831434_2019_巨创计量_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

公告编号：2020-001 1 证券代码：证券代码：831434 831434 证券简称证券简称;巨创计量巨创计量 主办券商：长城证券主办券商：长城证券 2019 年度报告 巨创计量 NEEQ:831434 重庆巨创计量设备股份有限公司 Chongqing Innovation Measure Equipment Joint-Stock Co.Ltd.公告编号：2020-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 2 月 12 日，公司取得“车载加气机（CNG）”、“CNG 车载加气柱”外观设计专利证书；2、2019 年 6 月 7 日，公司取得“一种燃气调压计量撬”、“一种车载 CNG 加气柱”、“一种车载 CNG 加气机”实用新型专利证书：3、2019 年 12 月 12 日，公司被评为遵义市燃气协会会员。公告编号：2020-001 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情董事、监事、高级管理人员及员工情况况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2020-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、母公司、巨创计量 指 重庆巨创计量设备股份有限公司 科兴乾健 指 重庆科兴乾健创业投资有限公司 丰泰科技 指 深圳市北极王丰泰科技有限公司，原公司控股子公司 伦源机械 指 重庆伦源机械制造有限公司，原公司全资子公司 恒盛强 指 深圳市恒盛强投资管理有限公司 股东大会 指 重庆巨创计量设备股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆巨创计量设备股份有限公司董事会 监事会 指 重庆巨创计量设备股份有限公司监事会 公司章程 指 重庆巨创计量设备股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）主办券商、长城证券 指 长城证券股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘伟、主管会计工作负责人余翔及会计机构负责人（会计主管人员）淦麟尧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名重要风险事项名称称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动风险 公司所处行业下游市场需求与国家产业政策、宏观经济以及下游行业的固定资产投入规模紧密联系，宏观经济的整体运行态势或下游行业固定资产投资的变动，都会对天然气加气设备的市场需求产生影响，则公司产品存在需求减少的风险。公司生产经营场所存在不确定性的风险 报告期内，公司生产经营场所为租赁使用，如若在现有租赁合同到期后，公司无法继续租赁上述生产经营场所，则公司将面临着搬迁的风险。应收账款余额较大的风险 报告期内，公司一直重视并加大了对到期应收款回收力度，也积极采取法律手段维权，清收长期应收账款见到一些成效，但依然有大额长期应收账款未能收回。天然气与石油价格大幅波动引致的市场风险 天然气与原油价格的比价关系对天然气推广利用具有重要影响。近年来石油价格降 低，已明显缩小了天然气的比价优势，从而减少天然气汽车的使用量，抑制运营商 对天然气加气站的建设投资，导致运营商规划建设加气站数量减少、已经规划建设 的加气站停建、缓建等，对加气站设备的需求将减少，从而对公司的盈利能力造成 负面影响。资金瓶颈的风险 报告期内，企业流动资金严重不足，资金压力突显。一方面公司到期应收款偏大，尽管公司采取了一系列催收措施，但至今仍有大量到期应收款未能收回；另一方面，受限于行业市场不景气及公司盈利能力下降，公司通过银行贷款进行融资的难度增大，公司出现资金瓶颈的风险。公告编号：2020-001 6 原控股子公司、全资子公司欠公司流动资金借款带来的风险 报告期内，公司对原全资子公司伦源机械所欠公司的借款，公司虽然采取了诉讼的手段，但全额收回存在不确定性；公司原控股子公司丰泰科技，以前向公司借的流动资金借款并未完全偿还。如丰泰科技持续亏损，无力全部偿还，将对公司的业绩和资产状况造成不利影响。持续亏损的风险 报告期内，公司收入和盈利水平虽然有所提升，但公司依然处于亏损，如果公司盈利状况无法在后续经营中取得好转，公司将面临持续大额亏损的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆巨创计量设备股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Innovation Measure Equipment Joint-Stock Co.Ltd.证券简称 巨创计量 证券代码 831434 法定代表人 刘伟 办公地址 重庆市北碚区蔡家岗镇同源路 53 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 余翔 职务 财务总监、董事会秘书 电话 023-67182506 传真 023-67182500 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 重庆市北碚区蔡家岗镇同源路 53 号，400707 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 6 月 3 日 挂牌时间 2014 年 12 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-C3599 其它专用设备制造 主要产品与服务项目 天然气计量仪器仪表及标准装置和加气站设备的研发、生产、销售、安装 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）42,700,000 优先股总股本（股）-控股股东-实际控制人及其一致行动人 刘伟、刘辉、王成元、傅斌、张欣欣、余翔 公告编号：2020-001 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91500107750069357L 否 注册地址 重庆市九龙坡区白市驿镇海龙村8社 否 注册资本 4270 万 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈应爵、黄娜 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 29,771,703.13 28,552,466.46 4.27%毛利率%22.11%16.01%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,730,559.30-8,892,778.23-35.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,594,872.13-11,096,945.03-31.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-55.55%-50.45%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-73.63%-62.95%-基本每股收益-0.13-0.21-38.10%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 47,331,582.91 70,116,044.16-32.50%负债总计 39,881,697.29 56,935,599.24-29.95%归属于挂牌公司股东的净资产 7,449,885.62 13,180,444.92-43.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.17 0.31-45.16%资产负债率%（母公司）84.26%81.20%-资产负债率%（合并）84.26%81.20%-流动比率 1.17 1.21-利息保障倍数-7.84-3.87-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,359,071.06-4,582,240.77-216.95%应收账款周转率 1.76 1.29-存货周转率 1.02 1.21-公告编号：2020-001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-32.50%-0.46%-营业收入增长率%4.27%-8.65%-净利润增长率%-35.56%-66.62%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 42,700,000 42,700,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 4,009.61 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）603,954.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 354,746.26 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 911,044.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,441.84 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,864,312.83 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,864,312.83 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 公告编号：2020-001 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 18,744,935.85 应收票据 0 应收账款 18,744,935.85 应付票据及应付账款 16,475,916.05 应付票据 0 应付账款 16,475,916.05 本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。公告编号：2020-001 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处的行业是天然气专用设备制造业，是一家专业从事天然气计量仪器仪表、流量标准装置和加气站设备研发、制造及销售的高新技术企业。目前公司的主导产品为“CNG/LNG 加气站高端专用设备”及信息化管理系统，产品生产制造必备的生产许可证、经营资质齐全。公司重视产品的科技含量和科技水平，拥有较强的技术研发核心团队，产品拥有完全的自主知识产权，多项技术获得国家发明专利，多种产品多次被评定为高新技术产品。作为流量行业和计量行业的专业化企业，公司起草或参与起草了国家多个行业标准和规程。公司主要客户群体主要为中国石油天然气集团公司、中国石油化工集团公司和中国海洋石油总公司等国有大型石油天然气集团公司的各地子公司以及各地方燃气集团等加气站设备运营商，同时也有一部分民营加气站运营商。公司销售合同订单大多是通过公开招投标获得。公司通过直销和融资租赁模式开拓业务，收入来源是产品销售和售后配件销售。报告期内，公司的商业模式未变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 29,771,703.13 元，同比增加 4.27%；净利润为-5,730,559.30 元，较上年度同期减亏 35.56%；报告期末，公司总资产为 47,331,582.91 元，净资产为 7,449,885.62 元，经营性现金净流量为 5,359,071.06 元。具体分析如下：1、报告期内，公司主导产品所处行业复苏较慢，产品市场需求增量不大并且同行竞争激烈，公司加大了市场开拓力度，同时也加大了研发投入以增强公司产品的竞争力，与去年同期相比，公司亏损金额有所减少，整体盈利能力有所回升，但仍未实现扭亏为盈，致使公司依旧处于亏损状态。2、报告期内，公司产品毛利率上升。主要因为公司增加了研发投入，投入了大量的人力物力用于产品升级和技术改造，优化公司生产布局及提升公司产品品质，这使得公司产品竞争能力有所提升，同时降低了公司产品的生产成本，使得公司毛利率有所提升。3、报告期内，公司采取了各种措施（包括法律诉讼），加大对长期应收款的回收，虽然收回了部分货款，但依然有大量到期应收款未能收回。这使得公司流动资金紧张、资金周转率较低，严重影响了公告编号：2020-001 13 公司的营运能力。4、报告期内，公司通过一系列开源节流工作，节能降耗、过程控制、安全生产等各项工作不断进步，使得公司在成本控制方面初见成效。公司加大了研发投入，以提升公司产品的竞争力，与去年同期相比公司研发费用增幅达 313.88%，毛利率增长 6.10%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,154,953.25 4.55%1,136,560.31 1.62%89.60%应收票据-应收账款 15,177,367.27 32.07%18,744,935.85 26.73%-19.03%存货 20,255,500.34 42.79%25,357,794.84 36.17%-20.12%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 846,041.36 1.79%1,274,807.50 1.82%-33.63%在建工程 -短期借款 1,025,891.67 2.17%14,000,000.00 19.97%-92.67%长期借款 70,907.00 0.15%-应付票据-应付账款 14,915,352.79 31.51%16,475,916.05 23.50%-9.47%预收账款 19,175,170.79 40.51%20,783,848.92 29.64%-7.74%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金期末余额同比增加 89.60%，主要是因为公司加强对应收账款的催收和采购付款流程严格，使得公司流动资金有所增长所致。2、报告期末，应收账款期末余额同比减少 19.03%，主要是因为公司加强应收账款管理，采取包括法律诉讼在内的各种方式加大了应收账款的催收力度，使得公司应收款回款情况好转所致。3、报告期末，存货期末余额同比减少 20.12%，主要是因为公司根据实际情况，优化了生产布局，在保证公司正常生产需求基础上合理的调整原材料库存结存数量，同时期末成套建站业务已完工验收及调试，进行了收入确认所致。4、报告期末，固定资产净额同比减少 33.63%，主要是因为处置车辆产权所致。5、报告期末，短期借款期末余额同比减少 92.67%，主要是因为银行贷款减少所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%公告编号：2020-001 14 营业收入 29,771,703.13-28,552,466.46-4.27%营业成本 23,189,438.72 77.89%23,981,753.64 83.99%-3.30%毛利率 22.11%-16.01%-销售费用 4,200,611.74 14.11%4,631,455.38 16.22%-9.30%管理费用 3,763,215.64 12.64%3,529,293.34 12.36%6.63%研发费用 3,002,304.84 10.08%725,404.17 2.54%313.88%财务费用 295,649.99 0.99%952,697.98 3.34%-68.97%信用减值损失 1,150,886.47 3.87%-资产减值损失-2,535,820.39-8.52%-3,547,340.92-12.42%-28.51%其他收益 642,714.53 2.16%6,919.00 0.02%9,189.12%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 4,009.61 0.01%6,669.70 0.02%-39.88%汇兑收益-营业利润-5,721,117.46-19.22%-8,882,858.23-31.11%-35.59%营业外收入-280.00 0.00%-100.00%营业外支出 9,441.84 0.03%10,200.00 0.04%-7.43%净利润-5,730,559.30-19.25%-8,892,778.23-31.15%-35.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，研发费用同比增加 313.88%，主要由两个原因构成：一是上年同期研发费用实际发生额为 2,374,639.23 元,但研发产品最终形成销售，将形成销售的产品成本由研发费用结转至营业成本中，而本期的研发产品未形成销售，使得本期研发费用金额较大；二是本期公司加大了研发投入，以提升公司产品竞争力。2、报告期内，资产减值损失同比减少 28.51%，主要是因为存货规模减少所致。3、报告期内，其他收益同比增加 9,189.12%，主要是因为本期收到政府相关补贴及奖励增加所致。4、报告期内，资产处置收益同比减少 39.88%，主要是因为处置车辆所致。5、报告期内，营业利润同比减亏 35.59%，净利润同比减亏 35.56%，主要是因为本期营业收入增加，毛利率提升，同时销售费用、财务费用及资产减值损失较上年同期减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 29,771,703.13 28,552,466.46 4.27%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 23,189,438.72 23,981,753.64-3.30%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同公告编号：2020-001 15 收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%期金额变动比期金额变动比例例%加气站设备产品 29,771,703.13 100.00%28,552,466.46 100.00%4.27%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司增加了研发投入，投入了大量的人力物力用于产品升级和技术改造，优化公司生产布局及提升公司产品品质，这使得公司产品竞争能力有所提升，使得主营业务收入同比增加 4.27%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 贵州燃气（集团）都匀市燃气有限责任公司 3,425,891.11 11.51%否 2 拜泉县森众燃气有限公司 3,200,000.00 10.75%否 3 海南定安众诚实业有限公司 2,920,000.00 9.81%否 4 正安县新兴天然气有限公司 2,508,367.00 8.43%否 5 中海油海南天然气利用有限公司 2,392,598.62 8.04%否 合计合计 14,446,856.73 48.54%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 恩德斯豪斯（中国）自动化有限公司 1,653,951.60 11.09%否 2 艾默生过程控制有限公司 1,596,470.40 10.70%否 3 自贡东方通用压缩机有限公司 1,560,000.00 10.46%否 4 新兴重工（天津）科技发展有限公司 986,000.00 6.61%否 5 成都贝申低温设备有限公司 654,000.00 4.38%否 合计合计 6,450,422.00 43.24%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,359,071.06-4,582,240.77-216.95%投资活动产生的现金流量净额-42,871.39 4,195,100.00-101.02%筹资活动产生的现金流量净额-4,297,806.73-718,282.55 498.34%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额变动比例为-216.95%，主要是收到补贴收入增加、应收款项回款情况好转及公司优化生产布局，降低原材料库存、减少购买商品支出所致。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额变动比例为-101.02%，主要是因为去年同期公司处置公告编号：2020-001 16 了丰泰科技使得去年同期公司收回投资收到的现金金额较大所致。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额变动比例为 498.34%，主要是因为借款减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无控股子公司或参股子公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：董事会认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年度财务报表出具了非标准保留意见的审计报告，主要原因是对公司应收借款的可收回性及计提坏账准备的金额，无法通过审计程序获取充分、适当的审计证据，也无法确定调整这些金额的准确性，从而形成了保留意见。公司连年亏损，2019 年度发生亏损 573.06 万元，截至 2019 年 12 月 31 日累计未分配利润为-7,896.72 万元，这些情况表明存在可能导致公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。针对审计报告所涉及事项，公司董事会拟采取的应对措施如下：（一）加强市场营销管理，提升公司的市场占有率；1、重视并加大对到期应收款回收力度，必要时采取法律手段维权，以确保公司权益以及正常的资金流，减少呆坏账风险；2、集中公司人、财、物力推动已签订合同的顺利执行以及货款按时回款，保证公司的正常运转；扩大营销力度，严格合同审查，通过对合同的审查，选择优质客户，签订更多的新合同，提升公司的市场占有率。（二）加强企业内部控制规范管理，进一步提升公司治理水平；完善公司的管理制度，执行 OA 办公自动化及 K3 操作系统，合理管控各项费用，降低库存，降低公司运营成本，提升公司管理水平。（三）控股股东对公司支持 公司发起人股东、高管团队已签订“一致行动人协议”，承诺对公司的资金支持，为持续流动资金提供保障，确保管理团队及技术人才的稳定。（四）积极寻求优质合作企业及融资或投资者，为公司注入新的发展动力。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1、报告期内，本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。公告编号：2020-001 17 2、报告期内，本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。3、本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。4、报告期内，公司不存在会计估计变更或重大会计差错更正。三、三、持续持续经营经营评价评价 从市场中长期前景分析，我公司主导产品所服务的天然气加气站行业和小区天然气点供行业整体发展前景看好，市场未来存在潜在的较大需求容量。但是，短期市场分析，公司依然存在不能持续经营的风险。1、公司原主导产品所处的行业整体不景气，特别是压缩天然气加气站建设规划锐减，市场需求量减少，使得公司较高毛利的 CNG 加气机产品订单减少，公司整体盈利能力下降。2、公司已经拥有研发成果并具备生产能力的新型产品，如“船用加气站、小区天然气气化点供站等设备”的市场，全国各地正处于战略布局之中，短期内尚无大量需求。3、因公司所处行业整体不景气，公司下游客户也面临经营困难，这使得公司应收款项回款较慢，降低了公司的资金周转率，相应降低了公司的盈利能力。报告期内，公司在以下几个方面做了新的部署与调整，并已初见成效，在增加了公司抗风险能力的同时确保了公司的持续经营能力：1、调整、改变公司原主导产品所处的市场开拓策略，以获得更多订单，提高盈利能力。针对国内正在逐渐减少需求的 CNG 加气机市场，以稳步增加保运服务和售后零配件销售为市场开拓方向；重点放在海外市场的开拓，加大 CNG 加气机出口销售力度，重新建立外贸渠道，目前，中国周边国家正在大力发展以天然气为燃料的机动车，市场需求巨大。针对国内正在逐步恢复的液化天然气（LNG）市场，减少承接成套站合同，加大毛利较高的 LNG 加气机、LNG 撬的市场销售，目前，中国石油天然气公司已启动大力发展 LNG 加气站的战略部署，我公司 LNG 产品已于 2018 年底进入中国石油天然气公司设备采购目录。针对公司新产品，重点关注国内“船用加气站、小区天然气气化点供站等设备”的市场发展动向，随时抓住机遇，获得有效订单。继续加大符合国家新能源战略发展政策的新产品的研发投入，培育相关市场以延伸公司产业链、扩大市场份额、增加新的利润增长点。2、进一步强化内控管理，提升公司管理水平。报告期内：公司各部门已经熟练掌握了 K3 操作系统，工作效率、管控效果、成本控制等提升明显；公司重新修订、完善了各部门的月报表、“废旧物资审批及处理流程”以及“合格供应商审批流程”，以上举措在有效地提高工作效率、降低公司运营成本的同时，也相对的提升了公司盈利水平。3、重视并加大对到期应收款回收力度，积极采取法律手段维权，以确保公司正常的资金流，减少公告编号：2020-001 18 呆坏账风险。报告期内，清收长期应收账款初见成效，与去年同期相比一年以上账龄的应收账款下降 35%，减少了呆坏账风险。4、公司发起人股东、高管团队已签订“一致行动人协议”，确保公司管理者团队稳定、技术人才稳定的同时，在公司缺少生产流动资金时，一致行动人有责任承担融资义务。总之，公司自成立以来，经过多年的发展，公司已为业务的持续发展奠定了坚实的管理、技术、开发、人员及市场基础；公司财务管理、会计核算、风险控制等各大内控体系运转良好；经营管理层、核心技术层、骨干员工队伍稳定；特别是公司拥有一支实力雄厚、研发能力强劲的稳定的科研开发团队，在为公司依据市场需要开发新产品、延伸公司产业链、增加新的利润增长点提供强有力支撑的同时，也为公司的持续经营能力提供了可靠保障。因此，公司具有持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、宏观经济波动风险 公司所处行业下游市场需求与国家产业政策、宏观经济以及下游行业的固定资产投入规模紧密联系，宏观经济的整体运行态势或下游行业固定资产投资的变动，都会对天然气加气设备的市场需求产生影响，则公司产品存在需求减少的风险。公司的应对措施：随时把握行业发展趋势、市场动态和客户需求。以新理念、新技术，不断完善和更新产品结构和扩展服务领域；以探索新的商业模式，推动销售策略的有效实施，以强化公司的综合竞争力，提高产品的市场占有率。2、公司生产经营场所存在不确定性的风险 报告期内，公司生产经营场所为租赁使用，如若在现有租赁合同到期后，公司无法继续租赁上述生产经营场所，则公司将面临着搬迁的风险。公司的应对措施：公司一直在组织筹备“生产基地”建设，待公司基本面得到改善，再正式重新启动“新能源 CNG/LNG 高端设备制造基地”建设项目，建设公司自己的生产经营场所，以避免公司生产经营场所存在不确定性所带来的风险。3、天然气与石油价格大幅波动引起的市场风险 天然气与原油价格的比价关系对天然气推广利用具有重要影响。近年来石油价格降低，已明显缩小了天然气的比价优势，从而减少天然气汽车的使用量，抑制运营商对天然气加气站的建设投资，导致运营商规划建设加气站数量减少、已经规划建设的加气站停建、缓建等，对加气站设备的需求将减少，从而对公司的盈利能力造成负面影响。公司的应对措施：公司已把战略眼光放在了公司主导产品“CNG/LNG 加气站高端专用设备”之外的 行业新市场上，重点研发行业内其他符合国家新能源战略发展政策的新市场的产品，以培育新的利润贡 献点，提升公司盈利能力。4、应收账款余额较大的风险 报告期内，公司一直重视并加大了对到期应收款回收力度，也积极采取法律手段维权，清收长期应收账款见到一些成效，但依然有大额长期应收账款未能收回。公司的应对措施：组织专门队伍，继续加大对到期应收款回收力度，尽量采取法律手段维权。随时关注欠款公司的动态，以防该公司无力还款或倒闭。5、资金瓶颈的风险 报告期内，企业流动资金严重不足，资金压力突显。一方面公司到期应收款偏大，尽管公司采取了一系列催收措施，但至今仍有大量到期应收款未能收回；另一方面，受限于行业市场不景气及公司盈利能力下降，公司通过银行贷款进行融资的难度增大，公司出现资金瓶颈的风险。公告编号：2020-001 19 公司的应对措施：组织专业团队，加强对应收款项的催收力度；力争以优质服务多拿优质订单，在增强盈利能力的同时提高资金周转率。6、原控股子公司、全资子公司欠公司流动资金借款带来的风险 报告期内，公司对原全资子公司伦源机械所欠公司的借款，公司虽然采取了诉讼的手段，但全额收回存在不确定性；公司原控股子公司丰泰科技，以前向公司借的流动资金借款并未完全偿还。如丰泰科技持续亏损，无力全部偿还，将对公司的业绩和资产状况造成不利影响。公司的应对措施：对伦源机械及丰泰科技资金实力情况等方面进行跟踪，加强催收力度，有效保证安全及时收回借款，最大限度降低坏账风险。7、持续亏损的风险 报告期内，公司收入和盈利水平虽然有所提升，但公司依然处于亏损，如果公司盈利状况无法在后续经营中取得好转，公司将面临持续大额亏损的风险。公司的应对措施：进一步提升公司管理水平，降低固定成本；加大研发投入，提升公司产品的竞争力；研发新产品、拓展新市场，寻找新的利润贡献点，提升公司盈利能力；调整、改变公司原主导产品所处的市场开拓策略，以获得更多订单，提高盈利能力。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。公告编号：2020-001 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 五.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁