831123_2019_大成空间_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

1 2019 年度报告 大成空间 NEEQ:831123 湖北大成空间科技股份有限公司 HUBEI SYNTHETIC SPACE TECHNOLOGY Co.Itd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年，公司着重于市场开发和新产品的研发工作，为完成公司经营业绩及持续发展目标广开渠道。报告期内，进一步优化新一代装配式叠合空腔板的产品技术，市场推广工作初见成效，已向客户批量供货。报告期内，公司继续深化研究和改进装配式空腔楼盖等方面的产品和技术，以满足市场需要。公司装配式空腔楼盖产品和技术符合国家产业政策，行业利好政策在各地处于加速落地态势，公司产品的市场应用空间将大幅提升，对公司的未来发展意义重大。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3939 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4040 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 湖北大成空间科技股份有限公司 盛和空间 指 辽宁盛和空间科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统进行挂牌及公开转让行为 公司章程 指 湖北大成空间科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 湖北大成空间科技股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北大成空间科技股份有限公司董事会 监事会 指 湖北大成空间科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 会计师事务所、会计师 指 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 财务报告 指 2019 年度财务报告 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 期末 指 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人傅礼铭、主管会计工作负责人傅礼铭及会计机构负责人（会计主管人员）韩文娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.国家宏观政策变化的风险 公司产品市场主要为房地产行业，该行业受国家调控政策影响较多，产品主要用于商业地产及工业地产建筑项目。目前国家房地产宏观调控政策主要影响住宅房地产市场，由于房地产宏观调控政策的风险尚未完全释放，未来公司业务可能受到一定影响。2.产品技术更新风险 公司所处的行业对于技术依赖较高，公司的发展依赖于自主创新的专利技术。因技术趋势变化导致的市场需求变化具有一定的不确定性，同时新方案设计和产业化中可能存在不确定的技术障碍。因此，公司面临的主要技术风险集中在对行业发展趋势的把握和技术更新上。3.产品单一风险 公司目前产品主要用于房屋混凝土楼盖，在国家要求发展装配式建筑结构材料的政策背景下，不能完全满足市场的需求，也不利于营销人员的市场销售工作。产品生产和销售规模较小，尚未形成明显的规模竞争优势。另外,虽然国内市场潜力巨大、且公司具备一定的竞争力，但是一旦相关技术革新或者该行业受到其他不利因素的影响，就可能会给公司的经营情况带来波动。4.应收账款收回风险 2018 年末的应收账款净值为 16,472,104.97 元，2019 年末应收账款净值为 11,466,405.37 元，分别占当期营业收入的6 550.41%和 187.27%；2018 年、2019 年周转率分别为 0.1384次和 0.44 次。截至 2019 年 12 月 31 日,账龄一年以内占期末应收账款余额 23.78%，尽管公司已按照会计政策充分计提坏账准备，公司仍存在一定的应收账款收回风险。5.实际控制人不当控制风险 公司控股股东及实际控制人为傅礼铭,其持有公司10,817,240 股股份，占公司股份总额的 48.73%。自公司设立以来，傅礼铭一直担任公司的董事长、总经理，对公司经营决策、人事、财务管理可施予重大影响。若傅礼铭利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。6.行业竞争加剧风险 我国混凝土预制构件的应用正在被市场所认同，已经进入发展期，市场对混凝土预制构件的需求量呈不断增长趋势。由于行业进入门槛较低，一些低端产品的生产工艺相对成熟，容易被模仿，越来越多的小企业开始涉足混凝土预制构件行业，其中很多企业产品没有专利保护，质量控制松散，生产成本较低，使得市场上类似产品质量良莠不齐，产品价格竞争逐步趋于激烈，行业利润水平将从早期较高逐渐向下调整。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北大成空间科技股份有限公司 英文名称及缩写 HUBEI SYNTHETIC SPACE TECHNOLOGY Co.ltd.证券简称 大成空间 证券代码 831123 法定代表人 傅礼铭 办公地址 武汉东湖高新区汤逊湖路北路特 1 号团结高新科技孵化园 A 座201 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 傅礼铭 职务 董事长、总经理、董事会秘书（暂代）、财务总监（暂代）电话 13907175827 传真 027-59401728 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 联系地址：武汉市洪山区珞狮南路 147 号未来城 C 栋516 室 邮政编码：430074 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 10 月 18 日 挂牌时间 2014 年 8 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-30 非金属矿物制品业-302 石膏、水泥制品及类似制品制造-3022 砼结构构件制造 主要产品与服务项目 DCKQ 空腔构件、空腔楼盖技术的咨询服务,研发新建筑材料和生产技术 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）22,200,000 优先股总股本（股）0 控股股东 傅礼铭 实际控制人及其一致行动人 傅礼铭 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420111778194301J 否 注册地址 洪山区珞狮南路 147 号未来城 C 栋 516 室 否 注册资本 22,200,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 4F 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郭军、陈建忠 会计师事务所办公地址 无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 6,122,949.09 2,992,719.61 104.59%毛利率%3.43%-1.78%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,176,079.11-10,446,478.94 31.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,323,791.94-11,539,262.85 36.53%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-28.78%-30.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-28.19%-34.20%-基本每股收益-0.32-0.47 31.91%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 33,902,352.15 40,870,848.00-17.05%负债总计 12,558,835.36 12,351,252.10 1.68%归属于挂牌公司股东的净资产 21,343,516.79 28,519,595.90 25.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.96 1.28 25.00%资产负债率%（母公司）42.30%35.44%-资产负债率%（合并）37.00%30.22%-流动比率 1.8311 2.4177-利息保障倍数-13.83-16.77-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-352,182.20 3,810,519.55-109.24%应收账款周转率 0.30 0.11-存货周转率 1.59 0.70-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-17.05%-31.38%-营业收入增长率%104.59%-78.47%-净利润增长率%32.33%-41.51%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 22,200,000 22,200,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 2,500 非流动资产处置损益 463.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-176,743.68 非经常性损益合计非经常性损益合计-173,779.8 所得税影响数-26,066.97 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -147,712.83 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 16,472,104.97 0 应收账款 0 16,472,104.97 应收票据 0 0 应付票据及应付账款 2,115,510.29 0 应付账款 0 2,115,510.29 应付票据 0 0 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为一家建筑材料技术的研发者和供应商，主要向下游房地产行业提供用于构成双向密肋空腔楼盖的混凝土预制空腔构件，同时向客户提供双向密肋空腔楼盖技术的咨询服务。公司产品及服务广泛用于城市综合体、现代物流、工业建筑、教育医疗、会展建筑、地下空间等工程。公司拥有独立的核心专利技术和商标，一直专注于空腔构件领域的产品开发和技术革新，已成长为一家拥有较强自主创新能力的高新技术企业。目前，公司已研发了 DCKQ 空腔构件的生产磨具、生产方法、产品外观设计、DCKJ 双向密肋楼盖及施工工艺、新型折叠式空腔构件和装配式混凝土空腔楼盖，共获得 21 项发明专利、36 项外观设计专利及 36 项实用新型专利，4 项软件著作权。公司的 DCKJ 双向密肋空腔楼盖技术，在 2006 年由建设部组织的成果评估会一致认为：“该成果构思新颖，传力明确，安全可靠。具有改善使用功能，降低造价缩短工期，节能降噪等显著特点，可应用于工业与民用建筑等工程。该成果整体处于国内领先水平”；公司参加编制了行业规程：现浇混凝土空心楼盖结构技术规程（CECS 175：2004）、密肋复合板结构技术(JGJ/T275-2013)规程，2015 年 12 月 11 日我司自主编制多高层空心楼盖专用空腔构件（DCKQ-2D）的研究及应用，该标准及科研成果通过省住建厅鉴定；公司的折叠式空腔构件用于高层、超高层建筑，以其自重轻、用料省、防火防水、运输方便、安装快捷、价格低廉而广受市场青睐；公司装配式混凝土空腔楼盖技术，填补了国内空白。随着国家强制实施建筑工业化、装配化的方向指引，公司的技术与产品将拥有巨大的市场。公司主要采用订单生产模式组织生产，采用技术服务合同形式提供技术服务。生产服务过程中涉及到核心技术的人员均与公司签订保密条款，防止技术外泄。公司销售的重点在于为客户提供定制化综合解决方案，通过定制化生产和提供配套技术服务谋求更高产品附加值。公司通过多种方式开发市场客户：一是直销方式。公司已建立了包括设计机构、政府主管部门、互联网等在内的多种信息渠道，销售人员了解客户对公司产品需求后，直接与设计院、业主、施工单位等洽谈，这是公司最主要的销售方式；二是参与各地举办的建筑建材展会，参与产品展销，寻求合作客户；三是参加建筑建材协会，通过行业协会的影响力来扩大公司的知名度，提高客户对公司的认知度。公司营业收入主要来源于建筑空腔构件和相关的技术服务，客户主要为国内房地产企业和建筑商。随着产品研发及生产模式的不断改进,未来公司的盈利将会进一步大幅提升。报告期内、报告期后至报告披露日,公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 13 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营业绩：2019 年，公司在董事会的领导下，管理层严格执行 2019 年初制定的发展规划，坚持自主创新和市场导向的经营方针，在技术研发、团队建设、市场开发等方面加大了投入力度。2019 年公司实现销售收入 6,122,949.09 元，较上年同期的 2,992,719.61 元增加 3,130,229.48 元，增幅 104.59%。2、市场情况：行业不利因素：一是随着国家房地产政策调控，建设项目量存在不确定的政策因素；二是市场竞争主要在产品价格方面，特别是存在小企业的无序价格竞争情况。行业有利因素：大力发展装配式建筑以取代传统建筑已成必然趋势，国家为此出台了诸多支持政策，各地方政府也已相继出台配套的强制性政策，以促进建筑装配式的推广运用。在行业利好政策的导向下，预期在相当长时期装配式建筑市场需求将呈加速增长势头，也将吸引更多资本对行业的投入，市场竞争将更为激烈。无专利产权、无核心竞争力的企业将难以生存、发展。报告期内，根据公司营销方针，优化了营销团队及省外市场的专业营销团队，致力于输出公司的产品与服务改进方案。目前已取得初步成效，得到了部分一线客户的认同，公司将在产品技术和服务等方面持续改进、推广个性化的营销方案。3、产品技术研发：报告期内，公司继续深化研究和改进装配式空腔楼盖等方面的产品和技术，以满足市场需要。本年度公司新申请 6 项发明专利、8 项实用新型专利,4 项软件著作权，新获授权 3 项外观设计专利；截止报告期末，公司共取得 21 项发明专利、36 项外观设计专利及 36 项实用新型专利,4 项软件著作权。报告期内，本公司业务、产品或服务等无重大变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 11,799.60 0.03%16,729.60 0.04%-29.47%应收票据 应收账款 11,466,405.37 33.82%16,472,104.97 40.30%-30.39%存货 5,081,148.48 14.99%2,353,556.19 5.76%115.89%投资性房地产 长期股权投资 4,642,941.95 13.7%4,649,004.05 11.37%-0.13%14 固定资产 670,638.48 1.98%1,177,334.30 2.88%-43.04%在建工程 短期借款 长期借款 预付账款 110,924.95 0.33%85,587.30 0.21%29.60%其他应收款 6,281,640.84 18.53%10,891,769.95 26.65%-42.33%其他流动资产 44,084.16 0.13%41,554.73 0.10%6.09%无形资产 12,781.24 0.04%17,880.40 0.04%-28.52%长期待摊费用 3,813,897.18 11.25%3,922,865.67 9.60%-2.78%递延所得税资产 1,766,089.90 5.21%1,242,460.84 3.04%42.14%其他非流动资产 应付账款 2,134,118.70 6.29%2,115,510.29 5.18%0.88%预收账款 567,487.63 1.67%166,332.86 0.41%241.18%应付职工薪酬 420,688.61 1.24%489,977.98 1.20%-14.14%应交税费 1,864,182.75 5.50%2,366,127.24 5.79%-21.21%其他应付款 5,872,357.67 17.32%7,213,303.73 17.65%-18.59%资产总计 33,902,352.15 40,870,848.00 -17.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）应收账款：本期期末余额 11,466,405.37 元，同比减少 30.39%，主要原因是：本期公司加强了应收账款的管理与催收。（2）存货：本期期末余额 5,081,148.48 元，同比增加 115.89%，主要原因是：本期营业收入6,122,949.09 元较上期营业收入 2,992,719.61 元增加了 3,130,229.48 元，存货也相应增加。（3）其他应收款：本期期末余额 6,281,640.84 元，同比下降了 42.33%，主要原因是：公司为减少采购资金占用，降低了项目借支额度。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 6,122,949.09-2,992,719.61-104.59%15 营业成本 5,912,834.39 96.57%3,045,857.66 101.78%94.13%毛利率 3.43%-1.78%-销售费用 566,484.20 9.25%1,495,256.29 49.96%-62.11%管理费用 2,565,238.47 41.90%5,895,405.64 196.99%-56.49%研发费用 545,611.24 8.91%478,680.16 15.99%13.98%财务费用 519,960.76 8.49%630,162.72 21.06%-17.49%信用减值损失-3,493,603.58-57.06%资产减值损失 0 -3,395,798.49-113.47%100%其他收益 0 200,000.00 6.68%-100%投资收益-6,062.10-0.10%81,559.89 2.73%-107.43%公允价值变动收益 -资产处置收益 463.88 0.01%-汇兑收益 -营业利润-7,525,464.49-122.91%-11,675,615.94-390.13%35.55%营业外收入 2,500.00 0.04%910,572.44 30.43%-99.73%营业外支出 176,743.68 2.89%17,788.53 0.59%893.58%净利润-7,176,079.11-117.20%-10,604,819.59-354.35%32.33%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入：本期营业收入 6,122,949.09 元，同比增加 104.59%，主要原因是：报告期内，公司对产品经营策略进行了优化，对技术进行改造升级，扩大了产品的市场需求。（2）营业成本：本期营业成本 5,912,834.39 元，同比增加 94.13%，主要原因：因本期营业收入增加，生产成本随之环比增加。（3）管理费用：本期管理费用 2,565,238.47 元，同比下降 56.49%，主要原因是：上期管理费用发生存货毁损损失 2,664,325.99 元。（4）营业利润：本期营业利润为-7,525,464.49 元，同比上升 35.55%，主要原因为：本期销售收入增长 3,130,229.48 元，营业利润的亏损额缩小。（5）净利润：本期净利润为-7,176,079.11 元，同比上升 32.33%，主要原因是：本期销售收入增加 3,130,229.48 元，净利润的亏损额缩小。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 6,104,600.47 2,992,719.61 103.98%其他业务收入 18,348.62 0-主营业务成本 5,803,865.90 3,045,857.66 90.56%其他业务成本 108,968.49 0-16 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%DCKQ 空腔产品收入 6,104,600.47 99.70%2,992,719.61 100%103.98%技术服务收入 0 0%0 0%0%房租收入 18,348.62 0.30%0 0%0%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主要产品类别及结构未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销年度销售占售占比比%是否存在是否存在关联关系关联关系 1 中国建筑第五工程局有限公司 3,807,700.64 62.19%否 2 重庆建工第三建设有限责任公司 782,809.86 12.78%否 3 湖北中进建设工程有限公司 503,385.98 8.22%否 4 湖北祥旭建筑工程有限公司 334,402.16 5.46%否 5 湖北中创楚越建设有限公司 259,577.96 4.24%否 合计合计 5,687,876.60 92.89%-应收账款联动分析：截至 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款账面余额 1,924.35 万元，较上年的 2,210.68万元减少 12.95%，公司将进一步加大应收账款催收力度，以减少应收账款回收周期对公司资金占用的影响。本期销售额前五名客户的应收账款分别为：中国建筑第五工程局有限公司 380.77 万元、重庆建工第三建设有限责任公司 78.28 万元、湖北中进建设工程有限公司 50.34 万元、湖北祥旭建筑工程有限公司 33.44 万元、湖北中创楚越建设有限公司 25.96 万元，分别占应收账款期末余额的 19.79%、4.07%、2.62%、1.74%、1.35%。应收账款余额前五名客户分别为：武汉维思频智能科技有限公司 643.23 万元、武汉建工集团股份有限公司 384.46 万元、荆门市林尚物资有限公司 158.12 万元、中国建筑第17 五工程局有限公司 148.70 万元、武汉市金地房地产开发有限公司 143.75 万元，分别占应收账款期末余额的 33.43%、19.98%、8.22%、7.73%、7.47%。应收账款期末前五名与本期收入一致的有中国建筑第五工程局有限公司；预计在 2020年度，应收账款前五名的应收账款余额将大部分将收回。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 洪湖市鑫齐金属制品有限公司 2,349,003.03 65.66%否 2 安平县康贺丝网制造有限公司 455,788.50 12.74%否 3 安徽三嘉新型建材有限公司 356,050.25 9.95%否 4 武汉兴农物流有限公司 155,160.00 4.34%否 5 武汉市武昌区永达五金建材商店 82,746.00 2.31%否 合计合计 3,398,747.78 95.00%-应付账款联动分析：截至 2019 年 12 月 31 日，公司应付账款 213.41 万元，较上年的 211.55 万元增加33.94%，公司将进一步优化采购体系，以减少目前应付账款付款周期过短对公司的影响。本期供货额前五名供应商的应付账款分别为：洪湖市鑫齐金属制品有限公司 234.90万元、安平县康贺丝网制造有限公司 45.58 万元、安徽三嘉新型建材有限公司 35.61 万元、武汉兴农物流有限公司 15.52 万元、武汉市武昌区永达五金建材商店 8.27 万元，分别占应付账款期末余额的 110.07%、21.36%、16.69%、7.27%、3.88%。应付账款余额前五名供应商分别为：洪湖市鑫齐金属制品有限公司 96.03 万元、武汉兴农物流有限公司 63.12 万元、张家港市乐余万得利防火板厂 18.63 万元、武汉华洋伟业科技发展有限公司 8.24 万元、鄂州市新洲建材有限公司 3.95 万元，分别占应付账款期末余额的 45.00%、29.58%、8.73%、3.86%、1.85%。应付账款期末前五名与本期采购额前五名一致的有洪湖市鑫齐金属制品有限公司、武汉兴农物流有限公司；预计在 2020 年度，应付账款前五名中的张家港市乐余万得利防火板厂、武汉华洋伟业科技发展有限公司、鄂州市新洲建材有限公司将保持供需合作关系。公司对供应商的应付账款将按合同约定方式付款。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-352,182.20 3,810,519.55-109.24%投资活动产生的现金流量净额 1,400.00 5,360,198.23-99.97%筹资活动产生的现金流量净额 345,852.20-9,177,154.91 103.77%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期期末金额-352,182.20 元,与上年期末相较下降109.24%，主要原因是：本期销售收入大幅上升，为此支出的采购资金、税金及与经营相关的费用随之增加。投资活动产生的现金流量净额本期期末金额 1,400 元，与上年期末相较下降99.97%，主要原因是：当期无重大投资活动。18 筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额 345,852.20 元与上年期末相较增加103.77%，主要原因：一是本期新增银行借款，二是本期偿还了部分个人借款，减少了利息支出。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共拥有 1 家全资子公司、1 家参股公司，基本情况如下：1、公司全资子公司湖北大成空间科技鄂州有限公司，成立于 2014 年 6 月 5 日，注册资本 600 万元，本公司已出资 400 万元，子公司经营范围：空间建筑材料的技术研究、销售、技术报务、混凝土预制构件专业承包；普通机械设备的设计、制造、销售。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。)报告期内该公司处于土地征用开发期,没有生产经营。2、公司参股的辽宁盛和空间科技股份有限公司，成立于 2016 年 3 月 18 日，注册资本 2,000 万元，本公司持股比例为 25%，本公司已出资 500 万元，参股公司经营范围：建筑材料、机械设备技术研发、技术咨询、技术转让、技术服务，混凝土预制件、机械设备销售，建筑安装工程施工。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。)2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 本公司根据财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2019 年度本次报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。因报表格式变化，对期初报表相关项目的影响如下：合并：原列报报表项目 金额 新列报报表项目 金额 应收票据及应收账款 16,472,104.97 应收票据 应收账款 16,472,104.97 应付票据及应付账款 2,115,510.29 应付票据 应付账款 2,115,510.29 母公司：原列报报表项目 金额 新列报报表项目 金额 19 应收票据及应收账款 16,472,104.97 应收票据 应收账款 16,472,104.97 应付票据及应付账款 2,115,510.29 应付票据 应付账款 2,115,510.29 2、会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。3、首次执行新金融工具准则调整首次执行当年期初财务报表相关项目情况。合并资产负债表 单位：元 币种：人民币 项目项目 2018 2018 年年 12 12 月月 3131 日日 20192019 年年 1 1 月月 1 1 日日 调整数调整数 流动资产：流动资产：货币资金 16,729.60 16,729.60 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 16,472,104.97 16,472,104.97 应收款项融资 预付款项 85,587.30 85,587.30 其他应收款 10,891,769.95 10,891,769.95 存货 2,353,556.19 2,353,556.19 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 41,554.73 41,554.73 流动资产合计 29,861,302.74 29,861,302.74 非流动资产：非流动资产：债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 4,649,004.05 4,649,004.05 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,177,334.30 1,177,334.30 在建工程 20 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 17,880.40 17,880.40 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,922,865.67 3,922,865.67 递延所得税资产 1,242,460.84 1,242,460.84 其他非流动资产 非流动资产合计 11,009,545.26 11,009,545.26 资产总计 40,870,848.00 40,870,848.00 流动负债：短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,115,510.29 2,115,510.29 预收款项 166,332.86 166,332.86 合同负债 应付职工薪酬 489,977.98 489,977.98 应交税费 2,366,127.24 2,366,127.24 其他应付款 7,213,303.73 7,213,303.73 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 12,351,252.10 12,351,252.10 非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 12,351,252.10 12,351,252.10 21 所有者权益（或股东权益）：股本 22,200,000.00 22,200,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 8,099,605.77 8,099,605.77 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,626,267.22 1,626,267.22 未分配利润-3,406,277.09-3,406,277.09 少数股东权益 所有者权益合计 28,519,595.90 28,519,595.90 负债和所有者权益总计 40,870,848.00 40,870,848.00 母公司资产负债表 单位：元 币种：人民币 项目项目 2018 2018 年年 12 12 月月 3131 日日 20192019 年年 1 1 月月 1 1 日日 调整数调整数 流动资产：流动资产：货币资金 16,587.87 16,587.87 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 16,472,104.97 16,472,104.97 应收款项融资 预付款项 75,587.30 75,587.30 其他应收款 10,875,258.75 10,875,258.75 存货 2,353,556.19 2,353,556.19 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 41,554.73 41,554.73 流动资产合计 29,834,649.81 29,834,649.81 非流动资产：非流动资产：债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 22 长期股权投资 8,649,004.05 8,649,004.05 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,176,597.55 1,176,597.55 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 17,880.40 17,880.40 开发支出 商誉 长