831212_2019_耐磨科技_2019年年度报告_2020-03-30.pdf

证券代码：831212 证券简称：耐磨科技 公告编号：2020-007 1 2019 年度报告 耐磨科技 NEEQ:831212 云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 Yunnan Kungang Wear Resistant Material Science Co.,Ltd.证券代码：831212 证券简称：耐磨科技 公告编号：2020-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 实施 2018 年年度权益分派，以公司总股本 66,200,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.600000 元人民币现金。详见公司于2019年6月25日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）的2018 年年度权益分派实施公告（公告编号：2019-022）。证券代码：831212 证券简称：耐磨科技 公告编号：2020-007 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 证券代码：831212 证券简称：耐磨科技 公告编号：2020-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、耐磨科技 指 云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 昆钢重装、控股股东 指 云南昆钢重型装备制造集团有限公司 云煤能源 指 云南煤业能源股份有限公司，证券代码:600792。昆钢控股 指 昆明钢铁控股有限公司 云南省国资委 指 云南省人民政府国有资产监督管理委员会 俞强投资 指 云南俞强投资有限公司 昆工资产 指 昆明理工大学资产经营有限公司 云钦 指 昆明云钦耐磨材料总厂 新云钦 指 昆明新云钦耐磨材料有限公司 铸造 指 熔炼金属，制造铸型，并将熔融金属浇入铸型，凝固后获得一定形状和性能铸件的成形方法。锻造 指 一种利用锻压机械对金属坯料施加压力，使其产生塑性变形以获得具有一定机械性能、一定形状和尺寸锻件的加工方法。斜轧 指 轧件在旋转方向相同、纵轴线相互交叉(或倾斜)的两个或三个轧辊之间沿自身轴线边旋转、边变形、边前进的轧制。轧钢福利厂 指 云南华云实业集团有限公司轧钢福利厂 高铬球(段)、铸造高铬球(段)指 采用中频电炉熔炼、模具铸造方式生产的含铬量10.0%、含碳量在 1.80%-3.20%之间的耐磨球(段)。低铬球(段)、铸造低铬球(段)指 采用中频电炉熔炼、模具铸造方式生产的含铬量3.0%、含碳量在 1.80%-3.30%之间的耐磨球(段)。锻压球、合金锻压钢球 指 以圆钢为原料，通过锻打工艺生产的一种球形耐磨体。衬板 指 以合金为原料，通过铸造工艺生产的一种板状耐磨体。斜轧球段 指 以圆钢为原料，通过斜轧工艺生产的一种球(柱)形耐磨体。贝氏体相 指 低合金钢在中温等温下可获得一种高温转变及低温转变相异的组织，该组织具有较高的强韧性配合，以发现者美国人 E C Bain 名字命名。马氏体相 指 马氏体相指将中、高碳钢加热到一定温度后经迅速冷却(淬火)，得到的能使钢变硬、增强的一种淬火组织，以发现者德国冶金学家 Adolf Martens 的名字命名。贝/马复相 指 一种含有贝氏体相和马氏体相，综合性能好、制备工艺简单、成本低廉的耐磨材料组织。球墨铸铁 指 一种综合性能接近于钢的高强度铸铁材料，广泛应用于铸造受力复杂，强度，韧性、耐磨性要求较高的零部件。铸造过程中添加通过球化和孕育处理得到的球状石墨，有效提高了铸铁的力学性能，特别是提高了塑性和韧性，使铸铁强度超过碳钢。V 法生产线 指 即真空密封造型法，又称负压造型法或减压造型法的证券代码：831212 证券简称：耐磨科技 公告编号：2020-007 5 生产线。取真空(Vacuum)首字母而简称 V 法。它利用塑料薄膜抽真空使干砂成型,不使用粘结剂，落砂简便，使造型材料消耗降到最低,减少了废砂，改善了劳动条件，提高了铸件表面质量和尺寸精度，降低了铸件生产能耗。是一种很有发展前途的先进铸造工艺。迪砂生产线、DISA 线 指 丹麦迪砂(DISA)公司出品的，一种生产铸造件的垂直分型无箱射压造型生产线 斜轧生产线、斜轧线 指 一项优质、高效、节能、环保的耐磨球/段生产工艺，无需配料、造型、浇铸等流程，大大缩短了产品制造流程，实现了短流程制造。股转公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 中审众环会计师事务所 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）章程、公司章程 指 云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司章程 元 指 人民币元 本报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 证券代码：831212 证券简称：耐磨科技 公告编号：2020-007 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯海滨、主管会计工作负责人施志娟及会计机构负责人（会计主管人员）施志娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 关联交易风险 公司最终控制方昆明钢铁控股有限公司是云南省乃至西南地区最大的矿山、钢铁、水泥企业集团之一,公司在昆钢控股及其下属企业内存在较多客户或潜在客户,报告期内公司关联销售金额较大;公司关联方中亦存在部分能够为公司提供原材料的供应商,公司依据市场化原则公平、公开进行采购,报告期存在关联采购。短期内,若昆钢控股及其下属企业经营状况发生重大变化,将对公司生产经营带来不利影响。大客户依赖风险 2017 年度、2018 年度及 2019 年度，公司对玉溪大红山矿业有限公司的销售收入占当期销售收入比重分别为 66.06%、72.37%和 81.32%，占比较高。短期内若该公司生产经营状况发生重大变化,将对公司生产经营带来不利影响。下游行业波动风险 公司下游冶金矿山、水泥建材等行业属于周期性较强行业,与国民经济发展周期高度相关,宏观经济波动对水泥建材、冶金矿山等行业发展产生较大影响。近年来,国内外经济持续低迷,我国经济短期内形势亦较为严峻。受其影响,冶金矿山、水泥建材等周期性行业呈现疲软态势,主要企业盈利能力下降。下游企业盈利能力下降,将对公司发展环境和市场需求带来不利影响。因此,公司面临下游行业不景气而形成的相关风险。市场竞争风险 耐磨材料行业是一个竞争激烈的行业,国内生产厂商众多,证券代码：831212 证券简称：耐磨科技 公告编号：2020-007 7 行业集中度低。虽经过数年经营,公司在西南地区已在产品质量、品牌、技术和市场份额等方面积累了一定竞争优势,但随着公司产能增加,公司将积极参与国内外市场竞争,可能面临较大市场拓展风险。此外,国内外耐磨企业亦可能加大在西南地区的投入,使公司市场竞争加剧,可能导致公司产品市场占有率下降,对公司盈利能力产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 证券代码：831212 证券简称：耐磨科技 公告编号：2020-007 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南昆钢耐磨材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Yunnan Kungang Wear Resistant Material Science Co.,Ltd.NMKJ 证券简称 耐磨科技 证券代码 831212 法定代表人 冯海滨 办公地址 云南省昆明市西山区环城南路 777 号昆钢科技大厦 11 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张文 职务 董事会秘书 电话 0871-68180366 传真 0871-68180366 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 云南省昆明市西山区环城南路 777 号昆钢科技大厦 11 楼 650034 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 云南省昆明市西山区环城南路777号昆钢科技大厦11楼公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 23 日 挂牌时间 2014 年 10 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C33 金属制品业-C339 铸造及其他金属制品制造-C3391黑色金属铸造 主要产品与服务项目 耐磨、耐腐、耐热材料的研发、生产、销售。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）66,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 4 控股股东 云南昆钢重型装备制造集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 云南省人民政府国有资产监督管理委员会 证券代码：831212 证券简称：耐磨科技 公告编号：2020-007 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915304006861682962 否 注册地址 云南省玉溪市新平县扬武镇新奎路 7 号 否 注册资本 66,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨漫辉、马瑜 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 证券代码：831212 证券简称：耐磨科技 公告编号：2020-007 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 164,527,594.32 138,127,567.68 19.11%毛利率%19.69%23.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,370,362.69 9,238,976.08 23.07%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,223,964.26 7,272,443.96 40.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.28%7.86%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.34%6.18%-基本每股收益 0.17 0.14 21.43%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 208,636,411.58 197,440,154.72 5.67%负债总计 82,350,666.46 78,552,772.29 4.83%归属于挂牌公司股东的净资产 126,285,745.12 118,887,382.43 6.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.91 1.80 6.11%资产负债率%（母公司）39.47%39.71%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.79 1.58-利息保障倍数 3.47 2.78-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,345,455.88 11,431,611.55-88.23%应收账款周转率 3.76 3.64-存货周转率 3.09 2.52-证券代码：831212 证券简称：耐磨科技 公告编号：2020-007 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.67%-2.42%-营业收入增长率%19.11%-8.69%-净利润增长率%23.07%-37.91%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 66,200,000.00 66,200,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,260,659.34 委托他人投资或管理资产的损益 56,401.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 31,643.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,348,704.03 所得税影响数 202,305.60 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,146,398.43 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 证券代码：831212 证券简称：耐磨科技 公告编号：2020-007 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 15,727,561.14 应收款项融资 15,727,561.14 应收账款 39,097,439.42 减：重新计量：预计信用损失准备 425,789.28 按新金融工具准则列示的余额 38,671,650.14 应收账款减值准备 6,479,732.02 6,905,521.30 应收款项融资 其他应收款 842,982.69 842,982.69 其他应收款减值准备 16,603.76 16,603.76 盈余公积 8,275,930.37 8,239,738.28 未分配利润 37,606,172.95 37,280,444.15 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票、商业承兑汇票背书或贴现，既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标，因此，本公司在 2019 年 1 月 1 日及以后将该等应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产类别，列报为应收款项融资。本公司对应收账款、其他应收款采用已发生损失法，在 2019 年 1 月 1 日及以后变为以预期信用损失为基础，对应收账款、其他应收款按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。证券代码：831212 证券简称：耐磨科技 公告编号：2020-007 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于金属制品业耐磨材料产品的生产商和服务商的高新技术企业，拥有多元化的股东背景、“贝/马复相”系列专利技术、优势互补的管理团队和耐磨材料产品的研发、生产和销售的资质，为矿山、水泥、建材、火电等行业提供优质高效的耐磨材料产品（耐磨球、耐磨段、耐磨衬板等）和矿山碾磨整体解决方案技术服务。公司通过直销模式和偏重技术服务的“功能承包”营销售模式开拓业务，收入来源是产品销售和服务收费。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化，仍采取以偏重技术服务的“功能承包”营销模式为主，以直接销售模式为辅，通过持续的技术创新和服务创新来提升经济效益，从而实现持续盈利。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司营业总收入为 1.64 亿元，同比增加 19.11%；营业利润为 1,162 万元，同比增加 5.71%；利润总额为 1,165 万元，同比增加 6.95%；归属于挂牌公司股东的净利润为 1,137 万元，同比增加 23.07%；基本每股收益为 0.17 元，同比增加 21.43%；加权平均净资产收益率为 8.34%，同比增加 34.95%。利润增加主要原因为：虽然报告期政府补助较同期减少了 113 万元，但是财务费用下降 142 万元，应收账款减值准备减少 90.79 万元，研发费加计扣除影响所得税费用减少 95 万元，综合因素导致利润较同期增加。报告期内，公司进一步完善销售网络，加强市场开发与售后服务、市场信息收集反馈等工作。面对激烈的市场竞争，公司以提升性能、控制产量、降低成本作为增强产品竞争力的手段。从考核激励政策入手，注重销售团队建设，不断进行营销管理模式的探索，加强市场的开发力度，保证产品销量，深挖市场潜力，寻找新的业务增长点，在服务好原有客户的基础上，积极进行市场布局，优化产品销售结构，为公司持续发展提供了新动力。公司还进一步完善了质量管理体系文件，加强了生产现场管理，对生产现场中的人员、机器、材料、工艺等生产要素进行有效管理，并在公司内部推行定额化生产的管理模式，要求每个生产环节和生产岗位都有持续改进提高，产品生产效率得到有效提升，生产成本得到良性控制。公司治理方面，公司强化董事会的责任，完善董事会的决策程序，并根据监管部门要求完善内控制度，进一步健全公司法人治理结构。报告期内，公司按照“新三板”挂牌公司的要求及时披露相关信息，积极配合监管部门的工作，规范公司运作，完善内部控制体系，为公司发展战略的实现搭建良好平台。证券代码：831212 证券简称：耐磨科技 公告编号：2020-007 14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 6,078,372.94 2.91%14,543,050.37 7.37%-58.20%应收票据-应收账款 36,748,890.83 17.61%38,671,650.14 19.59%-4.97%应收款项融资 58,691,819.49 28.13%15,727,561.14 7.97%273.18%预付款项 668,090.39 0.32%2,120,838.68 1.07%-68.50%其他应收款 534,562.53 0.26%842,982.69 0.43%-36.59%存货 36,486,573.1 17.49%49,050,241.79 24.84%-25.61%其中：原材料 13,920,899.99 6.67%18,540,564.76 9.397%-24.92%库存商品 21,462,400.58 10.29%29,583,760.34 14.98%-27.45%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 62,832,189.15 30.12%71,968,604.44 36.45%-12.70%在建工程 2,198,569.09 1.05%-100.00%短期借款 49,000,000.00 23.49%51,000,000.00 25.83%-3.92%长期借款-应付账款 24,426,947.26 11.71%22,093,477.48 11.19%10.56%预收款项 465,910.54 0.22%368,080.54 0.19%26.58%其他应付款 413,189.48 0.20%843,186.71 0.43%-51.00%总资产 208,636,411.58-197,440,154.72-5.67%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金变动原因：报告期年末货币资金 607.84 万元，比上年同期减少 58.20%，是因为报告期内公司回款以商业汇票为主，年末办理贴现较少,而 2018 年年末因年终备货因素增加，商业汇票贴现为货币资金为次月支付货款做准备。应收款项融资变动原因：报告期年末应收款项融资 5869.18 万元，比上年同期增加 273.18%，是因为报告期年度公司回款以商业汇票为主，商票支付或贴现较少，年末未到期商票增加。预付款项变动原因：报告期年末预付款项 66.81 万元，比上年同期减少 68.50%，是因为报告期公司采取措施降低采购库存，减少资金占用。其他应收款变动原因：报告期年末其他应收款 53.46 万元，比上年同期减少 36.59%，是因为报告期内收回部份投标保证金。存货变动原因：报告期存货余额 3648.66 万元，比上年同期减少 1256.37 万元，其中：原材料余额 1392.09万元，比上年同期减少 461.97 万元；库存商品余额 2146.24 万元，比上年同期减少 812.14 万元，主要是上年年终备货因素增加。在建工程变动原因：报告期年末在建工程 219.86 万元，比上年同期增加 100%，是因为 2018 年公司在建证券代码：831212 证券简称：耐磨科技 公告编号：2020-007 15 工程已经达到预定可使用状态全部转增固定资产；2019 年为了优化生产，增加了技术改造项目。其他应付款变动原因：报告期年末其他应付款 41.32 万元，比上年同期减少 51%，是因为本年减少短期借款担保费 30 万元，技术开发费 13.68 万元。总资产变动原因：报告期年末公司资产总额 20863.64 万元，较上年同期增加 1119.63 万元，增幅 5.67%，报告期年末货币资金较上年减少 846.47 万元，应收款项融资较上年增加 4296.43 万元，固定资产较上年减少 913.64 万元，存货较上年减少 1256.37 万元。?2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 164,527,594.32-138,127,567.68-19.11%营业成本 132,133,963.58 80.31%105,697,717.84 76.52%25.01%毛利率 19.69%-23.48%-销售费用 11,395,842.45 6.93%10,954,504.13 7.93%4.03%管理费用 5,489,462.35 3.34%5,385,183.00 3.90%1.94%研发费用 971,070.93 0.59%1,177,696.58 0.85%-17.54%财务费用 4,713,372.87 2.86%6,129,537.99 4.44%-23.10%信用减值损失-1,633,121.93-0.99%资产减值损失-725,207.63-0.53%-100.00%其他收益 1,260,659.34 0.77%2,394,939.74 1.73%-47.36%投资收益 56,401.15 0.03%15,876.54 0.01%255.25%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 11,624,151.00 7.07%10,996,032.30 7.96%5.71%营业外收入 43,594.00 0.03%42,740.00 0.03%2.00%营业外支出 11,950.46 0.01%139,989.08 0.10%-91.46%净利润 11,370,362.69 6.91%9,238,976.08 6.69%23.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入变动原因：报告期公司实现营业收入 16452.76 万元，比上年同期增加 2640万元，增幅 19.11%，主要是因为：其中主营业务收入增加 3140.79 万元，贸易业务减少 500.79万元。营业成本变动原因：报告期营业成本 13213.40 万元,比上年同期增加 2643.63 万元,增幅 25.01%，主要是因为：主营业务成本增加 3121.54 万元，贸易业务成本减少 477.91 万元。销售费用变动原因：报告期销售费用 1139.58 万元，比上年同期增加 44.13 万元，增幅 4.03%，主要是因为：产品销售运费比上年同期减少 107.83 万元，产品销售技术服务费比上年同期增加 154.42 万元。证券代码：831212 证券简称：耐磨科技 公告编号：2020-007 16 管理费用变动原因：报告期管理费用 548.95 万元，比上年同期增加 10.43 万元，增幅1.94%，主要是因为租赁费增加。财务费用变动原因：报告期财务费用 471.34 万元，比上年同期减少 141.62 万元，减幅 23.1%，主要是因为利息支出减少。信用减值损失变动原因：报告期执行新金融工具准则，信用减值损失 163.31 万元，比上年同期减少 90.79 万元，减幅 125.19%，主要是因为 2019 年收回以前年度应收帐款，冲回前期计提的坏帐准备。其他收益变动原因：报告期其他收益 126.07 万元，同比上年减少 113.43 万元，减幅47.36%，主要是因为 2018 年度贝/马相钢耐磨衬板制造技术及产业化工程完工结题，政府补助专项资金从递延收益转入其他收益。营业外支出变动原因：报告期营业外支出 1.20 万元，比上年同期减少 12.80 万元，主要是 2018 年度捐赠扬武城市监控系统建设款 4 万元，报废三辆办公用车净损失 9 万元。净利润变动原因：报告期公司净利润 1137.04 万元，比上年同期增加 213.14 万元，增幅 23.07%，净利润下降的主要原因：一是财务费用下降 141.62 万元；二是信用减值损失减少 90.79 万元；三是政府补助减少 113.43 万元；四是研发费加计扣除影响所得税费用减少95.19 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 164,022,694.84 132,614,788.74 23.68%其他业务收入 504,899.48 5,512,778.94-90.84%主营业务成本 131,463,547.98 100,248,228.56 31.14%其他业务成本 670,415.60 5,449,489.28-87.70%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%铸造低铬球 3,539,064.79 2.15%5,421,332.14 3.92%-34.72%铸造高铬球 25,288,054.42 15.37%14,871,895.67 10.77%70.04%锻压球 45,977,868.79 27.95%42,650,614.19 30.88%7.80%衬板 42,988,314.86 26.13%27,175,752.88 19.67%58.19%斜轧球段 46,050,276.46 27.99%41,641,782.72 30.15%10.59%废渣-1,105,724.14 0.80%-100.00%其他 684,015.00 0.42%5,260,465.94 3.81%-87.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期铸造低铬球收入为 353.91 万元，比上年同期减少 188.23 万元，主要是原因是报告期销量比上年减少 499.83 吨；铸造高铬球收入为 2528.81 万元，比上年同期增加 1041.62 万元，主要是原因是报告证券代码：831212 证券简称：耐磨科技 公告编号：2020-007 17 期销量比上年增加 1594.76 吨；衬板收入为 4298.83 万元，比上年同期增加 1581.26 万元，主要是原因是报告期销量比上年增加 1591.90 吨；废渣收入比上年同期减少 110.57 万元，主要是原因是报告期没有废渣销售；其他收入为 68.41 万元，比上年同期减少 457.65 万元，主要是原因是 2018 年钢坯贸易业务增加。?(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 玉溪大红山矿业有限公司 133,785,989.30 81.32%是 2 西藏华泰龙矿业开发有限公司 6,389,199.14 3.88%否 3 云南迪庆有色金属有限责任公司 4,492,975.97 2.73%否 4 安徽铜冠（庐江）矿业有限公司 2,235,332.54 1.36%否 5 金平昆钢金河有限责任公司 1,501,468.14 0.91%是 合计合计 148,404,965.09 90.20%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 泰安迪乐普贸易有限公司 59,589,005.32 63.30%否 2 上海神运铁合金有限公司 6,556,647.05 6.96%否 3 昆明裕恒汽车配件制造有限公司 4,818,081.18 5.12%否 4 玉溪大红山矿业有限公司 4,815,544.47 5.12%是 5 四川省峨边运兴电冶有限责任公司 2,329,782.32 2.47%否 合计合计 78,109,060.34 82.97%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,345,455.88 11,431,611.55-88.23%投资活动产生的现金流量净额-1,242,571.55-1,521,866.45 18.35%筹资活动产生的现金流量净额-8,588,935.44-7,851,138.29-9.40%现金流量分析现金流量分析：报告期经营活动产生的现金流量净额 134.55 万元，经营活动现金流入 13,416.42 万元，经营活动现金流出 13,281.87 万元，现金流量净额减少的主要因为报告期公司回款主要是商业汇票，商业汇票贴现成本高，公司考虑资金成本，在需要支付资金时才进行贴现；报告期投资活动产生的现金流量净额-124.26万元，投资活动现金流入 6,712.36 万元，其中收回投资收到的现金 6,706.72 万元，投资活动现金流出6836.61 万元，其中投资支付的现金 6706.72 万元；报告期筹资活动产生的现金流量净额-858.90 万元，筹资活动现金流入 4,900 万元，其中取得农信社银行流动贷款 2,100 万元，工行流动贷款 2,800 万元，筹证券代码：831212 证券简称：耐磨科技 公告编号：2020-007 18 资活动现金流出 5,758.89 万元，其中偿还农信社银行贷款 5,100 万元，分配现金股利 397.20 万元，支付利息费用 251.34 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合