831124_2019_中标节能_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 年度报告 中标节能 NEEQ:831124 北京中标新亚节能工程股份有限公司 Hsin Chong Aster Zhong Biao Building Services Co.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 4 月 3 日，公司第二届第九次董事会审议通过对外投资议案，拟与西藏乐家房地产销售代理有限公司成立中匠厚德（北京）建设工程有限公司；拟与西藏乐家房地产销售代理有限公司、北京众远仁和劳务服务有限公司成立北京圣荣达圆建筑工程有限公司。但因个别股东不具备投资工程施工公司资质的原因，已于 2019 年 6 月 25 日第二届董事会第十次会议取消成立北京圣荣达圆建筑工程有限公司的投资计划。2、2019 年 5 月 6 日，原公司董事罗满棠先生因个人原因申请辞去公司第二届董事会董事职务，于 2019 年 6 月 25 日第二届第十次董事会审议通过关于提名陈启煊先生为公司第二届董事会董事，并于 2019 年 7 月 11 日 2019 年第一次临时股东大会审议通过。3、2019 年 9 月 20 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过关于调减公司董事会成员人数及关于独立董事免职的决议，拟将公司董事会成员人数由 9 人调减为 6 人，同时对公司独立董事赵余夫、梁钧平、竺亚君等 3 人按照相关议案予以免职，并于 2019 年 10 月 14 日 2019年第三次临时股东大会审议通过。4、2019 年 9 月 20 日，公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第七次会议分别审议通过了关于公司变更会计师事务所的议案，拟将会计师事务所由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）变更为中汇会计师事务所（特殊普通合伙）。并于 2019 年 10 月 14 日 2019 年第三次临时股东大会审议通过。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重重要事项要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 住建部 指 中华人民共和国住房城乡建设部 商务部 指 中华人民共和国商务部 市商务委 指 北京市商务委员会 市规委 指 北京市规划和国土资源管理委员会 市住建委 指 北京市住房和城乡建设委员会 市知识产权局 指 北京市知识产权局 市科委 指 北京市科学技术委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 挂牌转让 指 公司股票进入全国股份转让系统挂牌并公开转让 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的 北京中标新亚节能工程股份有限公司章程 中标节能、公司、股份公司 指 北京中标新亚节能工程股份有限公司 中标有限 指 北京中标新亚机电工程有限公司 中匠厚德 指 中匠厚德（北京）建设工程有限公司 怡高投资 指 北京中标怡高投资管理有限公司 新昌亚仕达 指 香港新昌亚仕达屋宇设备有限公司 新昌营造 指 新昌营造集团有限公司 怡高计算机 指 北京中标怡高计算机科技有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 北京中标新亚节能工程股份有限公司股东会 董事会 指 北京中标新亚节能工程股份有限公司董事会 监事会 指 北京中标新亚节能工程股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高剑云、主管会计工作负责人于庆得及会计机构负责人（会计主管人员）贾莉颖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风重要风险事项名称险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧的风险 随着国家将对节能的不断重视，行业内能够提供节能服务的厂商越来越多，除了包括传统的节能服务公司，相关的设备厂商也在将节能技术直接融入到设备制造中，另外由于国外厂商具有领先国内的先进技术，国外竞争对手的加入将会挤压国内公司空间。因此随着市场竞争的加剧，可能会影响公司的市场份额。公司经营活动资金不足的风险 采用 EPC、EMC、PPP、BT（BOT）等模式的推广对于节能服务产业的发展有着较好的促进作用，但需要节能服务公司在业务拓展及新开发节能服务项目时需要大量前期垫资，公司经营活动呈现现金净流出状态，且目前融资渠道的不通畅对行业发展也起到了制约作用。面对公司业务的扩张，公司未来可能出现现金流紧张的风险。人才流失的风险 节能服务是一个技术密集型、人才密集型的产业，需要对节能服务对象开展详细的节能潜力调研、分析、诊断，制定节能方案，甚至通过实施方案帮助6 用户实现节能降耗。不但需要专业的技术研究人才，同时也需要在项目管理、市场开发、项目实施等方面的高级技术人才。公司在市场拓展、项目实施的过程中，对于高素质的技术人才依赖程度较高，因此公司所拥有的专业人才数量和素质及专业团队的稳定性是公司可持续发展的关键。经过多年的发展，公司已拥有一支素质高、创新力强的人才队伍，虽然公司为员工提供了多元化的发展平台及个性化的发展路径，并将采取核心技术人员直接与间接持股等激励措施，但公司仍然面临由于公司规划与个人发展理念不同，造成专业人才流失的风险。公司业绩持续下滑及转型升级的经营风险 公司主要集中在建筑节能领域和工业节能领域,但由于受国家宏观政策及行业产能过剩等因素影响，整个建筑市场项目锐减，公司承接工程数量明显减少。同时，由于上游企业受资金链偏紧影响，在施及已完工项目在账款结算纷纷出现延迟或滞后情形，再加上公司市场开发能力不足，本报告期延续2018 年亏损态势。报告期末已逐渐形成了在建筑节能领域和工业节能领域业务的升级和在节能诊断的基础上根据当地可获得和利用的可再生资源，运用水源热泵、地源热泵、空气源热泵、蓄冷蓄热、冷功增效及能源管控平台等专有技术进行集技术研发、系统集成、工程实施、运营管理等于一体的集中供暖、集中供热、冷热电三联供及分布式能源等节能服务业务。一方面，公司在短期需要加大研发投入及人才引进，可能加大公司资金压力；另一方面,业务转型仍需一定周期，在此期间公司仍将可能面临市场需求波动、技术更新等不确定因素。尽管公司专注于建筑节能领域和工业节能领域多年，拥有专业的研发团队及丰富的技术经验，同时积累了一定的客户资源及市场口碑,但仍可能在转型过程中产生业绩波动。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京中标新亚节能工程股份有限公司 英文名称及缩写 Hsin Chong Aster Zhong Biao Building Services Co.,LTD.证券简称 中标节能 证券代码 831124 法定代表人 高剑云 办公地址 北京市海淀区西三环北路 91 号国图文化大厦五层西 E02 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 仝宝雄 职务 副总经理、董事会秘书、工会主席 电话 010-88515001/166 传真 010-68482317 电子邮箱 tong- 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区西三环北路 91 号国图文化大厦五层西 E02 100048 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 10 月 18 日 挂牌时间 2014 年 9 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）属于“科技推广和应用服务业”（M75）下的“节能技术推广服务”（M7514）主要产品与服务项目 建筑节能服务。为客户提供能源审计咨询、节能方案策划与设计、节能工程实施以及能源系统集成等多项业务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 4 控股股东 北京中标怡高投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 高剑云 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110000101209567E 否 注册地址 北京市平谷区中关村科技园区平谷马坊工业园区 3 区-04-1 号 否 注册资本 5000 万元 否 注册资本与总股本一致 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 投资者沟通电话 95565 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 汤洋、鲍磊 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 92,730,691.08 101,025,224.62-8.21%毛利率%8.69%2.00%-归属于挂牌公司股东的净利润-26,826,241.76-29,080,198.44 7.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-26,949,803.85-29,081,758.89 7.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-37.24%-29.08%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-37.41%-29.09%-基本每股收益-0.54-0.58 6.90%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 161,115,666.66 178,414,492.39-9.70%负债总计 103,304,136.74 92,965,937.71 11.12%归属于挂牌公司股东的净资产 58,622,312.92 85,448,554.68-31.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 1.71-31.39%资产负债率%（母公司）62.99%52.11%-资产负债率%（合并）64.12%52.11%-流动比率 1.55 1.90-利息保障倍数-177.81-43.99-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 11,826,102.12 301,518.15 3,822.19%应收账款周转率 1.68 1.48-存货周转率 0.91 0.92-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-9.70%-17.94%-营业收入增长率%-8.21%24.22%-净利润增长率%4.96%-96.80%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-2,779.80 政府补助 21,420.39 其他营业外收入和支出 104,897.00 其他符合非经常性损益定义的项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 123,537.59 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-24.50 非经常性非经常性损益净额损益净额 123,562.09 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据和应收账款 66,175,556.59 应收票据 2,220,314.35 应收账款 63,955,242.24 应付票据和应付账款 67,255,683.45 应付票据 应付账款 67,255,683.45 短期借款 6,000,000.00 6,173,176.69 其他应付款 1,315,150.66 1,141,973.97 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为“科学研究和技术服务业（M）科技推广和应用服务业（M75）”。公司定位为集节能诊断咨询、技术研发、项目投资、系统集成、设备采购、工程实施、运营管理于一体的高科技综合节能服务商。目前公司业务主要聚焦在民用公共建筑节能及工业节能领域的节能诊断咨询、技术研发、系统集成、设备采购、工程实施和运行维护等方面，但由于受到国内固定资产投资增速放缓、投资持续增速下滑影响，各工程开工中出现延迟、资金回收周期长等情况影响，公司业绩一直持续下滑。鉴于此，结合本公司 23 年的行业经验和技术水平，公司将继续深耕于工业及民用建筑领域，并为客户提供在节能诊断的基础上根据当地可获得和利用的可再生资源，运用水源热泵、地源热泵、空气源热泵、高效煤粉炉系统、蓄冷蓄热、冷功增效及能源管控平台等专有技术进行集技术研发、系统集成、工程实施、运营管理等于一体的综合节能服务业务。通过技术带动实施和运维、二次开发、项目合作、股东资源等方式开拓市场业务。同时，通过人才引进、人才培养等方式，提高公司自身市场开拓能力。并辅助于提高公司知名度，树立企业品牌形象，扩大公司的业务经营能力水平，实现公司盈利能力稳步提升。现阶段，公司结合行业特征和业务特点，主要采用直接市场开发、技术带动实施和运维、二次市场开发、股东资源、合作市场开发、政府招投标采购，承揽服务项目和节能技术市场推广等模式。同时，主要采用联合包括但不限于中国节能投资公司、国家电网、北控集团、山东能源集团、中航天电子、北京热力等资本投资方共同规划、咨询、设计、工程实施及运营于一体的运营模式，为客户提供多样化服务，满足不同客户的个性化需求。公司目标市场主要集中在全国范围内。公司盈利模式覆盖了节能服务产业链各阶段，业务收入及利润主要来源于技术服务收入及节能工程实施收入等。公司现为国家高新技术企业、中关村高新技术企业、发改委信用评价 AAA 级企业、发改委第五批节能服务公司、北京市绿建协会副会长单位、中关村信用促进会会员、北京信用协会会员、“十三五”重点培育示范企业、北京市企业社会责任履行承诺单位、中关村百家最具发展潜力信用企业等。具有建筑机电安装工程专业承包壹级；消防设施工程专业承包壹级；电子与智能化工程专业承包壹级等三项资质和安全生产许可资格。结合公司 23 年在民用公共建筑节能项目的实施经验，对其他节能和环保领域项目实施、运营等积累了丰富的实践经验。报告期内，公司商业模式未发生变化。13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期末，由于建筑市场尚处于增速放缓状态，虽然公司新签合同数量较前一年度所增加，但由于在施项目建设期中普遍出现延迟等情况，公司整体收入、利润等各项经营指标未能实现预期目标。2019 年末，公司总资产 161,115,666.66 元，较期初的 178,414,492.39 元减少 9.70%；归属于公司股东的净资产 58,622,312.92 元，较期初的 85,448,554.68 元减少 31.39%；报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 11,826,102.12 元，较去年同期的 301,518.15 元增加 3822.19%；报告期内实现营业收入92,730,691.08 元，较上年同期的 101,025,224.62 元减少 8.21%；净利润-27,637,024.76 元，较上年同期的-29,080,198.44 元增加 4.96%。从行业发展角度来看，公司主要是在工业及民用建筑领域，为客户提供在节能诊断的基础上根据当地可获得和利用的可再生资源，运用水源热泵、地源热泵、空气源热泵、高效煤粉炉系统、蓄冷蓄热、冷功增效及能源管控平台等专有技术进行集技术研发、系统集成、工程实施、运营管理等于一体的集中供暖、集中供热、冷热电三联供及分布式能源等节能服务业务。公司认为深耕于节能环保产业，具有十分广阔的发展前景。报告期内，公司围绕年度发展战略和经营计划，积极推动各项工作，在市场销售、技术研发、公司治理、内部控制等方面取得了显著成效。1、市场销售方面：报告期内，在巩固原有客户的基础上，公司加大营销力度，拓展客源，加大了在合作市场开发、政府招投标采购的开发，拓展企业的整体盈利空间。2、技术研发方面：报告期内，公司基于发展战略，积极加大自主研发投入，努力提高公司核心竞争力。截止到目前，公司有各类知识产权 40 多项，其中发明专利 1 项，实用新型授权 23 项、软件著作权 16 项、北京市新产品/新技术服务 4 项、科技攻关课题立项 2 项、国家标准图集参编 2 项等科研成果。14 3、公司治理方面：报告期内，公司进一步完善组织机构，按照非上市公众公司治理的要求设置了科学的内部管理机构，形成一系列内控管理制度体系和信息披露实务管理制度。4、人力资源管理方面 报告期内，基于整个公司业务发展模式和业务发展的考虑，在绩效管理和培训方面建立联动机制的基础上，做好“储”、“留”、“用”、“育”工作，即：“储”是为未来发展储备后备人才，“留”是留住急需的高层次人才，“用”是在储备中用好人才，“育”是使现有的年轻人才通过实践的锻炼培育成高端人才。同时，运用市场机制，通过公司、人才自身的共同努力，不断优化整个人才队伍结构，形成合理的人才梯队，形成充满生机活力的能者上、平者让、庸者下的用人机制。5、内部控制方面 报告期内，公司成功运用了全程风险控制的管理理念，以审慎性为原则，对公司战略发展及各项业务开展进行全面动态风险监控，建立了风险识别、风险预警、风险鼾、风险鼾后评价的完善的风险监管体系，及时、有效地降低和化解公司经营风险，实现公司经营在风险可控下的利润最大化，保障公司稳健与持续发展。本报告期内，公司主营业务未发生变化。?(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,361,184.28 9.53%4,933,035.37 2.76%211.39%应收票据 3,551,931.88 2.20%2,220,314.35 1.24%59.97%应收账款 40,750,443.12 25.29%63,955,242.24 35.85%-36.28%存货 87,321,316.30 54.20%98,729,010.38 55.34%-11.55%投资性房地产-长期股权投资 -固定资产 957,661.15 0.59%1,308,485.74 0.73%-26.81%在建工程 -短期借款 5,008,903.77 3.11%6,173,176.69 3.46%-18.86%长期借款 0%0%0%预付账款 11,697,785.67 7.26%5,327,460.22 2.99%119.58%预收账款 27,262,049.42 16.92%12,564,332.52 7.04%116.98%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：15 货币资金：2019 年末公司货币资金金额 15,361,184.28 元，较去年增加 10,428,148.91 元，同比增加 211.39%。2019 年第 4 季度加强各项目工程款催收，重点项目有较大资金入账，导致货币资金明显增加。应收票据:2019 年末公司应收票据 3,551,931.88 元，较去年增加 1,331,617.53 元，同比增加 59.97%。主要由于公司新增商业承兑汇票。应收账款：2019 年末公司应收账款金额 40,750,443.12 元，较去年减少-23,204,799.12 元，同比减少 36.28%。主要是公司加强各项目工程款催收，导致公司应收账款明显减少。固定资产：2019 年末公司固定资产金额 957,661.15 元，较去年减少 350,824.59 元，同比减少26.81%。主要是由于固定资产日常处置折旧的计提，导致本期固定资产期末金额减少。预付账款:2019 年末公司预付账款金额 11,697,785.67 元，较去年增加 6,370,325.45 元，同比增加119.58%。主要是 2019 年公司新签合同项目较前一年度大幅增加，导致项目设备材料所需支付预付款明显增加。预收账款：2109 年末公司预收账款金额 27,262,049.42 元，较去年增加 14,697,716.90 元，同比增加 116.98%。主要是由于 2019 年公司新签合同项目较前一年度大幅增加，导致收到甲方客户支付的预收款明显增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 92,730,691.08-101,025,224.62-8.21%营业成本 84,673,615.00 91.31%99,006,156.60 98.00%-14.48%毛利率 8.69%-2.00%-销售费用 690,938.29 0.75%612,727.97 0.61%12.76%管理费用 18,033,129.15 19.45%14,019,732.35 13.88%28.63%研发费用 567,242.54 0.61%266,285.27 0.26%113.02%财务费用-9,715.41-0.01%135,915.95 0.13%-107.15%信用减值损失-7,288,829.63-7.86%-资产减值损失-9,060,413.50-9.77%-13,373,857.74-13.24%-32.25%其他收益 3,000.00 0.00%-投资收益 0.00 0.00%-公允价值变动收益 0.00 0.00%-资产处置收益-2,779.80 0.00%-16 汇兑收益 0.00 0.00%-营业利润-27,760,342.15-29.94%-26,609,410.69-26.34%-4.33%营业外收入 124,967.39 0.13%6,000.00 1,982.79%营业外支出 1,650.00 0.00%4,439.55 -62.83%净利润-27,637,024.76-29.80%-29,080,198.44-28.79%4.96%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：2019 年营业收入 92,730,691.08 元，较去年减少-8,294,533.54 元，同比减少 8.21%。主要是由于在目前国内商业建筑整体调控下，房地产业增速仍处于放缓状态，公司自身市场拓展能力也不足。虽 2019 年公司新签合同数量有所增加但仍处于开工延迟状态，最终导致公司整体收入下滑。营业成本：2019 年营业成本 84,673,615.00 元，较去年减少 14,332,541.60 元，同比减少 14.48%。主要是由于营业收入的有所减少，导致营业成本的相应减少。毛利率：2019 年毛利率为 8.69%，较 2018 年的 2%明显有所增加，主要是由于 2019 年施工项目盈利性较 2018 年有所好转，且不利结算减少，所以导致全年毛利率有所增加。销售费用：2019 年销售费用 690,938.29 元，较去年增加 78,210.32 元，同比增加 12.76%。主要是由于公司在 2019 年市场拓展活动增加，新签合同有所增加，市场部门人员花销增加，导致整体销售费用增加。管理费用：2019 年管理费用 18,033,129.15 元，较去年增加 4,013,396.80 元，同比增加 28.63%。主要是由于社保基数大幅调整、人员更替及项目咨询增加导致整体管理费用增加。研发费用：2019 年研发费用 567,242.54 元，较去年增加 300,957.27 元，同比增加 113.02%。主要是由于公司 2019 年研发力度增大，导致整体研发费用有所增加。财务费用：2019 年财务费用-9,715.41 元，较去年减少 145,631.36 元，同比减少 107.15%。主要是2019 年加强对银行结算及函证等手续费的控制，导致财务费用整体减少。信用减值损失：2019 年信用减值损失 7,288,829.63 元,均为计提应收账款坏账准备，与 2018 年资产减值损失中所包含的 4,316,983.73 元坏账损失相比，增加了 2,971,845.90 元，主要是由于部分应收账款伴随年数增加，所以风险有所增加，导致坏账准备计提数相应增加。资产减值损失：2019年资产减值损失9,060,413.50元，均为存货跌价损失，较去年减少4,313,444.24元，同比减少 32.25%，主要是由于 2018 年资产减值损失 13,373,857.74 元包含了坏账损失和存货跌价损失两部份，其中存货跌价损失为 9056874.01 元，2019 年与此数字基本持平。17 营业外收入：2019年营业外收入124,967.39元，较2018年增加118,967.39元，同比增加1,982.79%。主要是 2019 年有已超过法律时效无需支付的应付款项转入，导致营业外收入增加。营业外支出：2018 年营业外支出 1,650 元，较去年减少 2,789.55 元，同比减少 62.83%。主要是由于 2019 年资产报废、毁损损失有所减少，导致营业外支出较前一年度减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 92,592,583.93 99,581,045.84-7.02%其他业务收入 138,107.15 1,444,178.78-90.44%主营业务成本 84,385,810.49 97,593,669.46-13.53%其他业务成本 287,804.51 1,412,487.14-79.62%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%工程收入 92,592,583.93 99.85%99,581,045.84 98.57%-7.02%销售收入 0 0%1,144,357.76 1.13%-100.00%设计服务收入 138,107.15 0.15%299,821.02 0.30%-53.94%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：在 2018 年由于销售暖通设备业务发生销售收入 1,144,357.76 元，而 2019 年没有发生上述销售业务收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国务院中央军委空中交通管制委员会办公室 14,707,075.44 15.86%否 2 北京金源博大置业有限责任公司 12,492,982.24 13.47%否 3 石家庄海市房地产开发有限公司 11,521,043.02 12.42%否 4 福州世纪金源大饭店有限公司 7,431,514.28 8.01%否 5 中建宜诚建设工程有限公司 3,623,097.73 3.91%否 18 合计合计 49,775,712.71 53.67%-应收账款联动分析：客户国务院中央军委空中交通管制委员会办公室涉及项目为国家空管系统“1501”工程通风空调及地源热泵项目，2019 年末无应收账款，当期全部回收；客户北京金源博大置业有限责任公司涉及项目为扬中大广场通风空调项目，2019 年末无应收账款，当期全部回收；客户石家庄市海市房地产开发有限公司涉及项目为石家庄天河广场商业项目，2019 年末无应收账款，当期全部回收；客户福州世纪金源大饭店有限公司涉及项目为福州世纪金源大饭店机电改造项目，2019 年末无应收账款，当期全部回收；客户中建宜诚建设工程有限公司涉及项目为福中国人寿研发中心二期 E 座弱电工程，2019 年末无应收账款，当期全部回收。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京市雨花台区敏通建材销售中心 4,425,664.46 13.90%否 2 开利空调销售服务（上海）有限公司 3,390,767.50 10.65%否 3 德州鼎创空调科技有限公司 2,749,577.37 8.63%否 4 北京常青盛科技发展有限公司 1,712,200.00 5.38%否 5 北京德尔威电气设备有限公司 981,250.00 3.08%否 合计合计 13,259,459.33 41.64%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 11,826,102.12 301,518.15 3,822.19%投资活动产生的现金流量净额-236,062.29-2,571,863.36 90.82%筹资活动产生的现金流量净额-1,164,272.92-4,155,530.14 71.98%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：2019 年公司经营活动产生的现金流量净额 11,826,102.12 元，较2018 年增加 11,524,583.97 元，同比增加 3,822.19%。主要是由于加强各项目工程款催收，加速项目结算，且重点项目有较大资金入账，应收账款与存货均有较大金额减少，导致经营活动产生的现金流量净额增加，而净利润为较大金额负数，有很大程度受到非付现成本影响，如信用减值和资产减值损失，所以经营活动产生的现金流量净额与净利润存在较大差异。投资活动产生的现金流量净额：2019 年公司投资活动产生的现金流量净额-236,062.29 元，较 2018年增加 2,335,801.07 元，同比增加 90.82%，主要由于 2019 年公司没有发生类似 2018 年的房屋购置支19 出，导致投资活动产生的现金流量净额较去年增加。筹资活动产生的现金流量净额：2019 年公司筹资活动产生的现金流量净额-1,164,272.92 元，较2018 年增加 2,991,257.22 元，同比增加 71.98%。主要由于 2019 年没有发生类似 2018 年的大额贷款还款，导致筹资活动产生的现金流量净额较去年增加。?(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 因公司发展需要，公司与西藏乐家房地产销售代理有限公司于 2019 年 6 月 14 日在北京注册成立中匠厚德（北京）建设工程有限公司（以下简称“中匠厚德”），注册资本人民币 2000 万元，公司认缴出资人民币 1020 万元，占子公司注册资本的 51%。中匠厚德主要经营地为北京，业务性质为电力供应，施工总承包；物业管理等。2019 年末，中匠厚德总资产为 455,192.05 元，净资产为-1,654,659.18元；2019 年度，中匠厚德实现收入 0 元，净利润-1,654,659.18 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：（一）公司连续亏损导致财务状况恶化的原因 近几年来，由于国内建筑工程行业发展环境一直欠佳，加之公司自身市场拓展能力不足且原有客户项目相对萎缩，公司新签合同连续三年数量减少，且在施项目建设期中普遍出现延迟等情况，公司整体收入、利润及财务状况连续一直恶化，导致净利润持续下滑。（二）针对上述审计报告持续经营重大不确定段落，为保证公司持续经营能力，缓解经营资金紧张压力，公司采取了以下改善措施：公司管理层已调整经营思路，优化了业务部门人员配置，完善了各项目部门的绩效考核方案，加强了员工的业绩考核意识；开展以市场开发为龙头各项经营管理活动，积极开发新客户、新领域，提高业务签约量，提升企业营业收入；继续与金源集团等老客户加强合作，以承接更多的机电施工、运行管理项目；依托香港股东在内地与香港两地的资源，与潜在客户建立合作；向工业领域的机电方面拓展市场，正在与中航天电子、北京热力洽谈建立合作；加入知名企业合格供应商名录，寻求提供设20 计、安装、服务等契机。同时，为适应市场的新要求新变化，有针对性地对员工进行专业技能培训，并将持续加强人才团队培养，增加专利储备，增强公司竞争实力；组织公司各级员工参加注册建造师培训，并实现薪酬与执业资格挂钩，推进并维护管理团队建设、骨干队伍建设；加强项目结算工作、应收账款回收工作，推进财务监督管理职能。通过上述举措，增强市场竞争力，力争扭亏为盈，提升持续经营能力。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或