830943_2019_科明数码_2019年年度报告_2020-04-09.pdf

济南科明数码技术股份有限公司 公告编号：2020-013 1 股票代码：830943 证券简称：科明数码 主办券商：长江证券 2019 年度报告 科明数码 NEEQ:830943 济南科明数码技术股份有限公司 Jinan Keming Digital Technology Co.,Ltd 济南科明数码技术股份有限公司 公告编号：2020-013 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 5 月，由高等学校国家级实验教学示范中心联席会主办，高等学校国家级实验教学示范中心联席会机械学科组、山东大学、山东建筑大学、山东省教育技术与装备协会共同承办，济南科明数码技术股份有限公司协办的“全国高等院校机械工程学科虚拟仿真实验教学在线共享平台建设及应用研讨会”在济南成功召开。来自教育部高等教育司、教育部教学装备研究与发展中心、高等学校国家级实验教学示范中心联席会十余位领导和专家，以及来自几十所高校的领导、教师近 300 人欢聚一堂，共同探讨机械工程学科虚拟仿真实验教学平台的建设及应用。2019 年 3 月，教育部高等教育司公布 2018 年第二批产学合作协同育人项目立项名单，其中济南科明数码技术股份有限公司（以下简称：科明数码）成功申请立项 35 项，同济大学、浙江大学、华中科技大学、哈尔滨工业大学、吉林大学、中国矿业大学、山东大学、湖南大学、中南大学、上海理工大学、山东建筑大学等 32 所高校 35 个项目入选。济南科明数码技术股份有限公司 公告编号：2020-013 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 济南科明数码技术股份有限公司 公告编号：2020-013 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 主办券商 指 长江证券股份有限公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、管理负有责任的人员，包括董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国合同法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 济南科明数码技术股份有限公司 公告编号：2020-013 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈清奎、主管会计工作负责人杨兴起及会计机构负责人（会计主管人员）杨兴起保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述（一）应收账款的回收风险 风险因素：报告期末，公司应收账款余额 15,513,064.19 元，占报告期末资产总额的比例为 22.54%，比上年提高 5.61 个百分点，占比较高，若公司不能有效控制应收账款余额的上升，则应收账款不能按期收回或无法收回的风险会相应增加。应对措施：公司一直重视应收账款的收款管理工作，及时进行帐龄分析，定期与客户沟通，同时，不断完善收款管理制度，将每笔合同和相应的款项落实到个人并与其业绩挂钩。财务部也对款项的收回进行监督，以降低应收账款回收风险。（二）实际控制人控制不当的风险 风险因素：报告期末，公司实际控制人陈清奎、刘道君夫妇直接持有公司 57.22%的股份，其女陈烁持有公司 5.87%的股份。此外，陈清奎、刘道君及陈烁担任公司董事及高管，能够对公司的决策、监督及经营管理施加重大影响虽然公司治理结构日臻完善，但实际控制人若利用控股地位对公司重大事项进行不当控制，则存在使公司决策偏离中小股东利益的风险。应对措施：公司不断建立健全公司治理结构和内部控制制度，促进管理层遵守各项管理制度，积极履行公司法和公司章程赋予的各项职责，以确保公司股东大会、董事会、监事会规范、有效运作，提高公司管理水平和决策效率。（三）公司房产尚未办理产权证明的风风险因素：公司购买的位于济南高新区舜华路 2000 号舜泰广场济南科明数码技术股份有限公司 公告编号：2020-013 6 险：9#楼 14 层 B 区和 2#楼 7 层 C 区的两处房产，分别由济南高新区齐鲁软件园发展中心和济南高新控股集团有限公司所建，两家公司都是济南高新区管委会全资控股的公司，主要承担济南高新区的基础设施建设、项目开发、园区运营等任务。两处房产均已交付使用。截止报告期末，公司尚未取得上述两处房产的产权证明。应对措施：公司一直与房屋建设方积极沟通，截止报告期末房产登记手续正在办理中。本期重大风险是否发生重大变化：是 济南科明数码技术股份有限公司 公告编号：2020-013 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 济南科明数码技术股份有限公司 英文名称及缩写 Jinan Keming Digital Technology Co.,Ltd 证券简称 科明数码 证券代码 830943 法定代表人 陈清奎 办公地址 山东省济南市高新区舜华路 2000 号舜泰广场 9 号楼 B 区 1401 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈烁 职务 董事会秘书 电话 18660179391 传真 0531-88693898 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省济南市高新区舜华路 2000 号舜泰广场 9 号楼 B 区 1401 室250101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 11 月 25 日 挂牌时间 2014 年 8 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 科明虚拟仿真教学系统、科明虚拟展示系统、科明 VR 智慧课堂 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）35,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈清奎、刘道君 实际控制人及其一致行动人 陈清奎、刘道君、陈烁 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 济南科明数码技术股份有限公司 公告编号：2020-013 8 统一社会信用代码 9137010076970201XQ 否 注册地址 山东省济南市高新区舜华路 2000号舜泰广场 9 号楼 B 区 1401 室 否 注册资本 35,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市江汉区新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨书夏、耿吉红 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 无 济南科明数码技术股份有限公司 公告编号：2020-013 9 济南科明数码技术股份有限公司 公告编号：2020-013 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 50,409,087.61 51,339,168.91-1.81%毛利率%37.68%32.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,168,444.88 2,554,804.41-15.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,832,762.06 2,239,317.41-18.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.33%5.35%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.66%4.69%-基本每股收益 0.06 0.07-14.29%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 68,836,987.60 64,625,124.28 6.52%负债总计 15,651,937.64 13,583,492.97 15.23%归属于挂牌公司股东的净资产 51,135,220.40 48,987,580.30 4.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 1.37 4.38%资产负债率%（母公司）13.32%13.44%-资产负债率%（合并）22.74%21.02%-流动比率 3.32 3.60-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 461,131.01 8,007,989.65-94.24%应收账款周转率 3.10 3.73-存货周转率 2.88 5.22-济南科明数码技术股份有限公司 公告编号：2020-013 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.52%14.12%-营业收入增长率%-1.81%10.14%-净利润增长率%-4.76%5.05%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,800,000 35,800,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 处置非流动资产净损益-118,489.48 计入当期损益的政府补助 879,605.02 委托他人投资或管理资产的损益 139,472.80 除上述各项之外的营业外收入和支出-87,789.87 其他符合非经常性损益定义的损益项目-321,837.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 490,961.02 所得税影响数 148,606.15 少数股东权益影响额（税后）6,672.05 非经常性非经常性损益净额损益净额 335,682.82 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 济南科明数码技术股份有限公司 公告编号：2020-013 12 应收票据及应收账款 10,938,977.62 应收票据 应收账款 10,938,977.62 应付票据及应付账款 6,023,183.78 应付票据 应付账款 6,023,183.78 可供出售金融资产 4,000,000.00 其他权益工具投资 4,000,000.00 济南科明数码技术股份有限公司 公告编号：2020-013 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自 2006 年开始专注于 VR 技术开发及应用，业务涉及多个行业，主要面向高等院校及职业院校、政府机关、企事业单位、幼儿教育、国学教育、科普教育等行业和领域，提供基于 VR 技术的产品的软硬件服务，主营业务为 VR 教学、多媒体展示、科普展项等产品的创意、设计与开发。VR 教学产品的开发与销售：公司自 2012 年开始逐步探索实现 VR 技术与教育需求的深度融合，于2016 年推出第一套按照教育部教学大纲，设计、研发与之相应的 VR 机械类专业教学资源。一直以来，公司持续投入研发力量不断扩大已有学科资源的深度与广度，并增加新学科产品。目前，公司已有 VR智慧课堂，VR 国学教育以及幼儿教育三大类自主研发且拥有知识产权的主要产品，涵盖机械工程、智能制造、土木建筑、装配式建筑、生物工程、国学文化等不同学科。VR 智慧课堂的单位客户群体以高等院校为主，职业院校为辅。根据多年对教育的探索与研究结果发现，国内各院校按照教学大纲教学授课，数字化教学资源需求基本一致，因此，公司依托高校专业师资力量，按照教育部教学大纲，自主设计、研发与之相应的教学使用的 VR 教学产品，包括“VR 教学软件”、“3D 版教材”、“VR黑板”、“VR 快速开发平台”、“VR 课堂管理平台”以及“科明 365VR 教学资源在线学习平台”，涵盖老师及学生课前、课上、课后的全部教授及学习过程。其中，“VR 教学资源”为配套教学大纲指定知识要点而设计开发用于课上教学与课后自学使用的软件资源；“3D 版教材”为联合多所高校名师编写配有专业 AR/VR 教学资源 APP 的授课教材；“VR黑板”为公司在已有触控白板的基础上进行创新技术完成的可实现 VR 资源 3D 视觉、板书、交互操作等效果的互动白板；“VR 快速开发平台”为公司自主研发设计的非专业人士使用的 VR 教学资源开发平台，使用者无需编程基础，即可自行制作 VR 教学资源；“VR 智慧课堂管理平台”为课堂教学管理系统，主要用于课上、课下师生互动，包括课上签到、资源分享、课上讨论、课后交流等功能，增强师生课堂参与感并提升教学效果；“科明 365VR 教学资源在线学习平台”为 VR 教学资源在线平台，包括可在线学习使用的一线教师实录“VR教学课堂”课程、在线虚拟仿真实验资源等。公司确认独家负责承建、运营“高等学校机械工程学科虚拟仿真实验共享平台”，该平台由教育部高等学校国家级实验教学示范中心联席会机械工程学科组负责规划、协调各学校建设虚拟仿真实验教学资源立项、开发工作，平台将面向全国机械类专业的高等院校 1080 余所，个人用户百万余人。与此同时，公司已成功申报 70 个教育部产学合作协同育人项目，合作院校 50 余所。公司以建设 VR 教学资源为重点，持续推进高等院校课堂教学、实验教学的改革与创新，带动各院校虚拟仿真教学提升及 VR 教学资源应用。目前，VR 教学资源的销售模式为公司直销、全国经销商代理，和控股子公司销售三种方式同时进行。截至 2019 年底，公司共有控股子公司 7 家，分别位于济南、潍坊、武汉、广州，代理商 60 余家，销售网络遍布全国，客户主要分布于全国 24 个省市自治区，主要客户包括中国海洋大学,华南理工大学,山东大学,中国地质大学等国内知名院校。多媒体展示系统创意开发与销售：多媒体展示的实施模式，一般是以订单项目为载体，运用 VR/AR、3D 等技术，结合硬件产品进行 VR 开发、影视动画制作、软件开发及硬件集成安装，最终为客户提供多媒体展示推广的整体解决方案。多媒体展示的用户，所在行业与领域广泛，用户规模、服务对象、内容需求等差异性大，从而需要提供定制化解决方案内容。公司具有独立开发制作的先进展示技术和展示形式的能力，可根据客户的不同需求进行差异化的定制，从而满足不同行业、不同环境的应用。2018 年，公司持续专注于科普馆、文化教育馆的设计与实施，承建包括聊城生态科普场馆、蒙山国学馆等多媒体展示项目。公司具有高层次人才的专业研发团队和经营管理团队，承接过众多省内外重大项目，制作、施工经验丰富，公司所提供的核心内容，包括创意与设计、VR 资源的开发制作、人机交互软件的开发与控制、济南科明数码技术股份有限公司 公告编号：2020-013 14 软硬件的集成、安装调试等，均由公司利用自主知识产权与自有技术完成。同时也会根据具体的项目需求，采购一些标准化硬件产品。公司产品具有较高技术门槛，市场上不易被模仿。公司产品的销售采取直销和分销两种模式。通过在市场上直接与客户洽谈或参与投标获得订单，也通过控股子公司及各地代理商洽谈业务。公司在营销模式上注重解决方案营销、售前咨询和售后服务。在销售网络建设上，更加贴近客户，能够根据客户需要提供便捷的持续升级和售后服务。公司通过以上完整的业务流程将产品销售给终端客户，并为客户提供咨询、产品运维和持续的技术服务从而获得收入、利润和现金流。报告期内公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 随着中国宏观经济的持续向好发展，VR+教育产业发展势头良好，再行业发展背景下，2019 年公司主营业务得到了稳步发展。2019 年公司的财务状况、经营成果、现金流量情况如下：1、财务状况 报告期末，公司总资产 68,836,987.60 元，比上年增长 6.52%；报告期末，公司负债总额 15,651,934.64 元，比上年增长 15.23%；报告期末，公司净资产总额 53,185,049.96 元,比上年增长 4.20%。报告期末，公司资产负债率 22.74%，同比上年末 21.02%有所增长。2、经营成果 报告期，公司实现营业收入 50,409,087.61 元，比上年减少 1.81%；报告期，公司实现净利润 2,517,439.22 元，比上年减少 4.76%。3、现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 461,131.01 元，比上年减少 94.24%；报告期内，公司投资活动产生的资金流量净额-2,516,106.29 元，比上年减少 1,540,741.85 元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比金额金额 占总资产的占总资产的比比济南科明数码技术股份有限公司 公告编号：2020-013 15 重重%重重%货币资金 16,183,952.09 23.51%18,238,927.37 28.22%-11.27%应收票据 69,000.00 0.10%-应收账款 15,513,064.19 22.54%10,938,977.62 16.93%41.81%存货 11,708,957.81 17.01%10,100,110.77 15.63%15.93%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 12,171,758.45 17.68%12,881,223.72 19.93%-5.51%在建工程 短期借款 长期借款 预付账款 1,058,667.27 1.54%2,259,034.07 3.50%-53.14%其他应收款 4,616,036.27 6.71%3,575,101.08 5.53%29.12%其他流动资产 976,005.21 1.42%1,011,800.55 1.57%-3.54%其他权益工具投资 4,122,945.22 5.99%4,000,000.00 6.19%3.08%无形资产 1,370,705.91 1.99%1,167,260.35 1.81%17.43%长期待摊费用 416,839.51 0.61%-递延所得税资产 629,055.67 0.91%452,688.75 0.70%38.96%应付账款 7,562,224.69 10.99%6,023,183.78 9.32%25.55%预收账款 1,106,139.00 1.61%1,650,055.00 2.55%-32.96%应付职工薪酬 543,791.53 0.79%406,560.00 0.63%33.75%应交税费 1,514,736.57 2.20%889,932.43 1.38%70.21%其他应付款 4,385,045.85 6.37%3,833,761.76 5.93%14.38%递延收益 540,000.00 0.78%780,000.00 1.21%-30.77%资产总额 68,836,987.60-64,625,124.28 6.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，公司应收账款余额 15,513,064.19 元，比期初增长 41.81%，主要原因：（1）东明县应急管理局项目，合同额 3,395,140.00 元，报告期项目已完工验收，截止报告期末已收到货款 1,697,570.00 元，余款至报告期末正在办理结算手续；（2）广东技术师范大学项目合同额 2,799,000.00 元，报告期项目已完工验收，至报告期末结算手续正在办理。报告期末，公司预付账款余额 1,058,667.27 元，比期初减少 53.14%，主要原因：报告期末，已付款未发货、结算的额度比上年年减少所致。报告期末，公司其他应收款余额 4,616,036.27 元，比期初增加 29.12%，主要原因：报告期没未到期的履约保证金比期初增加所致。报告期末，公司应交税费余额 1,514,736.57 元，比期初增加 70.21%，主要原因：报告期末应交增值税及附加比期初增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 济南科明数码技术股份有限公司 公告编号：2020-013 16 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 50,409,087.61-51,339,168.91-1.81%营业成本 31,416,390.82 62.32%34,881,995.22 67.94%-9.94%毛利率 37.68%-32.06%-销售费用 4,508,649.88 8.94%4,507,262.21 8.78%0.03%管理费用 5,613,543.68 11.14%4,344,896.87 8.46%29.20%研发费用 7,015,165.23 13.92%5,652,939.59 11.01%24.10%财务费用-2,180.03 0.00%-2,560.45 0.00%14.86%信用减值损失-1,039,175.83-2.06%资产减值损失 -600,668.18 -其他收益 2,652,807.61 5.26%1,497,926.50 2.92%77.10%投资收益-182,364.65-0.36%124,700.86 0.24%-246.24%公允价值变动收益 资产处置收益-118,489.48-0.24%-3,646.59 0.00%-汇兑收益 营业利润 2,717,707.02 5.39%2,554,804.92 4.98%6.38%营业外收入 19,237.06 0.04%16,002.83 0.03%20.21%营业外支出 107,026.93 0.21%5,093.39 0.01%2,001.29%净利润 2,517,439.22 4.99%2,643,307.74 5.15%-4.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期，公司管理费用 5,613,543.68 元，比上年增长 29.20%。主要原因：1、报告期，管理费用-职工薪酬 3,218,050.01 元，比上年增长 31.51%；2、报告期，公司装修费 195,374.43 元，比上年增长 304.49%；3、报告期，公司广告费 134,284.98 元，比上年增长 479.37%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 46,888,979.61 46,880,894.80 0.02%其他业务收入 3,520,108.00 4,458,274.11-21.04%主营业务成本 28,523,525.16 30,474,865.72-6.40%其他业务成本 2,892,865.66 4,407,129.50-34.36%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%济南科明数码技术股份有限公司 公告编号：2020-013 17 软件产品 18,058,986.96 35.83%13,772,063.68 26.83%31.13%硬件产品 28,829,992.65 57.19%32,411,238.64 63.13%-11.05%教育培训-697,592.48 1.36%-100.00%其他 3,520,108.00 6.98%4,458,274.11 8.68%-21.04%合计 50,409,087.61 100.00%51,339,168.91 100.00%-1.81%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%山东省内 34,235,650.99 67.92%41,900,152.89 81.61%-18.29%山东省外 16,173,436.62 32.08%9,439,016.02 18.39%71.35%合计 50,409,087.61 100.00%51,339,168.91 100.00%-1.81%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期，公司山东省外营业收入 16,173,436.62 元，比上年增长 71.35%，主要原因：报告期及前几年，公司加大广东、陕西、河南等山东省外市场的开发力度，在报告期逐步取得了回报。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 济南高新技术产业开发区管理委员会发展战略及宣传策划局 3,267,964.60 6.48%否 2 东明县应急管理局 3,041,531.70 6.03%否 3 淄博市中级人民法院 2,543,248.37 5.05%否 4 广东技术师范大学 2,476,991.20 4.91%否 5 洛阳理工学院 1,896,200.92 3.76%否 合计合计 13,225,936.79 26.23%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 奥图码数码科技（上海）有限公司 2,766,025.30 11.56%否 2 济南东方中原信息科技有限公司 1,736,685.70 7.26%否 3 济南品貌会计有限公司 919,891.67 3.84%否 4 菏泽索美装饰工程有限公司 902,912.62 3.77%否 5 山东拓之源展览展示工程有限公司 786,407.77 3.29%否 合计合计 7,111,923.06 29.72%-济南科明数码技术股份有限公司 公告编号：2020-013 18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 461,131.01 8,007,989.65-94.24%投资活动产生的现金流量净额-2,516,106.29-975,364.44-筹资活动产生的现金流量净额 0.00 245,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：报告期公司经营活动产生的现金流量净额 461,131.01 元，比上年减少 94.24%。主要原因：1、报告期，广州技术师范大学项目、东明县应急管理局项目均已安装调试完毕并验收确认收入，但至报告期末货款尚未结算或尚未全部结算；2、报告期保证金净支出比上年增加所致。报告期公司投资活动产生的现金流量净额-2,516,106.29 元,比上年减少了 1,540,741.85 元，主要原因：报告期公司购买固定资产、无形资产、其他长期资产支付的现金 2,827,779.09 元，比上年此项支出833,628.30 元增长 239.21%。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、济南科明巨匠教育科技有限公司 注册资本为人民币 1,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 510,000.00 元，占注册资本的 51.00%；郭艳文出资 490,000.00 元，占注册资本的 49.00%。科明数码实缴出资 255,000.00 元，郭艳文实缴出资245,000.00 元。2019 年 8 月 16 日第二届董事会第十三次会议，审议通过了关于注销济南科明巨匠教育科技有限公司的议案。2019 年 11 月 15 日该子公司办理完成工商注销。2、潍坊科明数码科技有限公司 注册资本为人民币 1,300,000.00 元，其中本公司出资人民币 975,000.00 元，占注册资本的 75.00%；徐党生出资 325,000.00 元，占注册资本的 25.00%。科明数码实缴出资 400,000.00 元，徐党生实缴出资325,000.00 元。2018 年 7 月 30 日第二届董事会第十次会议，审议通过了关于拟注销潍坊科明数码科技有限公司的议案。2019 年 10 月 29 日该子公司办理完成工商注销。3、济南科易睿数码科技有限公司 注册资本为人民币 2,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 1,020,000.00 元，占注册资本的 51.00%，曹雪琴出资 980,000.00 元，占注册资本的 49.00%。至报告期末，科明数码实缴出资 1,020,000.00 元,曹雪琴实缴出资 980,000.00 元。4、武汉科班信息技术有限公司 注册资本为人民币 5,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 2,550,000.00 元，占注册资本的 51.00%，北京华职基业教育科技有限公司出资人民币 2,450,000.00 元，占注册资本的 49.00%。根据公司 2018 年 7月 23 日第二届董事会第九次会议，审议通过了关于公司收购北京华职基业教育科技有限公司所持武汉科班信息技术有限公司股份的议案。公司与北京华职基业教育科技有限公司签订协议，由公司购买北京华职基业教育科技有限公司所持武汉科班信息技术有限公司 49%股权，收购价格 266,437.00 元。收购完成后，公司持有武汉科班信息技术有限公司 100%股权。2019 年 8 月 16 日第二届董事会第十三次会议，审议通过了关于注销武汉科班信息技术有限公司的议案，因公司成立后经营情况未达到公司设立时的经营目标，决定注销。2019 年 9 月 27 日该子公司办理完成工商注销。5、广州科明数码技术有限公司 注册资本为人民币 2,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 1,020,000.00 元，占注册资本的 51.00%，济南科明数码技术股份有限公司 公告编号：2020-013 19 温伯谦出资人民币 686,000.00 元，占注册资本的 34.30%，陆晓敏出资人民币 294,000 元，占注册资本的14.70%。至报告期末，科明数码、温伯谦、陆晓敏均未实缴注册资本。6、济南中罡教育科技有限公司 注册资本为人民币 1,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 510,000.00 元，占注册资本的 51.00%，张航出资人民币 490,000.00 元，占注册资本的 49.00%。至报告期末，科明数码实缴出资 255,000.00 元、张航实缴出资 245,000.00 元。7、山东科明数码科技有限公司 注册资本 10,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 10,000,000.00 元，占注册资本的 100%，截止报告期末，公司实缴出资 3,130,000.00 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更、重要会计政策变更（1）财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），因公司已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则，结合通知附件 1 和附件2 的要求对财务报表项目进行追溯调整。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:原列报项目及金额 新列报报表项目及金额 项目 金额 项目 金额 应收票据及应收账款 10,938,977.62 应收票据 应收账款 10,938,977.62 应付票据及应付账款 6,023,183.78 应付票据 应付账款 6,023,183.78（2）公司自 2019 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年 3 月至 5 月期间颁布修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）、企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会 201714 号）（统称“新金融工具准则”）。根据衔接规定，本公司追溯应用新金融工具准则，但对可比期间信息不予调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于其合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三大类别。取消了贷款和应收款济南科明数码技术股份有限公司 公告编号：2020-013 20 项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关