831054_2019_巴陵节能_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

1 2019 年度报告 巴陵节能 NEEQ:831054 湖南巴陵炉窑节能股份有限公司 HUNAN BALING FURNACE ENERGY CONSERVATION CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司新研发的“智能化控制节能圆形双室熔炼系统”在江苏智能化控制节能圆形双室熔炼系统”在江苏鼎胜新材料有限公司试装成功鼎胜新材料有限公司试装成功 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司章程 指 湖南巴陵炉窑节能股份有限公司公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 会计师事务所（指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商 指 方正证券承销保荐有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 顺鑫物资 指 岳阳顺鑫物资回收有限公司 岳阳安达 指 岳阳市安达耐火材料有限公司 巴陵节能、公司、本公司 指 湖南巴陵炉窑节能股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2019 年度 期末 指 2019 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周绍芳、主管会计工作负责人周霞芳及会计机构负责人（会计主管人员）杨霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 核心技术泄密风险 公司所有技术均为公司研发团队自主研发，拥有自主知识产权。炉窑行业发展较晚，目前行业标准正在制订之中，公司所在地炉窑生产企业较多，公司的技术人才很容易被其他公司高薪诱惑，造成技术人才流失，形成技术泄密，降低企业技术竞争优势。控股股东、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东周绍芳持有公司股份 31,477,500 股，持股比例为 59.62%，担任公司董事长。张丽持有公司股份 6,724,500股，持股比例为 12.74%，张丽与周绍芳为夫妻，共同持股72.36%，为公司共同实际控制人。若控股股东、实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司施加不当控制，可能损害公司及少数股东的权益。应收账款无法及时收回的风险 稳定现有的销售市场布局，不断开拓新的客户市场，提高产品质量，以良好的品牌效应及优质的售后服务提升市场占有率，2019 年度在整体市场经济下行的状态下，公司的销售业绩在老客户订单增加的前提下，新客户大额订单陆续增加。销售业绩攀升，并随合同周期产品的完工验收及验收后一年期质保金的影响，形成应收帐款余额较大。为加大应收帐款的回收力度，公司建立了货款回收的考核制度，及时了解客户的经营情况，对帐龄期较长的应收帐款及时进行清理，通过录音电话及6 纸质对帐函的方式进行货款催收，并为后期可能发生的坏帐风险留下法律的依据；同时遵循企业会计准则谨慎性原则，按帐龄分析，对应收帐款计提了坏帐准备，为公司发生坏帐的风险提前做好了风险预案。但后期可能会因为质保期前后产品质量或服务的争议，以及客户单位资信及财务状况出现不利变化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来坏账的风险，直接影响公司的现金流及利润情况。存货大量减值的风险 生产经营所需的主要原材料钢材、氧化铝、板状钢玉球、铝矾土等，受市场经济的影响，价格波动周期及幅度较大，直接影响公司产品成本，为了加强材料成本的控制，在此影响下公司做到材料采购时货比三家，确定优质的供应商，以达到价格浮动的均衡；且为了真实反映公司存货的价值，依据企业会计准则对存货进行了减值测试，并根据减值测试结果计提了存货跌价准备；同时报告期内加强存货库存的管理，减少存货的积压，提高存货的周转率，进一步降低存货减值的风险。但如果行业内设备和技术更新的速度过快，公司存货减值的风险仍然很难规避。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南巴陵炉窑节能股份有限公司 英文名称及缩写 HUNAN BALING FURNACE ENERGY CONSERVATION CO.,LTD 证券简称 巴陵节能 证券代码 831054 法定代表人 周绍芳 办公地址 湖南省岳阳市经济技术开发区康王乡新旗组 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 马迎九 职务 董事会秘书 电话 0730-8745811 传真 0730-8759868 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省岳阳市经济技术开发区康王乡新旗组；414000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 11 月 5 日 挂牌时间 2014 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-35 专用设备制造业-351 采矿、冶金、建筑专用设备制造-3516 冶金专用设备制造 主要产品与服务项目 工业节能炉窑、工业节能炉窑辅助设备及配件、电气智能控制系统、高端耐火材料、冶金辅料 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）52,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 周绍芳 实际控制人及其一致行动人 周绍芳、张丽 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430600707333781C 否 注册地址 湖南省岳阳市经济技术开发区康王乡新旗组 否 注册资本 52,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 魏五军、杨钒 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 135,511,597.48 117,725,188.32 15.11%毛利率%49.84%47.94%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,862,369.93 17,524,800.80 47.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,163,903.66 15,887,499.03 39.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.82%17.41%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.56%15.78%-基本每股收益 0.49 0.33 48.48%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 240,715,466.53 213,137,571.65 12.94%负债总计 117,748,302.12 108,112,777.17 8.91%归属于挂牌公司股东的净资产 122,967,164.41 105,024,794.48 17.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.33 1.99 17.09%资产负债率%（母公司）45.47%43.56%-资产负债率%（合并）48.92%50.72%-流动比率 1.47 1.30-利息保障倍数 22.58 11.64-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 22,923,178.09 20,941,420.80 9.46%应收账款周转率 3.87 4.84-存货周转率 0.77 0.84-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.94%5.90%-营业收入增长率%15.11%8.39%-净利润增长率%47.58%49.65%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 52,800,000 52,800,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2,964.35 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）4,025,219.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 322,934.95 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,351,118.80 所得税影响数 652,652.53 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,698,466.27 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款(合并)26,941,102.57 应收票据（合并）5,946,357.60 应收账款（合并）20,994,744.97 应付票据及应付账款（合并）2,165,077.44 应付账款（合并）2,165,077.44 应收票据及应收账款（母公司）24,991,152.33 应收票据（母公司）1,047,033.00 应收账款（母公司）23,944,119.33 应付票据及应付账款（母公司）1,538,837.95 应付账款（母公司）1,538,837.95 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为铝、锌、铜等有色金属加工企业和钢铁、石化、建材、机械等行业提供熔炼、保温设备，公司产品具有超强的节能效果和环保特性，公司拥有较强的研发、设计、生产能力，公司的主要产品有节能熔炼炉、保温炉系列以及拥有核心专利技术的节能产品，如：无旁通不成对换向型蓄热式燃烧技术形成的不对称蓄热式燃烧系统、永磁搅拌器、碳化硅金属组合空气预热器、可持续使用的炉窑预制件等。公司主要通过直销模式开拓销售业务，工业节能炉窑的生产、安装与销售和炉窑的节能技术改造是公司营业收入的主要来源，公司合同能源管理及配套节能炉窑工程的耐火材料销售是营业收入的补充。公司利用专利技术生产节能设备然后进行销售，是公司未来业务发展趋势。报告期内以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年经营计划及完成情况：1、计划实现销售收入 1.5 亿元，实现利润 1500 万元。实际实现销售收入 135,511,597.48 元，同比增长 15.11%，实现净利润 25,862,369.93 元，同比增长 47.58%，计划完成率分别为 90.34%和 172.42%，完成情况较为良好。2、产品研发：公司 2019 年产品研发成果主要有：（1）对高温隧道窑优化炉窑内衬材料预制件的设计与开发进行了进一步的优化与完善；（2）开发的“智能化控制节能圆形双室熔炼系统”迅速推向市场并受到市场欢迎；（3）对蓄热式燃烧进行了进一步的改进和完善，圆形蓄热箱的推出显著的提高了效率，降低成本。（4）蓄热球的研发取得进展，产品稳定性和性能大大提高。3、市场营销服务：公司在报告期内继续巩固有色金属传统市场业务，同时加大建材行业和钢铁行业的市场开拓力度。4、人才培养和扩充：公司将内部培养和外部引进相结合，有计划、有重点地培养与引进高素质的技术、管理和销售人才，不断提高公司员工待遇和公司实力，吸引更多的优秀人才。报告期内，公司员工的整体素质有所提升。13 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 7,883,179.90 3.27%9,610,194.89 4.51%-17.97%应收票据 4,032,000.00 1.68%5,946,357.60 2.79%-32.19%应收账款 37,630,792.64 15.63%20,994,744.97 9.85%79.24%存货 93,797,738.98 38.97%82,852,198.14 38.87%13.21%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 54,788,518.12 22.76%50,382,785.94 23.64%8.74%在建工程 255,909.37 0.11%7,801,845.81 3.66%-96.72%短期借款 15,000,000.00 6.23%25,000,000.00 11.73%-40.00%长期借款 0 0%0 0%0%应付账款 4,149,870.26 1.72%2,165,077.44 1.02%91.67%资产总计 240,715,466.53 213,137,571.65 12.94%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收账款期末较上期增长 79.24%,主要原因是公司在报告期内年度营业收入增长及随合同周期产品的完工验收及验收后一年期质保金的影响，致使应收账款增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 135,511,597.48-117,725,188.32-15.11%营业成本 67,976,434.17 50.16%61,285,970.97 52.06%10.92%毛利率 49.84%-47.94%-销售费用 6,756,766.03 4.99%5,752,445.78 4.89%17.46%管理费用 7,562,261.02 5.58%7,898,304.57 6.71%-4.25%研发费用 23,892,922.74 17.63%20,730,055.12 17.61%15.26%财务费用 1,275,024.52 0.94%1,683,799.51 1.43%-24.28%信用减值损失-1,993,525.58-1.47%0 0%资产减值损失-184,933.59-0.14%-1,778,011.49-1.51%-89.60%其他收益 4,025,219.50 2.97%2,361,691.12 2.01%70.44%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 2,964.35 0.00%-964.55 0%-407.33%14 汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 27,482,013.68 20.28%18,586,444.18 15.79%47.86%营业外收入 336,468.59 0.25%56,748.28 0.05%492.91%营业外支出 13,533.64 0.01%491,218.65 0.42%-97.24%净利润 25,862,369.93 19.08%17,524,800.80 14.89%47.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内实现营业收入 135,511,597.48 元,较上期增加 15.11%。主要原因是公司自主研发的熔炼炉系列产品及蓄热式燃烧系统节能效果处于行业领先水平，在铝、锌、铜等有色金属加工企业和钢铁、石化、建材、机械等行业生产应用中节能环保效果显著，赢得了客户的好评。在稳定现行销售市场的情况下，销售人员不断的开拓新的市场，提高市场占有率，从而致使报告期营业收入的增加。在成本控制上，开源节流，努力寻求各种降低产品成本的有效途径和方法，致使报告期内毛利率的上升，同时带动营业利润、净利润较上年同期分别增长 47.86%、47.58%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 135,399,454.62 117,546,585.26 15.19%其他业务收入 112,142.86 178,603.06-37.21%主营业务成本 67,950,601.91 61,285,970.97 10.87%其他业务成本 25,832.26 0 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%工程项目 70,609,681.62 52.11%56,094,913.45 47.65%25.88%工程服务 6,643,035.01 4.90%5,181,443.69 4.40%28.21%节能配件 55,665,280.52 41.08%52,434,836.28 44.54%6.16%耐火材料 2,481,457.47 1.83%3,835,391.84 3.26%-35.30%其他业务 112,142.86 0.08%178,603.06 0.15%-37.21%合计 135,511,597.48 100.00%117,725,188.32 100.00%15.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的收入构成基本平稳，无发生重大变动的收入项目。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关系是否存在关联关系 15 比比%1 浙江佑丰新材料股份有限公司 27,483,729.43 20.28%否 2 江苏鼎胜新能源材料股份有限公司 8,898,805.30 6.57%否 3 江西保太有色金属集团有限公司 8,353,194.70 6.16%否 4 葛洲坝展慈(宁波)金属工业有限公司 6,534,482.76 4.82%否 5 新邵县鸿远金属加工有限公司 6,065,911.51 4.48%否 合计合计 57,336,123.70 42.31%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉拓储工贸有限公司 9,479,097.98 14.28%否 2 浙江自立新材料股份有限公司 6,691,540.12 10.08%否 3 长沙太钢销售有限公司 2,235,216.18 3.37%否 4 郑州嘉耐特种铝酸盐有限公司 1,797,078.41 2.71%否 5 山西义龙耐火材料有限公司 1,768,277.31 2.66%否 合计合计 21,971,210.00 33.10%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 22,923,178.09 20,941,420.80 9.46%投资活动产生的现金流量净额-5,441,588.57-6,001,482.93 9.33%筹资活动产生的现金流量净额-19,208,604.51-12,265,490.00-56.61%现金流量分析现金流量分析：1、报告期筹资活动产生的现金流量净额较上期下降了 56.61%，主要原因是公司 2019 年度权益分派，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.50 元（含税），合计分配利润 7,920,000.00 元；同时受短期借款与还款时间差的影响，本期贷款 2500 万，实际还款 3500 万，增加筹资活动现金流出 1000 万；由此致使筹资活动产生的现金流量净额下降。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 子公司岳阳市安达耐火材料有限公司报告期内营业收入为 54,433,831.72 元，占公司报告期内营业收入的比例为 40.17%，净利润为 3,786,537.02 元，占公司报告期内净利润的比例为 14.64%(岳阳安达营业收入额系未抵销分部间交易收入)。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 16 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.本公司根据财政部 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会 2019 6 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 26,941,102.57 应收票据 5,946,357.60 应收账款 20,994,744.97 应付票据及应付账款 2,165,077.44 应付票据 应付账款 2,165,077.44 2.本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。(1)执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1 月 1 日 应收票据 5,946,357.60-1,147,033.00 4,799,324.60 应收款项融资 1,147,033.00 1,147,033.00 短期借款 25,000,000.00 25,000,000.00 其他应付款 20,932,439.50 20,932,439.50 (2)2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 贷款和应收款项 9,610,194.89 以摊余成本计量的金融资产 9,610,194.89 应收账款 贷款和应收款项 20,994,744.97 以摊余成本计量的金融资产 20,994,744.97 17 应收票据 贷款和应收款项 5,946,357.60 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 1,147,033.00 以摊余成本计量的金融资产 4,799,324.60 其他应收款 贷款和应收款项 1,665,036.05 以摊余成本计量的金融资产 1,665,036.05 短期借款 其他金融负债 25,000,000.00 以摊余成本计量的金融负债 25,000,000.00 应付账款 其他金融负债 2,165,077.44 以摊余成本计量的金融负债 2,165,077.44 其他应付款 其他金融负债 20,932,439.50 以摊余成本计量的金融负债 20,932,439.50(3)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：项 目 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年 12 月 31 日）重分类 重新 计量 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1 日）1)金融资产 摊余成本 货币资金 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 9,610,194.89 9,610,194.89 应收票据 按原 CAS22 列示的余额 5,946,357.60 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(新CAS22)-1,147,033.00 按新 CAS22 列示的余额 4,799,324.60 应收账款 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 20,994,744.97 20,994,744.97 其他应收款 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 1,665,036.05 1,665,036.05 以摊余成本计量的总金融资产 38,216,333.51-1,147,033.00 37,069,300.51 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 18 应收款项融资 按原 CAS22 列示的余额 加：自摊余成本(原 CAS22)转入 1,147,033.00 按新 CAS22 列示的余额 1,147,033.00 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 1,147,033.00 1,147,033.00 2)金融负债 摊余成本 短期借款 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 25,000,000.00 25,000,000.00 应付账款 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 2,165,077.44 2,165,077.44 其他应付款 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 20,932,439.50 20,932,439.50 以摊余成本计量的总金融负债 48,097,516.94 48,097,516.94(4)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：项 目 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018 年 12 月 31 日）重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日）应收账款 4,728,555.10 4,728,555.10 其他应收款 460,854.09 460,854.09 3.本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。4.无会计估计变更。19 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司所属行业属于节能环保行业，是国家重点支持发展的战略性新兴行业，公司产品具有超强的先进性，其技术是国家重点推广的节能低碳新技术，市场应用广泛。报告期内，公司资产、业务、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司本年度继续加强产品开发与工艺创新，保持行业内的竞争优势。报告期内并未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项，持续经营能力良好。“智能化控制节能圆形双室熔炼系统”的推出将进一步巩固了公司的竞争优势。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、核心技术泄密风险 公司所有技术均为公司研发团队自主研发，拥有自主知识产权。炉窑行业发展较晚，目前行业标准正在制订之中，公司所在地炉窑生产企业较多，公司的技术人才很容易被其他公司高薪诱惑，造成技术人才流失，形成技术泄密，降低企业技术竞争优势。应对措施：公司积极应对，通过努力增强企业实力，增强企业凝聚力、签订保密协议，建立新产品开发提成奖励制度，让其收入随着公司业务扩大而增加、加强企业文化建设等一系列措施，保证技术人员队伍的稳定。2、控股股东、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东周绍芳持有公司股份 31,477,500 股，持股比例为 59.62%，担任公司董事长。张丽持有公司股份 6,724,500 股，持股比例为 12.74%，张丽与周绍芳为夫妻，共同持股 72.36%，为公司共同实际控制人。若控股股东、实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司施加不当控制，可能损害公司及少数股东的权益。应对措施：报告期内，公司严格按公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等制度，并严格按照法律法规要求组织召开三会，严格按照关联交易管理办法、对外投资管理办法、对外担保管理办法、投资者关系管理制度运作，在经营管理上公司执行内部控制制度不放松。3、应收账款无法及时收回的风险 稳定现有的销售市场布局，不断开拓新的客户市场，提高产品质量，以良好的品牌效应及优质的售后服务提升市场占有率，2019 年度在整体市场经济下行的状态下，公司的销售业绩在老客户订单增加的前提下，新客户大额订单陆续增加。销售业绩攀升，并随合同周期产品的完工验收及验收后一年期质保金的影响，形成应收帐款余额较大。为加大应收帐款的回收力度，公司建立了货款回收的考核制度，及时了解客户的经营情况，对帐龄期较长的应收帐款及时进行清理，通过录音电话及纸质对帐函的方式进行货款催收，并为后期可能发生的坏帐风险留下法律的依据；同时遵循企业会计准则谨慎性原则，按帐龄分析，对应收帐款计提了坏帐准备，为公司发生坏帐的风险提前做好了风险预案。但后期可能会因为质保期前后产品质量或服务的争议，以及客户单位资信及财务状况出现不利变化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来坏账的风险，直接影响公司的现金流及利润情况。应对措施：公司加强合同付款方式的约束，建立货款回收的考核制度，及时了解客户的情况，保持良好的售后服务。同时加大对应收账款的清收力度。4、存货大量减值的风险 生产经营所需的主要原材料钢材、氧化铝、板状钢玉球、铝矾土等，受市场经济的影响，价格波动周期及幅度较大，直接影响公司产品成本，为了加强材料成本的控制，在此影响下公司做到材料采购时20 货比三家，确定优质的供应商，以达到价格浮动的均衡；且为了真实反映公司存货的价值，依据企业会计准则对存货进行了减值测试，并根据减值测试结果计提了存货跌价准备；同时报告期内加强存货库存的管理，减少存货的积压，提高存货的周转率，进一步降低存货减值的风险。但如果行业内设备和技术更新的速度过快，公司存货减值的风险仍然很难规避。应对措施：加强对主要材料市场价格变化的关注和研究，及时调整物料采购策略；严格控制主要原材料最高库存量。保证存货风险可控。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）20,000,000.00 160,000.00 22 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 50,000,000.00 25,000,000.00 注：2019 年度预计