430743_2019_尚思传媒_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 尚思传媒 NEEQ:430743 广州尚思传媒科技股份有限公司 Guangzhou Topcomm Media Tech CO.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2019 年 1 月，公司被授权为腾讯广告广东省区域 LKA 品牌服务商。2.2019 年 2 月，公司被广州市广告行业协会授予“媒体服务类杰出贡献奖”荣誉证书。3.2019 年 3 月，公司参与投资设立广州思码客数据科技有限公司，注册资本为人民币 50 万元，公司持有 10%的股权，于 2019 年 3 月 12 日披露公告，于 2019 年 4 月 16 日完成工商注册。4.2019 年 4 月，公司名称由“广州尚思传媒广告股份有限公司”变更为“广州尚思传媒科技股份有限公司”。5.2019 年 8 月，公司更换了持续督导主办券商，由广州证券变更为开源证券。6.2019 年 8 月，公司举行了监事会的换届，人员并无具体变更。7.2019 年 8 月，思码客成为腾讯微信支付的支付服务商。8.2019 年 10 月，公司参股公司广州思码客数据科技有限公司在 2019 年第八届创新创业大赛（广东广州赛区）暨第四届羊城“科创杯”创新创业大赛中荣获互联网行业初创优胜奖。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.37 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 尚思传媒、尚思、公司 指 广州尚思传媒科技股份有限公司(曾用名为广州尚思传媒广告股份有限公司)广州拓勤、拓勤展览科技 指 广州拓勤展览科技有限公司 尚层文化 指 尚层文化科技（广州）有限公司 上海尚思 指 上海尚思营销策划有限公司 北京尚思 指 尚思国际传媒广告（北京）有限公司 霍尔果斯尚思 指 霍尔果斯尚思传媒科技有限公司 贝思客 指 上海手乐电子商务股份有限公司 创梦天地 指 深圳市创梦天地科技有限公司 思码客 指 广州思码客数据科技有限公司 传播赋能 指 传播赋能传媒科技（广州）有限公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 报告期 指 2019 年度、2019 年 01 月 01 日-2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 董事会、监事会、股东大会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 CPM 指 按广告显示计费的广告方式 CPS 指 按销售提成付费的广告收费方式 CPA 指 按广告投放实际效果付费的广告方式 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈文伟、主管会计工作负责人何玮及会计机构负责人（会计主管人员）黄慧颖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.控股股东控制不当的风险 截至报告期末，控股股东陈文伟持有公司 12,665,000 股，占股份总数 60.74%，具有绝对控股地位。公司董事长由控股股东陈文伟担任，且负责公司运营管理的总经理也由控股股东担任。董事会成员过半数由公司高级管理人员兼任，陈文伟对公司的运营管理拥有较大的影响力，因此，若控股股东控制不当，可能会对公司经营和其他股东利益带来风险。2.公司转营期间利润率较低的风险 公司在拓展新的互联网广告及营销业务同时实现了营业规模高速发展，但新业务开拓成本大，业务定价偏低，公司面临未来一到两年的净利润率低于同行业主板上市公司的风险。为了应对相关风险，公司将努力控制业务拓展成本，以提高净利润率。报告期内，从财务数据来看在控制运营成本以及推广成本方面略有成效。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州尚思传媒科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Topcomm Media Tech CO.,Ltd.缩写 Topcomm 证券简称 尚思传媒 证券代码 430743 法定代表人 陈文伟 办公地址 广州市越秀区天河路 45 号之六 301 自编二单元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈文伟 职务 董事长兼总经理 电话 020-83762766 传真 020-83841810 电子邮箱 infotopcomm.co 公司网址 www.topcomm.co 联系地址及邮政编码 广州市越秀区天河路 45 号之六 301 室自编二单元 510000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 26 日 挂牌时间 2014 年 5 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（C）-科技推广和应用服务业（7590）-广告业（724）-广告业（7240）主要产品与服务项目 整合传播业务、网络推广服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,850,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 陈文伟 实际控制人及其一致行动人 陈文伟 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 7 统一社会信用代码 91440101558387371T 否 注册地址 广州市越秀区天河路 45 号之六301 室自编二单元 是 注册资本 20,850,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 肖瑞峰、游小辉 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市上城区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 136,769,945.95 118,719,805.43 15.20%毛利率%7.02%6.12%-归属于挂牌公司股东的净利润 900,347.45-3,374,514.70 162.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 499,533.21-3,761,215.30 113.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.80%-16.70%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.57%-18.61%-基本每股收益 0.04-0.16 162.24%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 36,297,384.79 34,270,752.59 5.91%负债总计 16,996,447.78 15,870,163.03 7.10%归属于挂牌公司股东的净资产 19,300,937.01 18,400,589.56 4.89%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.93 0.88 5.68%资产负债率%（母公司）33.67%32.74%-资产负债率%（合并）46.83%46.31%-流动比率 2.53 2.66-利息保障倍数 3.01-12.06-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 125,643.83 739,748.68-83.02%应收账款周转率 6.69 5.32-存货周转率 -9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.91%-15.58%-营业收入增长率%15.20%14.47%-净利润增长率%125.33%465.28%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,850,000 20,850,000-计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）835,424.80 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-1,200,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,021,128.94 非经常性损益合计非经常性损益合计 656,553.74 所得税影响数 255,739.50 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 400,814.24 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重调整重述后述后 应收票据-应收账款 18,422,218.47 26,196,412.42 应收票据及应收账款 18,422,218.47 26,196,412.42 应付票据 应付账款 9,320,219.25 15,706,466.78 应付票据及应付账款 9,320,219.25 15,706,466.78 可供出售金融资产 2,003,757.33 其他非流动金融资产 2,003,757.33 1.本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2.本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 尚思传媒定位为以互联网力量驱动的整合营销传播（IMC）服务机构，所处的行业是科技推广和应用服务业。2015 年开始，全面推进“互联网+传媒”战略，实现公司转型升级。通过互联网技术与平台化业务，致力成为中国整合营销传播（IMC）领域的创新引擎，为企业提供：整合营销传播/数字媒体全案策划执行/互联网效果营销三大专业领域服务。目前客户包括贝思客/腾讯/爱立信/三联生活周刊等。同时，公司继续与优质供应商创梦天地合作游戏类广告代理业务，该平台为公司获取相应的业务客户资源提供有力的支持。公司通过自有销售渠道拓展自身业务，收入来源分为四部分，分别是对品牌企业营销及策划服务费、广告发布服务、网络信息服务以及技术服务费用。从 2017 年度开始，网络信息服务业务收入的比例一直提升，2019 年年度超过 75%，因此，公司在 2019 年名称更改为“广州尚思传媒科技股份有限公司”，行业从“商务服务业”变更为“科技推广和应用服务业”。尚思传媒的发展概况：从整体发展策略来看，近年来围绕以下方向进行：一、从服务和销售代理，向信息数据代运营的信息服务商发展。报告期内，公司被授权为腾讯广告广东省区域 LKA 品牌服务商、百度展示类产品代理商。二、从自营业务到业务+投资双引擎推动。报告期内，公司参与投资设立广州思码客数据科技有限公司，该公司专注于为品牌企业提供品效人合一的产品营销体系建设，参股设立该公司将为尚思传媒获得更多的客户和媒体资源，同时也获得股权增值部分的收益。报告期内，公司商业模式未发生重大变化 报报告期内变化情况：告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:行业从“现代服务业”变更为“科技推广与应用服务”，尚思传媒成立以来，一直是为品牌企业提供整合营销传播（IMC）的服务，这一个业务模式从 2010 年成立到现在都没有变化。因为传播环境的变迁，企业越来越重视在互联网领域的信息发布，在服务项目中占比越来越大，并且要求 IMC 服务商具备一定的技术开发能力，如 H5 设计制作及表单的开发，如公众号以及小程序后端的开发，如信息推送的人群标签分析等。行业的变化主要是从公司业务类型来看，目前广州尚思传媒广告股份有限公司主要的业务收入，超过 60%是信息服务费，也有一小部分的技术服务费。从行业划分来说，超过 50%信息服务费或者技术服务费，就视为行业发生变化，所以广州尚思传媒广告股份有限公司在 2019 年 4 月份年报后申请变更为广州尚思传媒科技股份有限公司，行业从“现代服务业”变更为“科技推广与应用服务”，但是公司主12 要核心的商业模式（企业品牌 IMC 整合营销传播服务商）以及服务对象（品牌企业的市场部）并未进行任何变化，因此公司的业务模式并未进行任何变化。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度，公司的营业收入为 136,769,945.95 元，较去年同期实现了 15.20%的增长，实现净利润900,347.45 元，增长 162.24%，扭亏为盈。截止本报告期末，公司总资产为 36,297,384.79 元，净资产为19,300,937.01 元。2019 年，公司按照既定“互联网+传媒”的战略，逐步转型为以互联网广告服务、数字传媒全案服务，为企业提供整合营销传播（IMC）的营销及广告服务的公司。营业收入基本达到管理层的预期。本年度的营运情况解读如下：1.营业收入保持 10%以上增长。在“互联网+传媒”的方向指导下，2019 年公司的业务增长主要在于互联网营销服务领域，本期媒介代理服务收入增加 621 万，同比增长 2402.72%，网络技术服务收入增加886.32 万，同比增长 3,131.67%。2.公司在互联网营销服务产业链上的服务深度仍然不足，导致毛利率偏低，公司将引入思码客的数据技术服务，并在运营后形成营销数据的沉淀，从增加运营服务深度来提升毛利率以及净利润率。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 9,473,256.94 26.10%9,072,345.88 26.47%4.42%应收票据 -应收账款 22,438,682.08 61.82%18,422,218.47 53.75%21.80%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,006,598.72 2.77%4.91%-40.14%在建工程 -短期借款 3,000,000.00 8.27%1,327,500.00 3.87%125.99%长期借款 3,500,000.00 9.35%4,500,000.00 13.13%-22.22%其他应收款 438,639.60 1.17%2,399,213.54 7.00%-81.72%预付账款 1,640,738.72 4.38%280,850.64 0.82%484.20%无形资产 47,465.50 0.13%138,331.66 0.40%-65.69%应付票据 -应付账款 9,167,942.29 24.48%9,320,219.25 27.20%-1.63%预收账款 159,831.64 0.43%233,705.40 0.68%-31.61%资产总计 36,297,384.79-34,270,752.59 -5.91%13 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据与应收账款期账面价值较去年增加 4,016,463.61 元，增幅达 21.80%，主要是企业加速发展，扩大企业市场份额，增加收入。2、固定资产较去年减少 674,960.21 元，减幅达 40.14%，原因是企业固定资产的正常折旧摊销。3、短期借款较去年增加 1,672,500.00 元，增幅达 125.99%，归还深圳前海微众银行去年短期借款1,327,500.00 元，新增中国银行短期借款 3,000,000.00 元补充流动资金。4、长期借款较上期减少 1,000,000.00 元，减幅达 22.22%，归还了中国银行的部分长期借款。5、其他应收款较去年减少 1,960,573.94 元，减幅达 81.72%。本期实际核销其他应收款 1,560,165.80元，占减少额的 79.58%。6、预付账款较去年增加 1,523,937.36 元，增幅达 451.05%。增加的原因是公司的业务增长速度加快，对服务的需求增加。7、无形资产较去年减少 90,866.16 元，减幅达 65.69%。减少的原因是无形资产没有增加，但每年均有的累计摊销，账面价值减少。8、预收账款较去年减少 73,873.76 元，减幅达 31.61%。减少的原因是企业为扩大的销售额而增加应收账款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本本期与上年同期期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 136,769,945.95-118,719,805.43-15.20%营业成本 127,165,663.24 92.98%111,455,731.12 93.88%14.10%毛利率 7.02%-6.12%-销售费用 265,451.96 0.19%298,281.57 0.25%-11.01%管理费用 4,024,832.55 2.94%4,199,613.36 3.54%-4.16%研发费用 3,833,243.33 2.80%4,513,640.77 3.80%-15.07%财务费用 385,850.02 0.28%276,955.37 0.23%39.32%信用减值损失-774,888.03-0.57%-100.00%资产减值损失 0-1,898,057.92-1.60%100.00%其他收益 835,424.80 0.61%591,800.00 0.50%41.17%投资收益 0-158,521.74-0.13%-100.00%公允价值变动收益-1,200,000.00-100.00%资产处置收益 0-汇兑收益 0-营业利润-233,527.06-0.71%-3,563,986.83-3.00%93.45%营业外收入 1,023,054.97 0.75%13,112.67 0.01%7,702.03%营业外支出 1,926.03 0.00%59,690.33 0.05%-96.77%14 净利润 900,347.45 0.66%-3,554,556.63-2.99%125.33%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2019 年营业收入较 2018 年增长了 18,050,140.52 元，同比增长 15.20%，主要原因是 2019 年媒介代理服务收入增加 6,217,092.45 元，增幅达 2402.72%；网络广告服务收入增加了 5,226,804.52 万，同比增长 5.78%；网络技术服务收入同比增加 8,863,207.63 元，涨幅达 3,131.67%。2、2019 年毛利率为 7.02%，相对于 2018 年提高了 0.90 个百分点，主要原因是本期毛利率增加主要是整合传播业务的毛利增加，整合传播是线下的广告展会和年会等活动策划服务，依据客户的需求提供服务，不同项目毛利无可比性，但公司线下服务的团队稳定，积累多年的项目经验，严控成本支出的原则得到落实，使得本期整体毛利率有所增加。3、2019 年研发费用较 2018 年减少 680,397.44 元，减幅达 15.07%，主要是因为子公司拓勤与尚层今年减少大型研发项目。4、2019 年财务费用较 2018 年增加 49,421.81 元，增幅 39.32%，主要原因是短期借款的增加以及原有借款的利息费用支出。5、2019 年坏账准备从资产减值损失变为信用减值损失，同比减少 1,123,169.89 元，减幅为 59.17%。原因是本年应收账款增幅较大，以及核销中国移动通信集团广东有限公司佛山分公司无法收回的坏账准备 48.77 万元。6、2019 年其他收益较 2018 年增加 243,624.80 元，涨幅达 41.17%，主要原因是 2019 年政府补助收入的增加。7、2019 年无产生投资收益。8、2019 年营业外收入较 2018 年增加 1,009,942.30 元，涨幅达 7702.03%，主要原因是 2019 年无需支付和归还的款项 1,015,326.00 元，占今年营业外收入的 99.24%。9、2019 年营业外支出较 2018 年减少 57,764.30 元，减幅为 96.77%，主要原因是公司 2019 年按时缴纳税额，滞纳金罚款较去年减少 54,451.85 元，占变动金额的 94.27%。10、2019 年营业利润为-233,527.06 元，较 2018 年增加 3,330,459.77 元，涨幅达 93.45%，净利润较2018 年增加 4,454,904.08 元，涨幅达 125.33%，主要原因是一方面是企业 2019 年的营业收入增加，营业收入的增幅大于营业成本，毛利率同比上升；另一方面小型微利企业的政府补助增加以及前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 136,507,557.94 118,719,805.43 14.98%其他业务收入-主营业务成本 127,165,663.24 111,455,731.12 14.10%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%15 媒介代理业务 6,475,844.33 4.73%258,751.88 0.22%2,402.72%媒体整合传播 25,513,516.90 18.65%27,770,480.98 23.39%-8.13%网络广告服务收入 95,634,358.23 69.92%90,407,553.71 76.15%5.78%网络技术服务收入 9,146,226.49 6.69%283,018.86 0.24%3,131.67%合计 136,769,945.95 100.00%118,719,805.43 100.00%15.20%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2015 年开始，全面推进“互联网+传媒”战略，实现公司转型升级。通过互联网技术与平台化业务，致力成为中国整合营销传播（IMC）领域的创新引擎，为企业提供：整合营销传播/数字媒体全案策划执行/互联网效果营销三大专业领域服务。报告期内收入构成发生变动，在 2019 年媒介代理业务网络广告服务收入以及网络技术服务收入均实现了上升，媒介代理业务收入增加 6,217,092.45 元，涨幅达2402.72%；网络广告服务收入增加 5,226,804.52 元，涨幅为 5.78%；网络技术服务收入增加 8,863,207.63 元，涨幅达 3,131.67%，带来了主营业务收入的大幅增长，变动的主要原因是公司加大了在媒介代理业务网络广告服务以及网络技术服务上面的投入，在全面推进“互联网+传媒”战略，在实现公司转型升级上又上了一个台阶。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客客户户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海伏口网络科技有限公司 14,372,694.91 10.51%否 2 广州尚传传媒广告有限公司 11,537,023.86 8.44%否 3 北京神州新桥科技有限公司 8,009,968.05 5.86%否 4 北京智通博达信息技术有限公司 5,347,216.83 3.91%否 5 上海手乐电子商务股份有限公司 5,028,924.81 3.68%否 合计合计 44,295,828.46 32.40%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市前海创梦科技有限公司 46,821,996.89 36.82%否 2 广州在野文化网络科技有限公司 8,847,022.64 6.96%是 3 广州弘烨广告有限公司 6,697,849.06 5.27%否 4 广州滔升信息科技有限公司 6,289,235.85 4.95%否 5 上海新萌网络科技有限公司 5,810,518.87 4.57%否 合计合计 74,466,623.31 58.57%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 16 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 125,643.83 739,748.68-83.02%投资活动产生的现金流量净额-7,040.00-1,155,552.96 99.39%筹资活动产生的现金流量净额 282,307.23 4,479,976.60-93.70%现金流量分析现金流量分析：1、报告期经营活动产生的现金流量净额为 125,643.83 元，同比下降 83.02%。主要原因是今年经营活动产生的现金流入增幅小于经营活动产生的现金支出，购买商品、接受劳务支出的现金同比增加10,542,756.00 元，增幅为 8.55%；支付给职工以及为职工支付的现金同比增长 670,509.78 元，增幅达15.04%，均高于经营活动产生的现金流入增幅。2、报告期投资活动产生的现金流量净额为-7,040.00 元，主要原因是今年采购固定资产的支出金额大幅减少。3、报告期筹资活动产生的现金流量净额为 282,307.23 元，减幅达 93.70%，原因是今年减少银行借款的现金流入 4,070,000.00 元，并偿还债务及分配现金股利导致现金流出增加 1,027,669.37 元，使得今年筹资活动产生的现金流量净额减幅较大。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、公司全资子公司广州拓勤展览科技有限公司于 2013 年 10 月 10 日成立，注册资金 500 万人民币，经营范围：策划创意服务;会议及展览服务;广告业;商品批发贸易（许可审批类商品除外）;市场营销策划服务;软件开发;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;数字动漫制作;游戏软件设计制作;网络技术的研究、开发;物联网技术研究开发;软件测试服务;多媒体设计服务;机器人的技术研究、技术开发。与其他子公司不存在同业竞争，报告期内，子公司广州拓勤展览科技有限公司发生注册场地变更 2、公司全资子公司尚层文化科技（广州）有限公司于 2014 年 8 月 28 日成立，注册资金 100 万人民币，经营范围：软件开发;商品信息咨询服务;广告业;票务服务;计算机技术开发、技术服务;代售福利彩票、体育彩票;会议及展览服务;文化研究;大型活动组织策划服务（大型活动指晚会、运动会、庆典、艺术和模特大赛、艺术节、电影节及公益演出、展览等，需专项审批的活动应在取得审批后方可经营）;企业管理咨询服务;网络技术的研究、开发;信息技术咨询服务;投资咨询服务;房地产开发经营;房屋租赁;场地租赁（不含仓储）;企业管理服务（涉及许可经营项目的除外）;市场调研服务;市场营销策划服务;科技中介服务;科技项目代理服务;停车场经营;办公服务;企业自有资金投资;物业管理;办公设备租赁服务;企业形象策划服务;贸易咨询服务;受金融企业委托提供非金融业务服务;科技信息咨询服务;房地产中介服务;策划创意服务;科技项目招标服务;科技项目评估服务;商标代理等服务;版权服务;教育咨询服务;美术展览经纪代理服务;商品批发贸易（许可审批类商品除外）;商品零售贸易（许可审批类商品除外）;工商咨询服务;工商登记代理服务;以服务外包方式从事职能管理服务和项目管理服务以及人力资源服务和管理。与其他子公司不存在同业竞争，报告期内，子公司尚层文化科技（广州）有限公司发生注册场地变更。3、公司全资子公司上海尚思营销策划有限公司于 2014 年 6 月 25 日成立，注册资金 200 万人民币，经营范围：市场营销策划，设计、制作、代理各类广告，利用自有媒体发布广告，市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验），从事网络技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，工艺品（象牙及其制品除外）、办公用品、广告材料（除危险化学品）的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】，报告期内没有发生变更。4、公司全资子公司尚思国际传媒广告（北京）有限公司于 2013 年 5 月 28 日成立，注册资金 100万人民币，经营范围：设计、制作、代理、发布广告；市场调查；销售工艺美术品。（企业依法自主选17 择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。），报告期内没有发生变化。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 重要会计政策变更(1)企业会计准则变化引起的会计政策变更 1)本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 26,196,412.42 应收票据 应收账款 26,196,412.42 应付票据及应付账款 15,706,466.78 应付票据 应付账款 15,706,466.78 2)本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1 月 1 日 18 可供出售金融工具 2,003,757.33-2,003,757.33 其他权益工具投资 2,003,757.33 2,003,757.33 2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 贷款和应收款项 摊余成本 应收账款 贷款和应收款项 摊余成本 其他应收款 贷款和应收款项 摊余成本 其他权益工具投资 可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入其他其他综合收益 短期借款 其他金融负债 摊余成本 应付账款 其他金融负债 摊余成本 其他应付账款 其他金融负债 摊余成本 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量