831724_2019_信而泰_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 信而泰 NEEQ:831724 北京信而泰科技股份有限公司 Beijing Teletest Technology Co.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司在 2019 年度成立了三家全资子公司，分别是：北京信而泰智能科技有限公司、信而泰（无锡）信息技术有限公司、苏州信而泰信息技术有限公司。2、报告期内，授权如下发明专利：1)专利号：ZL201510325643.8，测试以太网设备的装置以及定义该装置的测试方 法；2)专利号：ZL201510324980.5，基于以太网测试仪的数据校验方法和装置；3)专利号：ZL201510320230.0，交换板和交换板的数据处理方法。4）专利号：ZL2016107998342，一种 IP 网络测试仪的时间同步装置。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 信而泰、公司 指 北京信而泰科技股份有限公司 信而泰有限 指 北京信而泰科技有限公司 信而泰智能 指 北京信而泰智能科技有限公司 无锡信而泰 指 信而泰（无锡）信息技术有限公司 苏州信而泰 指 苏州信而泰信息技术有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 北京信而泰科技股份有限公司章程 三会 指 北京信而泰科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京信而泰科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京信而泰科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京信而泰科技股份有限公司监事会“三会”议事规则 指 北京信而泰科技股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 BigTao 指 信而泰自主研发的高端网络测试仪平台 TestStorm 指 信而泰自主研发的新一代高端网络测试仪平台 iTester 指 信而泰自主研发的高性价比网络测试仪平台 Tlite 指 信而泰自主研发的手持式网络测试仪平台 IP 指 互联网协议 IPv6 指 互联网协议 v6 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李占有、主管会计工作负责人黄贺及会计机构负责人（会计主管人员）黄贺保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业竞争风险 目前国内从事网络通信测试产品生产的企业规模较小，数量较多，而国外厂商在国内市场的投入仍在加大，如果公司不能够及时的把握市场动态并进行技术创新，将可能会降低公司的竞争优势，进而使公司的产品销售受到影响。核心人才流失的风险 公司目前的技术人员均具有丰富的行业经验和专业技术，对市场发展的趋势以及公司的产品性能均有较为深刻的认识，如果未来随着行业竞争的加剧，公司不能保持持续的人才激励政策，将会面临技术人才流失的风险。税收优惠与财政补贴政策变化的风险 公司系经北京市科学技术委员会认定的高新技术企业，在报告期内享受 15%税率的所得税优惠政策，上述税收政策对公司的发展起到了较大的推动和促进作用。若国家有关政策发生变动，公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性，一旦上述税收优惠政策发生不利变动，将会对公司的税后利润产生影响，因此公司存在因税收政策变化而影响公司利润的风险。公司资产规模较小，营业收入、净利润 较少的经营风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 43,895,248.90 元，公司 2019 年营业收入为 43,206,091.99 元，净利润为 3,347,737.51元，与同行业其他公司相比，公司总体资产规模较小，营业收入和净利润较少，存在一定的经营风险，可能影响公司抵御市场波动的能力。6 本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京信而泰科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Teletest Technology Co.,LTD.证券简称 信而泰 证券代码 831724 法定代表人 李占有 办公地址 北京市海淀区上地创业路 8 号 5 号楼 1 层 101 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈达拉呼 职务 董事会秘书 电话 010-82701181-623 传真 010-82349339 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区上地创业路 8 号 5 号楼 1 层 101，100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2017 年 7 月 4 日 挂牌时间 2015 年 1 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-仪器仪表制造业-其他仪器仪表制造业-其他仪器仪表制 造业（C4090）主要产品与服务项目 从事通信测试产品的研发、生产和销售，以及提供网络测试解决 方案。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）16,173,227 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李占有 实际控制人及其一致行动人 李占有 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101086646357897 否 注册地址 北京市海淀区上地创业路 8 号 5号楼 1 层 101 否 注册资本 16,173,227 否 报告期内，公司注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵海宾、刘倩 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 投资者沟通电话 95565 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 4 月 28 日，公司聘任黄贺先生为财务总监，任期自 2020 年 4 月 28 日至 2023 年 4 月 27日。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 43,206,091.99 38,932,502.75 10.98%毛利率%76.99%74.35%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,347,737.51 616,867.76 442.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,672,842.97 364,914.67 632.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.55%1.60%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.83%0.94%-基本每股收益 0.21 0.04 425.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 43,895,248.90 49,564,735.94-11.44%负债总计 3,064,219.74 12,081,444.29-74.64%归属于挂牌公司股东的净资产 40,831,029.16 37,483,291.65 8.93%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.52 2.32 8.62%资产负债率%（母公司）6.45%24.38%-资产负债率%（合并）6.98%24.38%-流动比率 13.35 3.86-利息保障倍数 15.51-1.71-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,452,954.41 2,055,020.08 165.35%应收账款周转率 3.44 1.66-存货周转率 0.90 1.24-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-11.44%-9.14%-营业收入增长率%10.98%-26.66%-净利润增长率%442.70%-93.93%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,173,227 16,173,227 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）548,252.50 委托他人投资或管理资产的损益 245,741.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 793,993.58 所得税影响数 119,099.04 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 674,894.54 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 17,019,014.37 0.00 应收票据 0.00 3,744,666.55 应收账款 0.00 13,274,347.82 11 应付票据及应付账款 62,395.13 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 0.00 62,395.13 财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行修订。本公司已按照上述通知编制了 2019 年 12 月 31 日的财务报表，并对 2018 年度的财务报表进行相应调整。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为“北京市国家级高新技术企业”、“北京市中关村高新技术企业”、“瞪羚企业”及“瞪羚重点培育企业”、中国信息协会量子信息分会理事单位，公司始终专注于通信网络测试领域，致力于为客户提供高品质、优服务、低价格的网络测试产品及测试解决方案。公司坚持自主研发的创新机制，掌握了相关产品的核心技术，研发了覆盖高低端市场的多种网络测试设备产品，客户已经覆盖通信制造企业、科研院所、高等院校、电力、交通等众多领域。1、研发模式 公司坚持自主研发为主的技术创新体系，围绕产品的技术发展和行业客户应用的需求，不断加强技术研发体系建设。研发部采用矩阵组织，由产品经理沟通研发各个部门，按项目进行运作。公司研发实施流程化管理，以研发项目立项书为起点，完成开发过程管理、产品维护管理、知识产权管理等全过程。通过对项目研发流程的控制和实施，全面实现了市场调查、需求分析、研发测试、应用维护等研发环节的管理，保持了公司的技术创新能力。具体在项目开发过程中，公司采用敏捷模式开展研发工作，由产品经理制定项目计划，连通各资源线部门，成立项目组，对项目的各个里程碑点进行跟踪和风险管控，确保项目按时按质交付。主要步骤包括需求分析、制定项目计划、按迭代进行开发、对每个迭代进行验收、QA 进行系统测试、产品发布等。自主研发的产品主要包括 Bigtao 系列、TestStorm系列、Tlite 系列、iTester 系列等有线及无线网络测试仪产品。2、销售模式 公司对外销售主要采取直销和代理、集成商方式。直销模式下，能够帮助公司直接快速的掌握下游客户需求和市场变化，有利于提升公司在行业内的影响力和品牌销售。在销售活动中，公司重视通过企业网站、微信平台、新闻广告、参加国内外展会等方式进行推广和宣传。公司通过销售报备制度，实施面对面的一站式售前、售中、售后服务，与合作伙伴建立紧密的合作关系，为进一步推广产品、增加销量奠定了良好的基础。代理和集成商模式下，公司依托稳定的代理和集成商在某些特定行业领域采用代理商与集成商的模式进行业务推广和产品销售及售后服务，有利于产品快速销售，降低直接销售费用以及现阶段自建营销网络的资金压力。3、采购模式 公司主要根据研发、市场计划制定原材料采购计划，为保证产品的质量，公司独立面向市场采购，并对产品的原材料采购制定了严格的管理制度，其中由研发部、供应链部、市场部共同负责公司内部质量质量信息，包括原材料、外协件等。公司的采购管理制度对公司供应商的选择、评定、考核，采购合同的签订、审批，材料到货的检验确认均作了严格规定，充分保证了公司原材料采购的质量，并通过备选供应商的安排，减少对单一供应商的依赖，分散采购风险。4、生产模式 公司主要根据销售订单安排生产，同时会根据过往销售情况进行半成品备货，提高公司完成订单的速度。为降低公司的生产成本，公司对生产过程中的部分工艺流程进行外包生产，包括印刷线路板的加工及焊接，公司负责产品的最终组装和测试。加工环节需要大型的机器设备，并要求具有充足的产量，由于公司目前未形成大批量的订单，如果投入大量资金购买机器设备，将不利于公司的稳定发展，同时公司考虑到外协厂商的加工质量较高，能够提升公司的产品质量，因此公司将线路板加工及焊接等环节委托给外协厂商。公司坚持客户至上的理念，依靠自身的技术优势和服务优势，坚持为客户提供高性价比的产品和快速响应的服务，不断提升客户对公司的认可，从而扩大公司产品的市场份额，推动公司的发展。报告期内，公司商业模式未发生变化。13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 4,320.61 万元，较去年增加 427.36 万元，增幅达 10.98%；利润总额为 342.01 万元，较去年增长 403.49%；净利润为 334.77 万元，较去年增长 442.70%。截至 2019 年末，公司总资产为 4,389.52 万元，净资产为 4,083.10 万元，公司规模略有减少。公司坚持以自主研发为核心竞争力，目前拥有软件著作权 48 项，授权商标 17 项，授权专利技术6 项，受理中的专利 17 个，并通过了 ISO9001：2008 国际质量管理体系认证。2019 年，公司紧跟行业发展动态，继续在关键岗位吸收高素质人才，极大地充实了软件和协议开发力量以及自动化测试水平。大力推广 40G 测试单板、100G/40G 兼容测试单板、Bigtao6200 机箱等，并更新完善协议仿真支持，从而在测试流程自动化方面达到业界较高水平。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 7,649,805.51 17.43%9,767,792.96 19.71%-21.68%交易性金融资产 5,000,000.00 11.39%-应收票据 2,441,714.49 5.56%3,744,666.55 7.56%-34.79%应收账款 11,841,428.06 26.98%13,274,347.82 26.78%-10.79%存货 11,790,857.53 26.86%10,215,912.89 20.61%15.42%其他流动资产-7,500,000.00 15.13%-100.00%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 790,386.92 1.80%655,149.04 1.32%20.64%在建工程-短期借款-10,000,000.00 20.18%-100.00%14 长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2019 年 12 月 31 日，公司的货币资金余额为 764.98 万元，上年末为 976.78 万元，同比下降21.68%。主要是由于公司在报告期内偿还了银行借款。2、2019 年 12 月 31 日，公司的应收票据余额为 244.17 万元，同比下降 34.79%。主要是由于公司在报告期内到期承兑金额较多。3、2019 年 12 月 31 日，公司的应收账款余额 1,184.14 万元，同比下降 10.79%。下降的原因为公司加强了客户应收款的管理。4、2019 年 12 月 31 日，公司的交易性金融资产余额为 500.00 万元，期初余额为 0.00；其他流动资产余额为 0.00 元，期初余额为 750.00 万元，下降了 100.00%，主要是由于 2019 年 1 月 1 日执行新金融工具准则，将原列报为其他流动资产的理财产品列报为交易性金融资产，同时公司 2019 年度净赎回理财产品 250.00 万元。5、2019 年 12 月 31 日，公司的存货余额 1,179.09 万元，同比增长 15.42%。存货的增长主要原因是为新研发的高端测试产品储备存货。6、2019 年 12 月 31 日，公司短期借款较上期末减少了 1000 万元，分别偿还华夏银行、招商银行的贷款，共计 1,000 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 43,206,091.99-38,932,502.75-10.98%营业成本 9,942,302.11 23.01%9,986,980.47 25.65%-0.45%毛利率 76.99%-74.35%-销售费用 11,321,449.21 26.20%11,124,786.50 28.57%1.77%管理费用 7,748,498.78 17.93%8,419,833.09 21.63%-7.97%研发费用 12,865,706.34 29.78%14,416,746.30 37.03%-10.76%财务费用 252,632.32 0.58%447,497.23 1.15%-43.55%信用减值损失 89,230.17 0.21%-100.00%资产减值损失-727,643.97 1.87%-100.00%其他收益 2,311,838.12 5.35%3,970,875.12 10.20%-41.45%投资收益 245,741.08 0.57%62,070.78 0.16%295.90%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 3,220,051.24 7.45%-1,126,892.06-2.89%385.75%营业外收入 200,000.00 0.46%-营业外支出-15 净利润 3,347,737.51 7.75%616,867.76 1.58%442.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入较上年增加了 427.36 万元，增长幅度为 10.98%。报告期内，公司在稳定原有市场基础上，积极拓展新的客户，新增了安博电子等重要客户。2、报告期内，研发费用较上年减少了 155.10 万元，下降幅度为 10.76%。报告期内，一方面公司优化了研发部门的人员设置，较上年降低了研发人员支出 81.73 万元；另一方面随着研发进度的推进，设计费金额减少了 74.29 万元。3、报告期内，财务费用较上年减少了 19.49 万元，下降幅度为 43.55%，减少的金额主要为利息费用。公司分别于 2019 年 2 季度、2019 年 12 月偿还了各 500 万元银行贷款导致利息费用降低。4、报告期内，其他收益较上年减少了 163.69 万元，下降幅度为 41.45%，主要原因为公司 2019 年度软件产品退税收益较上年减少 157.96 万元。5、报告期内，投资收益较上年增加了 18.37 万元，增加幅度为 295.90%。主要是因为公司 2019 年度赎回 500 万的理财产品，实现收益 24.57 万元。6、报告期内，营业利润较上年增加了 434.69 万元，增加幅度为 385.75%，主要原因：（1）公司营业收入较上年增加了 427.36 万元；（2）公司优化了人员结构，研发费用和管理费用略有降低。7、报告期内，净利润较上年增加了 334.77 万元，增幅为 442.70%，主要原因：（1）公司营业收入较上年增加了 427.36 万元；（2）公司优化了人员结构，研发费用和管理费用略有降低；（3）新增政府补助 20 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 42,902,681.28 38,266,470.58 12.12%其他业务收入 303,410.71 666,032.17-54.45%主营业务成本 9,684,433.54 9,599,043.08 0.89%其他业务成本 257,868.57 387,937.39-33.53%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%产品销售收入 41,532,870.00 96.13%37,031,066.84 95.12%12.16%技术服务收入 1,369,811.28 3.17%1,235,403.74 3.17%10.88%其他业务收入 303,410.71 0.70%666,032.17 1.71%-54.45%合计 43,206,091.99 100.00%38,932,502.75 100.00%10.98%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 16 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%东北 317,168.12 0.74%94,827.59 0.25%234.47%华北 5,788,135.46 13.49%6,705,015.33 17.52%-13.67%华东 14,426,361.59 33.63%8,703,513.64 22.74%65.75%华南 11,735,866.24 27.35%13,940,017.37 36.43%-15.81%华中 3,577,294.28 8.34%4,187,455.08 10.94%-14.57%西南 4,398,642.03 10.25%2,313,713.12 6.05%90.11%境外 2,659,213.56 6.20%2,321,928.45 6.07%14.53%合计 42,902,681.28 100.00%38,266,470.58 100.00%12.12%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司其他业务收入较上年度下降了 54.45%，主要是由于公司出租的部分闲置办公用房，在 2019 年度的实际租期较上年度减少与一半。报告期内，公司在稳定原有市场的基础上，积极拓展新客户，主营业务收入增长了 12.12%。其中，华东地区收入增加了 572.28 万元，增长幅度为 65.75%，诺基亚贝尔、中新赛克等老客户均贡献较大比例的收入，新增客户如安博电子也在 2019 年度实现了 130 万元的收入；华南地区收入下降了 220.42 万元，下降幅度为 15.81%，主要是由于受到国内外经济形势的影响，华南区客户订单减少所致；西南地区收入增加 208.49 万元，增长幅度为 90.11%，公司 2019 年度西南地区各个客户订单均有所增加。报告期内，收入构成变化幅度未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海诺基亚贝尔股份有限公司 2,016,893.10 4.67%否 2 天津七所精密机电技术有限公司 1,689,069.99 3.91%否 3 安博电子科技（常熟）有限公司 1,304,871.00 3.02%否 4 深圳市双翼科技股份有限公司 1,283,092.76 2.97%否 5 中国电子科技集团公司第三十研究所 1,221,238.91 2.83%否 合计合计 7,515,165.76 17.40%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市信利康供应链管理有限公司 1,686,980.09 17.08%否 2 北京智汇联科技有限责任公司 1,112,086.95 11.26%否 3 深圳市徳技通电子有限公司 464,983.96 4.71%否 17 4 北京华北兴业技术有限公司 390,613.21 3.95%否 5 深圳捷创特科技有限公司 372,291.52 3.77%否 合计合计 4,026,955.73 40.77%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,452,954.41 2,055,020.08 165.35%投资活动产生的现金流量净额 2,858,052.76-4,959,128.07 157.63%筹资活动产生的现金流量净额-10,428,994.62 1,591,839.24-755.15%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比增加了 339.79 万元，增幅达 165.35%。主要原因为：公司 2019 年度经营性现金流入及经营性现金流出均有减少，而经营性现金流出减少的幅度更大，原因在于面公司在 2019 年度优化了人员结构，人员成本及相应个税较 2018 年度明显下降。2019 年度经营活动产生的现金流量净额相比净利润增加 210.52 万元，主要是由于公司加强应收账款管理，本期经营性应收较上期减少 177.83 万元。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额同比增加了 781.72 万元，增幅达 157.63%。主要由于公司在 2018 年度购买理财产品净投入 550 万元；公司在 2019 年度净赎回理财产品金额 250 万元。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额同比下降了 1202.08 万元，下降幅度达 755.15%。主要原因为：（1）公司在 2019 年度累计偿还了 1000 万元的银行贷款，偿还金额较上期增加了 500 万元；（2）2018 年度公司收到银行借款 1000 万元，而 2019 年度公司未新增收到银行贷款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司的控股子公司有三家，均为本期新设公司，未处置公司。控股子公司情况如下：1、2019 年 8 月 6 日，公司成立全资子公司信而泰（无锡）信息技术有限公司，注册资本 1000 万元，法定代表人李占有，截至 2019 年 12 月 31 日，该子公司资产总额为 1,796,968.87 元，营业收入1,353,566.42 元，实现净利润 404,435.28 元。2、2019 年 7 月 24 日，公司成立全资子公司北京信而泰智能科技有限公司，注册资本 500 万元，法定代表人李占有，截止到报告期末，该子公司尚在筹备业务经营开展期。3、2019 年 10 月 22 日，公司成立全资子公司苏州信而泰技术有限公司，注册资本 100 万元，法定代表人李占有，截止到报告期末，该子公司尚在筹备业务经营开展期。除此之外，公司无其他控股、参股公司。报告期内，公司累计购买理财产品 250 万元，赎回理财产品 500 万元，截至 2019 年 12 月 31 日，理财产品余额为 500 万元。公司购买的是华夏银行的“步步增盈安心版”理财产品，属于随时可赎回的稳健性理财产品。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 18 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。2、执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。3、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），其中将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”项目，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”项目分列示。执行该通知对本公司列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2018 年 12 月 31 日/2018 年度金额 增加+/减少-1 应收票据及应收账款-17,019,014.37 应收票据+3,744,666.55 应收账款+13,274,347.82 2 应付票据及应付账款-62,395.13 应付票据 应付账款 62,395.13 4、执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综19 合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司报告期内实现营业收入 4,320.61 万元，较上年度增长 10.98%，净利润 334,77 万元，较上年度增长 442.70%。公司拥有独立研发能力、核心技术和优秀管理团队；公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司控股股东、实际控制人及高级管理人员依法履行了相关责任和义务；公司不存在拖欠员工工资或无法支付供应商货款的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。在全国中小企业股份转让系统挂牌，加强了公司融资能力。因此公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业竞争风险 目前国内从事网络通信测试产品生产的企业规模较小，数量较多，而国外厂商在国内市场的投入仍在加大，如果公司不能够及时的把握市场动态并进行技术创新，将可能会降低公司的竞争优势，进而使公司的产品销售受到影响。应对措施：公司一方面及时关注和了解通信测试市场的发展趋势，紧跟相关技术更新步伐，保持公司技术研发的创新性和先进性；另一方面，加大公司在丰富产品结构的投入，扩大公司在通信测试领域的覆盖，同时努力提高公司服务的深度，增强客户对公司的黏性，保持公司在市场的竞争力。2、核心技术人员流失及核心技术流失的风险 公司属于轻资产的科技创新型公司，技术创新性是公司保持竞争力的关键因素之一，很多技术或经验是多年积累形成的，这些是公司赖以生存和发展的基础和关键。核心技术团队人员的流失将对本公司的生产经营造成较大的影响，因此，公司存在核心技术人员流失及核心技术流失的风险