%3.03%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 4,222,970.67 13.27%2,542,037.90 7.12%66.13%在建工程 1,009,334.02 3.17%100%短期借款 长期借款 应付票据 应付账款 2,269,436.76 7.13%4,078,088.75 11.43%-44.35%资产总计资产总计 31,834,493.21 35,679,968.05 -10.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（一）货币资金本期期末比上年期末减少 74.01%，主要原因是公司在报告期内对所有股东实施利润分配及对外投资所致；（二）应收账款本期期末比上年期末减少 37.25%，主要原因是公司在报告期内对供应商加大催收力度所致；（三）固定资产本期期末比上年期末增加 66.13%，主要原因是报告期内添置设备所致；13 （四）在建工程本期期末比上年期末增加 100%，主要原因是报告期内设备安装未完工所致；（五）应付账款本期期末比上年期末减少 44.35%，主要原因是报告期内对供应商付款周期缩短所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 33,390,068.16-31,568,043.78-5.77%营业成本 20,628,212.33 61.78%21,328,427.35 67.56%-3.28%毛利率 38.22%-32.44%-税金及附加 174,612.32 0.52%167,370.90 0.53%4.33%销售费用 4,385,249.74 13.13%4,247,435.72 13.45%3.24%管理费用 3,453,123.14 10.34%3,607,842.90 11.43%-4.29%研发费用 2,032,992.15 6.09%1,910,413.48 6.05%6.42%财务费用-63,624.55-0.19%-57,343.44-0.18%-10.95%信用减值损失 175,058.25 0.52%-100.00%资产减值损失-0%-47,816.19-0.15%0%其他收益 351,100.00 1.05%85,000.00 0.27%313.06%投资收益 425,742.53 1.28%584,473.61 1.85%-27.16%公允价值变动收益-0%-0%0%资产处置收益-5,713.60-0.02%-75,176.30-0.24%-92.40%汇兑收益-0%-0%0%营业利润 3,725,690.21 11.16%910,377.99 2.88%309.25%营业外收入 1,817.67 0.01%0 0%100.00%营业外支出 54,657.40 0.16%3,106.24 0.01%1649.62%所得税费用 545,759.65 1.63%218,227.48 0.69%150.09%净利润 3,127,090.83 9.37%689,044.27 2.18%353.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：（一）财务费用本期比上年同期减少 10.95%，主要原因是公司报告期内汇兑损益收益增加所致；（二）其他收益本期比上年同期增加 313.06%，主要原因是公司报告期内收到政府补贴款增加所致；（三）投资收益本期比上年同期减少 27.16%，主要原因是公司报告期内理财收益减少所致；（四）资产处置收益本期比上年同期减少 92.40%，主要原因是公司报告期内固定资产处置损失减少所致；（五）营业利润本期比上年同期增长 309.25%，主要原因是公司报告期内优化产品结构，毛利高的产品销售增长所致；（六）营业外支出本期比上年同期增长 1649.62%，主要原因是公司报告期内其他支出增长所致；（七）所得税费用本期比上年同期增长 150.09%，主要原因是公司报告期内营业利润增长所致；（八）净利润本期比上年同期增长 353.83%，主要原因是公司报告期内产品结构优化，节约成本所致。14 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 33,376,377.75 31,568,043.78 5.73%其他业务收入 13,690.41-主营业务成本 20,615,476.49 21,328,427.35-3.34%其他业务成本 12,735.84 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收收入的比入的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%1.铝箔单层气泡隔热材 1,999,530.86 5.99%2,031,749.02 6.44%-1.59%2.大气泡隔热材 27,911.51 0.08%71,145.60 0.23%-60.77%3.双层气泡隔热材 3,742,972.65 11.21%2,423,694.32 7.68%54.43%4.铝箔编织布气泡隔热材 27,451.47 0.08%135,335.01 0.43%-79.72%5.EPE 珍珠棉隔热材 160,062.13 0.48%2,176,094.48 6.89%-92.64%6 屏蔽袋 885,714.15 2.65%130,125.50 0.41%580.66%7.铝箔编织布 207,134.98 0.62%2,275.00 0.01%9,004.83%8.铝箔 XPE 隔热材 19,154,245.96 57.37%16,812,416.99 53.26%13.93%9.玻纤布隔热材 4,625,365.59 13.85%6,283,818.17 19.91%-26.39%10.玻璃棉隔热材 502,577.38 1.51%1,186,195.06 3.76%-57.63%11.铝箔卷料隔热材 326,740.66 0.98%187,256 0.59%74.49%12.彩涂卷隔热材-44,477.80 0.14%-13.光伏发电设备-83,460.83 0.26%-14.材料收入 13,690.41 0.04%-15.硅酸铝隔热材 907,483.98 2.72%-16.气凝胶隔热材 809,186.43 2.42%-合计 33,390,068.16 100.00%31,568,043.78 100.00%5.77%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上上年同期金年同期金收入金额收入金额 占营业占营业收收收入金额收入金额 占营业占营业收收15 入的入的比比重重%入的入的比比重重%额额变动比变动比例例%内销 12,983,028 38.90%13,818,699.99 43.77%-6.05%外销 20,393,349.75 61.10%17,749,343.79 56.23%14.90%合 计 33,376,377.75 100.00%31,484,582.95 100.00%5.73%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成本期比上期变化的原因是：受大环境影响国内市场需求下降所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一大客户 18,039,543.96 54.03%否 2 菏泽城建建材有限公司 653,315.84 1.96%否 3 江苏龙英管道新材料有限公司 649,298.86 1.94%否 4 扬州华昇能源有限公司 631,216.31 1.89%否 5 山东九鼎供热工程有限公司 596,532.40 1.79%否 合计合计 20,569,907.37 61.61%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖州长园特发科技有限公司 4,358,733.60 30.26%否 2 安徽润生塑胶新材料有限公司 2,697,399.20 18.73%否 3 苏州屹胜佳业包装材料有限公司 2,110,074.11 14.65%否 4 任丘市天波玻纤制品有限公司 1,221,551.37 8.48%否 5 无锡市鲁阳耐火保温材料有限公司 596,298.92 4.14%否 合计合计 10,984,057.20 76.26%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,984,137.99 1,942,748.60 208.02%投资活动产生的现金流量净额-11,730,268.34 6,791,916.40-272.71%筹资活动产生的现金流量净额-5,250,000.00 40,000.00-13225%现金流量分析现金流量分析：（一）经营活动产生的现金流量净额本期比上期增加 208.02%，主要原因是报告期内，公司调整销售策略，减少应收账款，节约生产成本，工艺流程优化，生产效率提高等所致；16 （二）投资活动产生的现金流量净额本期比上期减少 272.71%，主要原因是投资活动流出主要是报告期内购买了理财产品所致。;（三）筹资活动产生的现金流量净额本期比上期减少 13225%，主要原因是报告期内，公司实施利润分配及对外投资增加所致.(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 第一届董事会第十次会议审议并提交 2016 年第三次临时股东大会审议通过关于设立全资子公司苏州君旺节能科技有限公司的议案，公司出资 800 万元成立全资子公司，于 2016 年 8 月 30 日苏州君旺节能科技有限公司取得苏州市吴中区市场监督管理局核发的营业执照统一社会信用代码(税号)：91320506MA1MTD2M5P。君旺节能专注专业领域内的技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询、合同能源管理，新能源的技术研究、开发、推广及其管理服务，节能工程设计、施工，节能设备安装，销售节能产品、保温材料。2017 年 9 月 8 日苏州君旺节能科技有限公司成立控股子公司山东微电网能源工程有限公司，山东微电网能源工程有限公司注册资本 3000 万元，君旺节能占 60%，经营范围：电力行业(新能源、变电工程、送电工程)、市政工程（热力工程、城镇燃气工程）、节能环保工程、燃气和压力管道工程的设计咨询、项目管理、运行维护、工程总承包及和相关技术与管理服务(以上均凭资质证经营）；光伏（热）发电、微电网设备、自动化控制系统、节能环保设备的销售、技术研发、技术服务；工业产品的设计与技术服务；建材、机电设备及相关材料的销售；电气设备、新能源和节能相关设备的制造、安装、调试、销售及其相关材料的销售；碳排放交易。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。报告期内，山东微电网能源有限公司未正常开展业务。2017 年 4 月 11 日召开第一届董事会第十五次会议审议通过并提交 2017 年 5 月 5 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过关于拟成立控股子公司吉林君悦新材料有限公司的议案，因业务发展的需要拟成立控股子公司吉林君悦新材料有限公司，公司住所：吉林市吉林经济技术开发区吉孤公路 480 号，公司由 3 个股东共同出资设立，注册资本为人民币 500 万元。苏州市君悅新材料科技股份有限公司以现金出资 280 万元，出资比例:占注册资本总额的 56%。子公司于 2017 年 5 月 9 日取得由吉林市工商行政管理局批准营业执照（统一社会代码：91220294MA145K24XM）。经营范围：保温隔热、减震材料研发、生产、销售；保温工程施工；节能技术咨询、能耗检测及合同能源管理；贸易代理。报告期内，吉林君悦新材料有限公司正常开发北方市场，日常运行正常。2018 年第二次临时股东大会于 2018 年 11 月 30 日召开，审议通过关于拟对鑫悦新材料科技（徐州）有限公司投资的议案,公司”)拟出资 350 万元与鑫创新材料科技（徐州）有限公司共同成立鑫悦新材料科技（徐州）有限公司。新公司注册资本 1000 万元，住所：徐州市经济技术开发区。公司经营范围：新材料技术研发、制造、销售、技术服务；机械设备研发、制造；半导体器件专用设备研发、制造；自然科学研究和试验发展；科技中介服务；工程设计服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）.报告期内，公司未对鑫悦新材料科技（徐州）有限公司出资，新公司未正常运行。2019 年 6 月 3 日 2019 年第二次临时股东大会审议通过关于追认成立英索来欣（苏州）新材料科技有限公司议案，英索来欣（苏州）新材料科技有限公司由本公司及李焕勇、吕云红投资 1000 万元成立，公司出资 600 万元占注册资本的 60%。公司注册地在苏州市吴中区胥口镇茅蓬路 699 号，主要研发、加工、销售：玻璃制品；研发、销售隔热膜材料、隔音材料、节能保温保冷材料、建筑材料；并提供所售产品的售后服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务。报告期内，公司已完成投资 600 万元，设备已安装到位，等待调试。17 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (一)会计政策变更 1、2019 年 4 月 30 日财政部发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），本公司按照该规定编制 2019 年度财务报表，同时调整可比期间（2018 年度）财务报表的披露格式。2018 年度财务报表披露格式调整前后对照如下：应收票据及应收账款 9,809,362.93 应收票据 100,000.00 应收账款 9,709,362.93 应付票据及应付账款 3,340,808.75 应付票据 应付账款 3,340,808.75 资产减值损失 47,816.19 资产减值损失-47,816.19 2、财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 项 目 按原准则列示的 账面价值 新金融工具准则影响 按新准则列示的 账面价值 18 2018年12月31日 重分类 重新计量 2019年1月1日 应收票据 100,000.00-100,000.00 应收款项融资 100,000.00 100,000.00 本公司日常资金管理中将银行承兑汇票用于贴现和背书，管理银行承兑汇票的业务模式既包括以收取合同现金流量为目标又包括以出售为目标。故于 2019 年 1 月 1 日本公司将应收银行承兑汇票余额100,000.00 元，重分类至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为应收款项融资，其公允价值与原账面价值接近，故未调整期初留存收益。1、本公司自 2019 年 6 月 10 日起采用 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会 20198 号）相关规定，本公司对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，根据准则规定进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。2、本公司自 2019 年 6 月 17 日起采用企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号）相关规定，本公司对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，根据准则规定进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。(二)会计估计变更 报告期内，本公司未发生会计估计变更事项。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司长期以来和清华大学材料系、中科院纳米所、南京航空航天大学等专家团队通力合作，针对热网管道保温、建筑保温、冷链运输等领域及其存在的缺陷对相关新材料及新工艺进行了深入的现场调研、研究和开发并组建有博士带队的 12 人研发团队，持续研发高效节能保温材料新产品，新技术。公司管理层具有捕捉市场机遇的敏锐，还具备果断的决策能力和对资源的高效利用能力，坚持市场细分，解决客户痛点，发掘客户新需求。公司不光产品技术含量高，而且服务也到位、具有较强的核心竞争力，积极推进和实施品牌战略公司财务状况良好。公司内部控制较为完善，管理较为规范，制定了切合公司实际的目标和符合公司发展目标、科学、合理的绩效考核和激励机制；从公司最近几年的经营情况来看，公司经营情况良好，持续发展，具有持续经营能力。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因风险因素素 一、行业竞争风险 国外同行业企业经济实力和技术力量非常强，因而公司产品存在着品种的丰富程度、品牌影响力、成本优势、配送能力和企业规模等方面的竞争。国内随着市场化的不断推进，产品存在被仿冒和不良商家以次冲好的风险。在全球范围内，公司的市场占有率还比较低，与跨国公司相比，业务规模还比较小。如果公司不能进一步提高自身竞争能力，将对公司的业绩提升和持续增长产生不利影响。风险应对措施及风险管理效果：公司在持续加强产品研发的同时，公司将加强对产品品牌的推广已及知识产权的维护，提高产品抗风险能力。19 二、汇率风险 全球经济复苏依然乏力，国际形势依然严峻，地区冲突越发激励，人民币汇率依然处于波动态势。报告期内，公司营业收入中外销收入的占比超过 50%，外销的结算货币为美元，汇率的波动影响公司的盈利水平。风险应对措施及风险管理效果：随着公司业务规模的逐步扩大，已结选择外汇套期保值等手段来规避汇兑风险。公司在确保国外市场部丢失的同时，加大国内市场的开发力度，国内保温材料市场需求会有很大的增长空间，因此，汇率风险不足对公司业绩提升不会带来影响。三、出口退税风险 公司属于增值税一般纳税人，出口产品实行免抵退的退税政策。由于公司的外销收入占比依然较大，