831353_2019_力源环保_2019年年度报告_2020-03-29.pdf

1 2019 力源环保 NEEQ：831353 浙江海盐力源环保科技股份有限公司 Zhejiang Haiyan Power System Resources Environmental Technology CO.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司取得海盐县国土资源局颁发的国有建设用地使用权证，该地块总面积为 30,468 平方米。经公司第二届董事会第十二次会议审议，并经 2019 年第一次股东大会审议，审议通过公司改聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）的议案，全面负责公司年度财务报告审计工作。公司与中国核电工程有限公司签订福建漳州核电厂 1、2 号机组凝结水精处理系统设备供货合同；公司与浙江鸿翔建设集团股份有限公司签订了嘉善县东部污水处理厂工程设备系统集成供货合同 公司以 2018 年年度未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元（含税），实际分派结果以中国证券登记结算有限公司核算的结果为准。公司获评由浙江省经济和信息化厅颁发的 2019 年浙江省“隐形冠军”企业；公司的10 万吨/天热膜联产海水淡化装置被评为2019 年度“浙江制造精品”。公司拟申请首次公开发行人民币普通股（A 股）并于境内上市，于 2019 年 11 月 27 日向中国证券监督管理委员会浙江证监局提交了首次公开发行股票辅导备案登记材料，正式接受中信证券股份有限公司的辅导。公司股票于 2019 年 12 月 27 日起变更为集合竞价转让方式，所属层级仍为创新层。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2828 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3636 第九节第九节 行业信息行业信息 .4141 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4848 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5555 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 力源环保、本公司、公司 指 浙江海盐力源环保科技股份有限公司 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）合同法 指 中华人民共和国合同法 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2019 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师、中汇 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人沈万中、主管会计工作负责人沈学恩及会计机构负责人（会计主管人员）沈学恩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收优惠政策变动 公司于 2017 年 11 月 13 日复审通过由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合认定为高新技术企业，有效期三年。根据企业所得税法和企业所得税法实施条例的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税，故公司 2017 年度至 2019 年度适用的企业所得税税率为 15%。如果未来国家税收优惠政策出现不可预测的不利变化，或者公司未能通过高新技术企业复审，则公司将无法享受企业所得税优惠政策，对公司盈利能力将产生一定的不利影响。实际控制人不当控制 截至 2019 年 12 月 31 日，沈万中先生持有本公司42.8055%的股份，为本公司的控股股东和实际控制人。虽然公司通过制定“三会”议事规则，进一步完善了公司法人治理结构，对实际控制人的相关行为进行约束，实际控制人仍能够通过行使投票权或其他方式对本公司经营决策、人事等方面进行控制，并有可能发生利用控制权作出对自己有利，但有损其他股东或本公司利益的行为。6 业主方项目延期导致设备延期交付的风险 业主在与公司签订合同之后，将与整个水处理系统设备相关的方案拟定、设计选型、设备系统集成、包装运输交付等工作交由公司负责实施，公司需要在约定的时间内将完工设备交付业主。由于工业水处理项目实施过程复杂、周期较长，在实施过程中，可能会出现因国家宏观调控或业主方自身原因使得项目建设延期，从而导致无法按合同进度进行，存在延期交付设备的风险。核心团队稳定性风险 公司为高新技术企业，在当今的“知识经济”时代，技术团队既是高新技术的掌握者，又是高新技术的应用者，更是高新技术的转化者，因此掌握着高新技术的核心团队是对高科技企业具有重要作用，稳定的核心团队是企业成功的重要因素之一，目前公司核心团队大部分成员均持有公司相应股份，核心团队稳定，但如果现有核心团队成员大批流失且新成员未能及时补充，将极大影响公司的发展。营运资金不足引致的风险 公司的主要业务为工业水处理系统的研发设计、设备系统集成、工程承包及技术服务。与普通商品相比，公司的工业水处理设备系统集成业务周期长，一般在一年及以上，对资金储备要求较高。在项目投标过程中需要投标保函、投标保证金、履约保函和预付款保函等，需要占用企业的营运资金。在项目实施过程中，原材料采购和设备系统集成均需要垫付较多的资金，在成套设备交付前，都需要占用企业大量的营运资金；另外，公司合同履行周期相对较长，项目完工至初步验收、最终验收往往有一段滞后期，还需占用企业营运资金。公司资产主要由货币资金、存货、应收款项和预收账款等流动资产组成，固定资产相对较少，通过银行抵押贷款方式获得资金的能力有限。近年来，公司业务发展进入快速成长期，需要大量的资金用于扩大经营规模，依靠自身积累已经难以满足业务扩张的需要。公司近三年总体经营活动产生的现金流量净额与累计实现的净利润存在一定缺口，因此，公司存在营运资金不足导致业务规模不能快速增长的风险。应收账款发生坏账的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为30,229.01 万元，占总资产的比例为 43.45%。应收账款余额中，1 年以内款项占比 63.32%、1-2 年款项占比8.61%，2-3 年的款项占比 18.04%、3 年以上款项占比10.03%。本公司在期末按照预期信用损失模型对应收账款计提了相应的坏账准备。尽管公司严格执行“事前评估、事中监督和事后催收”等回款政策，客户也都是大多为核电、火电行业内的大型企业，资信情况良好；在与客户的日常合作过程中，公司一方面重视质量管理和服务，另一方面对客户资信进行跟踪调查，关注客户资信状况的变化，及时了解应收账款的动态信息。但仍存7 在个别项目款项在未来出现呆坏账金额大于已计提的坏账准备的可能，从而加大经营成本，影响公司收益。本期重大风险是否发生重大变化：否 行业重大风险行业重大风险 1、国家宏观政策的影响：公司所服务的环保行业与国家宏观经济形势关联度较高，如果宏观经济形势出现不利变化，导致大量污染治理项目得不到有效落实，将对公司未来经营产生影响。2、市场竞争的影响：公司在工业水处理、市政污水处理等领域均存在不同的竞争对手，其中不乏国内外知名企业，行业内竞争对手为谋求自身发展，亦在不断提升技术与管理水平，积极拓展市场，行业内竞争较为激烈。第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江海盐力源环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Haiyan Power System Resources Environmental Technology CO.,Ltd.证券简称 力源环保 证券代码 831353 法定代表人 沈万中 办公地址 浙江省海盐县武原街道绮园路 68 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 沈学恩 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0573-86032670 传真 0573-86035589 电子邮箱 公司网址 http:/www.psr- 联系地址及邮政编码 浙江省海盐县武原街道绮园路 68 号 314300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 6 月 25 日 8 挂牌时间 2014 年 11 月 13 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业-生态保护和环境治理业-环境治理业-水污染治理 主要产品与服务项目 主要为工业水处理系统的研发设计、设备系统集成、工程承包及技术服务、微机型发变组继电保护设备及变电站的综合自动化系统 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）80,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 沈万中 实际控制人及其一致行动人 沈万中 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330400715401924C 否 注册地址 浙江省海盐县武原街道绮园路 68 号 否 注册资本 80,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 于薇薇、刘炼 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 333,289,564.76 307,797,967.04 8.28%毛利率%30.10%28.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 52,171,742.21 47,132,644.55 10.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 51,553,820.55 46,839,240.31 10.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.62%15.41%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.45%15.31%-基本每股收益 0.65 0.60 8.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 695,647,731.50 718,342,231.06-3.16%负债总计 316,028,078.98 381,270,320.75-17.11%归属于挂牌公司股东的净资产 379,619,652.52 337,071,910.31 12.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.73 4.20 12.62%资产负债率%（母公司）41.09%49.27%-资产负债率%（合并）45.43%53.08%-流动比率 1.65 1.53-利息保障倍数 21.22 19.18-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 17,355,639.40-6,284,032.90 376.19%应收账款周转率 1.1869 1.1740-存货周转率 3.9919 3.6392-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.16%52.82%-营业收入增长率%8.28%44.48%-净利润增长率%10.69%85.94%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 80,200,000 80,200,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 15,548.42 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)388,567.03 非经常性损益合计非经常性损益合计 724,222.82 所得税影响数 106,301.16 少数股东权益影响额（税后）617,921.66 非经常性非经常性损益净额损益净额 617,921.66 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 79,646,578.76 160,485,295.64 26,177,620.00 35,005,226.80 预付款项 31,566,067.62 28,187,411.88 22,479,462.30 21,598,179.30 短期借款 24,070,000.00 50,440,607.00 应付账款 104,768,961.31 136,126,915.45 60,107,237.00 68,053,560.82 其他应付款 918,397.78 20,649,897.78 11 公司根据近期公开信息披露的票据违约情况、中国银保监会办公厅关于进一步加强企业集团财务公司票据业务监管的通知（银保监办发2019133 号）并参考上市公司执行企业会计准则案例解析（2019）等，遵照谨慎性原则对承兑人的信用等级进行了划分，分为信用等级较高的 6 家大型商业银行和 9 家上市股份制商业银行（以下简称“信用等级较高银行”）以及信用等级一般的其他商业银行及财务公司（以下简称“信用等级一般银行”）。差错更正前，公司对已背书或已贴现但未到期的票据均予以终止确认；差错更正后，公司将承兑人为信用等级一般银行的已背书或已贴现未到期的票据由终止确认改为不终止确认。公司采用追溯重述法对上述差错采用追溯重述法进行了更正。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司隶属生态保护和环境治理业，主要为核电、火电、冶金、化工、石化等行业的公司提供各类环保水处理系统和智能电站设备的研发设计、设备系统集成、工程承包及技术服务等。公司收入来源主要为工业领域海水淡化、环保水处理业务，以及各行业的补给水除盐水系统的集成销售业务。公司是火电、核电行业凝结水精处理市场上最具竞争力的系统设备供应商之一；同时，公司一直致力于电力保护类产品在国内电力系统的推广工作。公司已建立稳定的国内外原材料、配套设备等的供应渠道，产品范围涵盖海水淡化、电厂凝结水精处理、除盐水处理、水汽取样、化学加药、其他工业废水污水处理、水网控制系统等多个领域。未来几年公司计划继续扩大经营规模，拓展产品范围。报告期内，公司的商业模式较上年度没有明显变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 333,289,564.76 元，同比增长 8.28%；实现净利润52,171,742.21 元，同比增长 10.69%；经营活动产生的现金流量净额 17,355,639.40 元，同比增长 376.19%；资产总额 695,647,731.50 元，同比减少 3.16%；归属于挂牌公司股东的净资产为 379,619,652.52 元，同比增长 12.62%，公司 2019 年归属挂牌公司股东净利润较上年同期增长 10.69%。近年来，生态文明建设已上升至国家战略高度。精准发力提升水环境质量，全面实施专项治理，多方位推进达标排放与污染减排，以及进一步规范和引导行业的发展已成为水处理领域的共识和趋势。同时，环境保护和节能减排相关产业政策的扶持力度也逐渐加大，利好的政策环境有利于技术实力先进、产品质量领先以及品牌声誉良好企业的持续、健康发展。公司业务主要集中在工业水处理行业中的火电、核电水处理领域，同时依靠多年的技术积累和项目实践，已经涉足冶金、石化、化工等工业水处理以及市政水处理领域。公司将继续加大在膜法除盐水、水汽取样、化学加药、废水污水处理、水网控制系统等方面创新研发投入，不断开发适用于非电力行业的水处理技术，积极进入其他工业水处理细分13 领域，形成较为全面的产品体系和综合竞争力。报告期内，公司承接的主要订单包括：中国核电工程有限公司福建漳州核电厂 1、2 号机组凝结水精处理设备系统和二回路化学加药系统、上海电气集团股份有限公司巴基斯坦塔尔煤田一区块 2660MW 燃煤电站项目凝结水精处理设备系统、内蒙古能源发电物资有限公司内蒙古能源发电科右中发电公司 2660MW机组工程锅炉补给水处理系统、浙江鸿翔建设集团股份有限公司嘉善县东部污水处理厂工程设备系统集成等。上述合同的签订，进一步巩固了公司在核电、火电水处理领域的优势地位，同时也标志着公司在新技术的应用方面得到了市场的充分肯定，在市政开拓方面取得了显著成效。(二二)行业情况行业情况 1）行业政策 2015 年初，国务院正式发布水污染防治行动计划(简称“水十条”)。“水十条”明确提出将从全面控制污染物排放、着力节约保护水资源、严格环境执法监管、切实加强水环境管理、全力保障水生态环境安全等十个方面开展防治行动。2017 年初，国家发展改革委和国家海洋局共同印发了 全国海水利用“十三五”规划，规划提出的目标是：“十三五”末，全国海水淡化总规模达到 220 万吨/日以上。根据电力发展“十三五”规划，到 2020 年，全国煤电装机规模在 11 亿千瓦以内。截至 2019 年底，全国煤电装机容量 10.4 亿千瓦。根据电力发展“十三五”规划，到 2020 年，全国核电运行装机容量达 5,800 万千瓦，在建达到 3,000 万千瓦，总装机容量 8,800 万千瓦。截至 2019 年底，全国核电装机容量 4,875 万千瓦。2）行业发展前景 随着“水十条”及“十三五”等相关政策落地，可以预见，水处理行业仍处于大发展期，水污染治理及延伸行业的投资将保持较快的增长。我国人均淡水为世界人均水平的四分之一，属于缺水国家。保护水资源，改善水环境，对水污染的治理势在必行。作为水资源的开源增量技术，海水淡化已经成为解决全球水资源危机的重要途径。“十三五”期间，我国海水淡化产业将向规模化、集成化方向发展，逐步成为重要的战略新兴产业，规划提出的目标是：“十三五”末，全国海水淡化总规模达到 220 万吨/日以上，截至 2019 年底，全国产水规模近 140 万吨/日，离规划目标还有 80 万吨/日的差距，未来几年需要新增的海水淡化市场增长空间巨大。根据国家节能环保政策，核电和大容量高参数机组火力发电厂取代并淘汰高能耗、高污染的 30 万千瓦以下小型机组是市场发展趋势。从核电市场来看。根据电力发展“十三五”规划的要求，每年将有 6 台左右的核电机组开工，从未来的政策增量看，核电在未来几年将迎来黄金发展期，规模达千亿。在国家“一带一路”战略下，中国核电产业出海受到了极大关注，作为一种高效的清洁能源，核电正成为许多国家解决电力危机、改善空气质量与拉动经济增长的选择，核电出海已成为国家战略。国际原子能机构预计，未来十年，除中国外，全球约有 60 至 70 台 100 万千瓦级核电机组建设。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期14 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%期初金额变动比期初金额变动比例例%货币资金 41,995,304.88 6.04%35,925,268.06 5.00%16.90%应收票据 123,298,808.94 17.72%160,485,295.64 22.34%-23.17%应收账款 302,290,087.14 43.45%259,329,992.29 36.10%16.57%存货 28,864,790.68 4.15%87,859,515.19 12.23%-67.15%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 12,608,845.14 1.81%13,352,214.41 1.86%-5.57%在建工程 139,822,297.25 20.10%95,977,215.97 13.36%45.68%短期借款 37,300,000.00 5.36%50,440,607.00 7.02%-26.05%长期借款-应付票据 36,835,277.60 5.30%82,800,105.86 11.53%-55.51%应付账款 169,450,941.45 24.36%136,126,915.45 18.95%24.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，公司存货账面价值为 2,886.48 万元，比上年同期减少 67.15%，主要原因系上期期末海水淡化项目在产品于本期完工验收所致；报告期末，公司在建工程账面余额为 13,982.23 万元，比上年同期增加 45.68%，主要原因系新建厂房和特许经营项目增加所致；报告期末，公司应付票据余额为 3,683.53 万元，比上年同期减少 55.51%，主要原因系本期票据结算规模下降所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 333,289,564.76-307,797,967.04-8.28%营业成本 232,975,388.48 69.90%218,821,579.44 71.09%6.47%毛利率 30.10%-28.91%-销售费用 6,560,113.16 1.97%7,039,188.60 2.29%-6.81%管理费用 7,542,705.51 2.26%8,941,630.33 2.91%-15.65%研发费用 17,036,046.65 5.11%11,607,172.92 3.77%46.77%财务费用 3,255,367.16 0.98%2,741,216.85 0.89%18.76%信用减值损失-4,993,986.79 1.50%-100.00%资产减值损失-1,295,013.79 0.39%-5,891,850.61 1.91%-78.02%15 其他收益 1,104,043.27 0.33%2,941,925.15 0.96%-62.47%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 15,548.42 0.00%-100.00%汇兑收益-营业利润 59,456,250.22 17.84%54,385,773.77 17.67%9.32%营业外收入 665,996.87 0.20%100,340.00 0.03%563.74%营业外支出 301,224.18 0.09%329,838.54 0.11%-8.68%净利润 52,171,742.21 15.65%47,132,644.55 15.31%10.69%项目重大变动原因项目重大变动原因：本报告期，研发费用为 1,703.60 万元，比上年同期增加 46.77%，主要原因系公司研发团队加大研发力度所致；本报告期，信用减值损失为 499.40 万元，比上年同期增加 100%，同时资产减值损失为129.50 万元，比上年同期减少 78.02%，主要系 2019 年 1 月 1 日起公司执行“新金融工具准则”，坏账准备自资产减值损失科目改至信用减值损失科目列报；本报告期，其他收益为 110.40 万元，比上年同期减少 62.47%，主要系增值税退税减少所致；本报告期，资产处置收益为 1.55 万元，比上年同期增加 100%，主要系处置资产所致；本报告期，营业外收入为 66.60 万元，比上年同期增加 563.74%，主要系处理长期无法支付的应付款所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 333,198,768.30 307,797,967.04 8.25%其他业务收入 90,796.46-100.00%主营业务成本 232,975,388.48 218,821,579.44 6.47%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额同期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%智能电站设备 5,634,112.68 1.69%7,640,024.65 2.48%-26.26 水处理系统 327,564,655.62 98.31%300,157,942.39 97.52%9.13%合计 333,198,768.30 100.00%307,797,967.04 100.00%8.25%16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额同期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%火电 98,291,604.19 29.50%111,784,503.78 36.32%-12.07%核电 116,841,425.97 35.07%11,216,547.33 3.64%941.69%工业 117,896,468.30 35.38%184,796,915.93 60.04%-36.20%其他 169,269.84 0.05%-100.00%合计 333,198,768.30 100.00%307,797,967.04 100.00%8.25%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司销售规模有所增长，主要系公司核电项目完工并实现相应收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 河北丰越能源科技有限公司 92,612,133.17 27.79%否 2 中国核电工程有限公司 78,771,708.66 23.64%否 3 中国中原对外工程有限公司 35,234,262.28 10.57%否 4 河北纵横集团丰南钢铁有限公司 21,720,220.10 6.52%否 5 中机国能电力工程有限公司 18,360,836.12 5.51%否 合计合计 246,699,160.33 74.03%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 SAMYANGHOLDINGSCORPORATION 6,617,061.69 4.30%否 2 LGCHEMLTD 6,279,181.44 4.08%否 3 嘉兴嘉诚动能设备有限公司 5,678,002.10 3.69%是 4 盖米阀门（中国）有限公司 4,891,636.81 3.18%否 5 北京坎普尔环保技术有限公司 4,702,529.19 3.05%否 合计合计 28,168,411.23 18.30%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 17,355,639.40-6,284,032.90 376.19%投资活动产生的现金流量净额-12,975,990.27-62,328,879.71 79.18%筹资活动产生的现金流量净额 5,661,815.07 23,191,166.46-75.59%17 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量分析：销售商品、提供劳务收到的现金 25,215.68 万元，购买商品、接受劳务支付的现金 19,450.60 万元，支付各项税费 2,182.61 万元。2、投资活动产生的现金流量分析：报告期内投资活动产生的流量较去年同期增加4,935.29 万元，主要原因系上期公司建设 BOOT 特许经营权设施固定投资较多所致。3、筹资活动产生的现金流量分析：报告期内筹资活动产生的现金流量较去年同期减少1,752.94 万元，主要是上期公司曾进行权益融资。(四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2018 年在河北唐山成立“唐山力泉环保科技有限公司”，注册资本 3,000 万元人民币。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 1.1.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 17,036,046.65 11,607,172.92 研发支出占营业收入的比例 5.11%3.77%研发支出中资本化的比例-2.2.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 1 硕士 1 3 本科以下 33 58 研发人员总计 35 62 研发人员占员工总量的比例 37.23%52.99%注：本科以下包括本科。3.3.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 27 20 公司拥有的发明专利数量 4 3 4.4.研发项目情况：研发项目情况：报告期内，公司围绕凝结水精处理、其他工业废污水处理及海水淡化领域开展关键技术的应用研究。2019 年通过相关领域核心技术的研发，新增发明专利 1 项，实用新型专利6 项，获得软件著作权 3 项，发表科研论文 2 篇。在凝结水精处理领域，公司重点研发了在凝结水再生系统中将废水中的氨（铵离子）进行回收的关键技术，改进了机械搅拌装置及水利循环装置；同时，针对全衬胶离子再生18 系统，开展了包括阳床耐腐蚀型全衬胶材料性能提升的关键技术开发，使用高分子材料来弥补金属材料的易腐蚀特性。在其他工业废污水特别是电镀废水处理方面，公司通过研究优化了处理工艺，采取微电解、高级氧化等预处理措施，针对不同的水质特点，聚焦于利用厌氧、水解、好氧等多种组合工艺去除污染物；对于生活污水回用处理技术，公司重点开展了复合式膜生物反应工艺的前期探索。海水淡化系公司在水处理业务领域的新拓展，2019 年，公司重点开展了海水淡化热膜耦合关键技术的研发、实践应用及优化。热法方面，创新性地研发了旋风式喷淋与多孔换热器组合的降膜蒸发新工艺，这一工艺已得到了实践验证并提交了发明专利申请；膜法方面，公司现阶段主要以解决实际工程应用中的技术问题为主要着眼点，提出并设计了可拆装式反渗透膜架，有效地解决了工程应用中的集中化快装问题。此外，公司还开发了高效换热器及冷凝器的设计平台，并申报了软件著作权。2019 年，公司获评“浙江省隐形冠军企业”和“海盐县专利示范企业”，公司的“10万/天吨热膜耦合海水淡化装置”获得了“浙江制造精品”荣誉称号。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：(一)收入确认 1.事项描述 公司主要从事水处理系统的销售业务，2019 年度的营业收入为 33,328.96 万元，关于收入具体确认原则的会计政策详见附注三(二十六)，关于收入的披露详见附注五(二十六)。由于营业收入是公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，故中汇将该事项认定为关键审计事项。2.审计中的应对 中汇针对收入确认实施的主要审计程序如下：(1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；(2)选取报告期内重大销售合同样本，检查销售合同的约定，评价收入确认是否符合企业会计准则的要求；执行分析性程序，判断销售收入变动的合理性；(3)从报告期内销售记录中选取样本，检查与收入确认相关的销售合同、验收单、发票、销售收款单据等，评价相关收入确认是否符合收入确认的会计政策；(4)在报告期内记录的客户中选取样本，函证其交易金额和往来款项，评价收入确认的真实性和准确性、应收账款余额的存在性和准确性；(5)选取报告期内的重大客户，对其进行实地走访，通过访谈相关负责人，确认其交易的真实性。（二）应收账款减值 1.事项描述 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款账面金额为 34,209.84 万元，相应计提坏账准备金额为 3,980.83 万元，关于应收账款坏账计提的会计政策详见附注三(十二)。由于公司的应收账款余额较高，管理层需综合判断应收账款的可回收性，且涉及管理层对未来现金流等的估计和判断，故中汇将该事项认定为关键审计事项。2.审计中的应对 19 中汇针对应收账款减值实施的主要审计程序如下：(1)了解、评估并测试管理层对应收账款账龄分析以及确定应收账款坏账准备相关的内部控制；(2)结合公司实际情况，与同行业上市公司应收账款坏账准备估计政策进行对比，以评估管理层估计的合理性；(3)对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理；(4)结合期后回款情况检查，评价管理层坏账准备计提的合理性；(5)基于管理层对于信用风险特征组合的设定，抽样复核账龄等关键信息，并检查管理层对于应收款项坏账准备的计算。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 20 (一一)主要会计政策和会计估计变更说明主要会计政策和会计估计变更说明 1重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量(2017 年修订)(财会20177 号)、企业会计准则第 23 号金融资产转移(2017 年修订)(财会20178 号)、企业会计准则第 24 号套期会计(2017 年修订)(财会20179 号)，于2017 年 5 月 2