430728_2019_云鼎教育_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 公告编号：2020-005 证券代码：430728 证券简称：云鼎教育 主办券商：中泰证券 2019 年度报告 云鼎教育 NEEQ:430728 北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 Beijing Huaze Yunding Educational Technology Co.,Ltd.北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 2019 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 11 月 8 日，公司名称由“山东华泽云鼎教育文化股份有限公司”变更为“北京华泽云鼎教育科技股份有限公司”，注册地址由山东省阳谷县西湖驻地变更到北京市密云区太师屯镇工业园区路 3 号-甲 6。北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 2019 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 2019 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 云鼎教育、公司、股份公司 指 北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 北京华泽云鼎教育科技股份有限公司章程 股东大会 指 北京华泽云鼎教育科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京华泽云鼎教育科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京华泽云鼎教育科技股份有限公司监事会 华泽联同 指 北京华泽联同投资管理中心（有限合伙），系公司股东，与实际控制人易定宏为一致行动人 华泽恒持 指 北京华泽恒持投资管理中心（有限合伙），系公司股东，与实际控制人易定宏为一致行动人 华泽云网 指 北京华泽云网传媒科技有限公司，系公司全资子公司 北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 2019 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人齐忠辉、主管会计工作负责人王开顺及会计机构负责人（会计主管人员）王开顺保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、新业务开展风险 公司注册地址在 2019 年 11 月 8 日迁到北京市密云区，但由于职业技能培训经营范围还未批准，报告期内未开展此项业务；2020 年度 3 月已与当地政府沟通，正在协调解决，公司原计划于 2020 年开展电力培训业务，由于经营范围暂未批准及新冠疫情影响新业务开展具有一定不确定性，面临一定风险。2、线上图书销售业务经营重大不确定风险 2019 年度图书市场竞争进入激烈状态，图书市场销售价格持续走低，公司根据自身经营情况及未来经营计划，未调整图书销售价格，图书销量受市场竞争影响有较大幅度下滑，未来线上图书销售业务仍然面临较大不确定。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 2019 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Huaze Yunding Educational Technology Co.,Ltd.证券简称 云鼎教育 证券代码 430728 法定代表人 齐忠辉 办公地址 北京市海淀区复兴路甲 23 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 姜博 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 010-83701577 传真 010-83701577 电子邮箱 公司网址 https:/ 联系地址及邮政编码 北京市海淀区复兴路甲 23 号，邮编：100036 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 4 月 21 日 挂牌时间 2014 年 4 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业-零售业-货摊、无店铺及其他零售业-互联网零售（F5294）主要产品与服务项目 线上图书销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）67,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 易定宏 实际控制人及其一致行动人 易定宏（一致行动人：华泽联同、华泽恒持）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 2019 年年度报告 7 统一社会信用代码 913715006882763032 否 注册地址 北京市密云区太师屯镇工业园区路 3 号-甲 6 是 注册资本 67,200,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号，投资者沟通电话：0531-68889937 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨高宇、洪苑波 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 2019 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 124,498.14 14,209,490.39-99.12%毛利率%75.74%26.14%-归属于挂牌公司股东的净利润-515,443.31-4,520,955.74 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,946,318.77-4,087,337.11-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.10%-10.32%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.15%-9.33%-基本每股收益-0.01-0.07-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 48,790,501.71 49,067,895.15-0.57%负债总计 2,109,524.36 1,871,474.49 12.72%归属于挂牌公司股东的净资产 46,680,977.35 47,196,420.66-1.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.69 0.70-1.43%资产负债率%（母公司）2.82%2.32%-资产负债率%（合并）4.32%3.81%-流动比率 25.11 34.98-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-945,035.82-13,965,461.48-应收账款周转率-存货周转率-3,122.32-北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 2019 年年度报告 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.57%-19.83%-营业收入增长率%-99.12%-89.08%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 67,200,000 67,200,000-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-166,892.13 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出 59.26 3.其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,597,708.33 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,430,875.46 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,430,875.46 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应付账款 798,191.94 应付票据及应付账款 798,191.94 0.00 北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 2019 年年度报告 10 财政部于2019年4月发布了 关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 2019 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事线上图书销售业务，公司及子公司（华泽云网）共拥有 2 个电子商务网络销售平台，通过销售平台开展线上图书销售业务，购买图书后通过线上网店将图书销售给客户，通过赚取图书销售的差价获取收入和利润。报告期末至披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司原唯一供应商华图图书 2018 年以后不再从事图书业务，同时 2017 年 12 月解除了对托管资产的托管；另外 2018 年、2019 年公考图书市场竞争加剧，市场价格持续走低，为减少亏损，公司未调低图书销售价格，受此影响，公司 2019 年收入和销量均大幅下滑。针对该问题公司制定了一系列的应对措施，确保公司经营稳定，具体经营计划如下：1、努力开拓新的供应商、协商取消价格战 扩大上架知名图书的种类，近期已和部分出版社开展合作，拓展了图书的销售类别。未来公司将紧抓国家“十三五”时期教育产品的发展机遇，采取多种形式种类图书的销售，通过拓展职业教育、中小学科技类图书、国外科技类等图书的优质供应商，探索多元化图书发展模式；积极协调其他公考销售商逐步取消价格战，恢复正常销售价格。2、注入新资产、开展新业务 报告期末，公司经审议通过购买山东永嘉物流有限公司 3,023.07 平米商业房的事项；努力经营现北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 2019 年年度报告 12 有业务的基础上，公司将在 2020 拓展电力培训业务，为公司带来新的业绩增长点。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 46,769,549.49 95.86%46,891,854.87 95.57%-0.26%应收票据 应收账款 其他应收款 1,991,166.86 4.08%1,866,023.21 3.80%6.71%存货 其他流动资产 26,691.13 0.05%296,062.54 0.06%-90.89%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 3,094.23 0.01%13,954.53 0.03%-77.83%在建工程 短期借款 应付帐款 828,390.25 1.70%798,191.94 1.63%3.78%应付职工薪酬 24,113.06 0.05%75,163.94 0.15%-67.92%应交税费 71,117.25 0.15%70,962.28 0.14%0.22%其他应付款 1,019,011.67 2.09%458,144.66 0.93%122.42%长期借款 预计负债 166,892.13 0.34%469,011.67 0.96%-64.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、其他流动资产期末余额较期初减少 90.89%，主要系本期支付宝余额不在此科目列示，调整至其他货币资金科目。2、固定资产期末余额较期初减少 77.83%，主要系本期计提折旧所致。3、应付职工薪酬期末余额较期初减少 67.92%，主要系本报告期末职工人数减少所致。4、其他应付款期末余额较期初增加 122.42%，主要系上期预计负债调整到其他应付款所致。5、预计负债期末余额较期初减少 64.42%，主要系报告期内预计负债调整到其他应付款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入的占营业收入的北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 2019 年年度报告 13 比重比重%比重比重%营业收入 124,498.14-14,209,490.39-99.12%营业成本 30,198.31 24.26%10,495,689.86 73.86%-99.71%毛利率 75.74%-26.14%-销售费用 109,130.29 87.66%5,774,433.87 40.64%-98.11%管理费用 632,988.62 508.43%2,003,250.31 14.10%-68.40%研发费用 财务费用-2,031,098.54-1,631.43%-528,235.29-3.72%-284.51%信用减值损失-2,275,784.18-1,827.97%-537,543.83-3.78%323.37%资产减值损失 其他收益 投资收益 544,113.48 437.05%100.00%公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润-348,610.44-280.01%-4,087,337.11-28.76%-营业外收入 61.36 0.05%77,801.65 0.55%-99.92%营业外支出 166,894.23 134.05%511,420.28 3.60%-67.37%净利润-515,443.31-414.02%-4,520,955.74-31.82%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：营业收入较上期减少 99.12%，主要因为报告期内公考图书销售价格持续下降，同时公司未跟随市场调整销售价格，导致销量和收入大幅下降。2、营业成本：营业成本较上期减少 99.91%，随着营业收入大幅降低。3、毛利率：毛利率较上期增加 49.61%，主要原因系：图书销售价格提高所致。4、管理费用：管理费用较上期下降了 68.40%，主要明细变动情况如下：（1）职工薪酬本期为 434,137.15 元，较上期下降了 57.09%，主要因为报告期内职工离职所致；（2）办公费本期为 5,230.00 元，较上期增加了 479.85%，主要因为报告期内新购置了办公桌椅；（3）差旅费本期为 3,355.50 元，较上期下降了 92.03%，主要因为上期项目尽调出差较多，本期无项目尽调，导致差旅费大幅减少；（4）招待费本期为 0 元，较上期降低了 100.00%，主要因为上期项目尽调招待客户所致；（5）折旧摊销费本期为 2,715.42 元，较上期降低了 88.87%，主要因为上期出售子公司瀚玉金月，导致折旧费大幅减少；（6）中介机构费本期为 177,033.94 元，较上期降低了 78.02%，主要因为上期为拓展业务，尽调项目较多，中介服务费较多，本期无尽调项目；北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 2019 年年度报告 14 （7）交通费本期为 2,000.00 元，较上期下降了 91.94%，主要因为上期交通费主要系上期出售的子公司瀚玉金月的发生额，另外报告期内业务缩减，费用随之减少。5、销售费用：销售费用较上期下降了 98.11%，主要明细变动情况如下：（1）业务宣传费本期为 5,391.34 元，较上期下降了 99.45%，主要因为报告期内销售大幅下降，导致宣传费有所下降；（2）运费本期为 36,566.80 元，较上期下降了 99.04%，主要因为本期销量大幅下降，导致本期运单量减少，运费大幅减少；（3）销售代理费本期为 0 元，较上期下降了 100.00%，主要因为，本期未发生代理费；（4）职工薪酬本期为 56,573.59 元，较上期降低了 87.13%，主要因为报告期内不包含瀚玉金月薪酬，且本期职工离职，导致职工薪酬大幅减少；（5）交易平台费本期为 0 元，较上期降低了 100.00%，主要因为报告期内价格战持续影响，为减少亏损，公司关闭交易平台费；（6）折旧费本期为 8,144.88 元，较上期下降了 58.03%，主要因为报告期内不包含瀚玉金月折旧费用；（7）其他费本期为 2,453.68 元，较上期下降了 97.63%，主要因为报告期内销量下降，运单减少，运费险、佣金费大幅减少。6、财务费用：财务费用较上期减少了 1,502,863.25 元，主要明细变动情况如下：（1）利息收入本期为 2,034,752.48 元，较上期增加 253.28%，主要因为报告期内本公司货币资金用于购买结构性存款，利息收入大幅增加。（2）手续费支出本期为 3,653.94 元，较上期减少 92.34%，主要系本报告期内业务减少，手续费减少。7、投资收益：投资收益较上期增加了 544,113.48 元，主要系报告期内购买理财产品所致。8、营业外收入：较上期下降了 99.92%，主要系上期收到增值税退税。9、营业外支出：较上期下降了 67.37%，主要系诉讼事项结案所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 124,498.14 14,209,490.39-99.12%其他业务收入-主营业务成本 30,198.31 10,495,689.86-99.71%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 2019 年年度报告 15 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%图书业务 124,498.14 100.00%14,209,490.39 100.00%-99.12%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：图书业务本期收入 124,498.14 元，较上期减少 99.12%，主要因为本年度图书市场竞争加剧，市场销售价格持续走低，而我公司未调整价格，从而导致销量大幅下滑。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 2 3 4 5 合计合计 -报告期内，公司通过线上网店直接向大众销售图书，公司客户分散，客户名称均为支付宝账号，且均未对外签订销售合同，故难以统计销售客户情况。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 否 2 3 4 5 合计合计 -3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-945,035.82-13,965,461.48-投资活动产生的现金流量净额 544,113.48 14,898,464.38-筹资活动产生的现金流量净额-北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 2019 年年度报告 16 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为-945,035.82 元，上年同期为-13,965,461.48 元，较上期流出大幅降低，主要原因系：随着业务量缩减报告期内经营支出大幅减少。2、投资活动产生的现金流量净额为 544,113.48 元，较上期减少 14,354,350.9 元，主要是因为上年同期出售子公司瀚玉金月收到现金净额 2,692,453.15 元、解除托管资产致之收到的托管资产收益12,206,011.23 元，而本期投资现金净流入只有理财收益。3、本期未发生筹资活动现金流量。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司北京华泽云网传媒科技有限公司，成立于 2013 年 04 月 23 日，注册资本 500 万元，注册地址：北京市海淀区花园路 5 号 133 幢 13 层 1303，经营范围为：技术开发、技术推广、技术服务；教育咨询；文化咨询；体育咨询；计算机系统服务；计算机技术培训；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；承办展览展示活动；企业策划、设计；文艺创作；著作权代理服务；版权贸易；销售日用杂货、文化用品、计算机、电子产品；互联网信息服务；出版物零售；出版物批发。（出版物批发以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。本公司对华泽云网持股比例100%。截至 2019 年 12 月 31 日资产总额 48,012,618.61 元，净资产 2,989,583.06 元，2019 年实现营业收入 107,980.11 元，净利润 1,256,735.36 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表“附注二、（二）持续经营”所述，云鼎公司连续六年亏损，2019 年度合并报表营业收入 124,498.14 元，归属于母公司的净利润为-515,443.31 元，累计未分配利润为-21,097,694.39 元。云鼎公司为了减少亏损，一方面调高图书售价，对线上图书销售业务进行收缩；北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 2019 年年度报告 17 另一方面变更经营范围，拟开展电力培训业务，进军职业教育蓝领市场。我们认为云鼎公司虽采取应对措施，但公司销售业务量已经萎缩，新业务的开拓也面临一定的不确定性。上述事项或情况，表明存在可能导制对云鼎公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应付账款 798.191.94 应付票据及应付账款 798.191.94 财政部于2019年4月发布了 关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、公司财务状况和经营成果 公司期末总资产 48,790,501.71 元，较期初下降 0.57%，期末归属于母公司的净资产为46,680,977.35 元，较期初下降 1.09%，期末母公司资产负债率 2.82%，较期初的 2.32%有所增加，原因系报告期内因公司与阳谷沪农商村镇银行股份有限公司借款担保合同纠纷一案被法院强制划转了1,129,555.79 元且新确认了预计负债 166,892.13 元，提高了公司资产负债率。公司本期实现营业收入124,498.14 元，净利润-515,443.31 元，本期亏损，主要系由于本期线上图书销售业务大幅缩减，以及本期其他应收款项计提坏账准备所致。针对 2019 年亏损的情况，公司制定了应对措施：积极协调其他销售商，逐步取消价格竞争；加大公司销售图书的种类；逐步优化销售平台质量，持续完善线上体系建设；购置新资产，拓展电力培训业务，确保云鼎教育经营稳定。2、公司现金流量情况 经营活动产生的现金流量净额-938,054.42 元，上年同期为-13,965,461.48 元，较上期净流出量大幅减少，主要原因系：报告期内为减少亏损，压缩经营开支。报告期末公司货币资金余额为 46,769,549.49元，现金流充足。北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 2019 年年度报告 18 3、营业收入情况 由于报告期内公考图书价格竞争进一步加剧，公司未采取降价策略；另外，本期不包含原子公司瀚玉金月业务，公司 2019 年营业收入大幅降低，仅实现 124,498.14 元。虽然公司目前现有业务的发展存在重大不确定性，但公司目前的资产负债结构优良，偿债无压力，现金充足，经过 2019 年的努力，公司目前销售状况稳定，同时公司在夯实现有业务的基础上，积极引进新资产，开展职业教育电力培训业务，增强云鼎教育的持续盈利能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、新业务开展风险 公司注册地址在 2019 年 11 月 8 日迁到北京市密云区，但由于职业技能培训经营范围还未批准，报告期内未开展此项业务；2020 年度 3 月已与当地政府沟通，正在协调解决，公司 原计划于 2020 年开展电力培训业务，由于经营范围暂未批准及新冠疫情影响新业务开展具有一定不确定性，面临一定风险。应对措施：加强人才队伍建设，不断完善人才的选用、培训、评价和激励机制，健全人力资源开发制度，积极与相关部门沟通，及时取得相关资质，加强新项目的审查力度，降低公司投资新项目损失。2、线上图书销售业务重大不确定 本公司在 2018 年 12 月出售瀚玉金月，虽然经过 2019 年的努力，公司现有业务稳步经营，但目前的收入缩减幅度很大，线上图书销售业务未来仍然面临较大不确定 应对措施：（1）努力开拓市场，确保现有业务稳步经营；（2）积极落地电力培训业务新业务，保持公司长期经营。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 2019 年年度报告 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 五.二.(二)是否对外提供借款 是 否 五.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(四)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(五)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(七)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 单位：元 占用者占用者 是否是否为为控股控股股股东、实际控制东、实际控制人人或其附属或其附属企企业业 占用占用形式形式 占用占用 性质性质 期初余期初余额额 本期新本期新增增 本期减本期减少少 期末余期末余额额 是否履是否履行审议行审议程序程序 北京瀚玉金月文化发展有限公司 否 资金 借款 0 8,750,000 8,750,000 0 已 事 后补 充 履行 北京华享新是 资金 借款 0 20,300,020,300,00 已 事 后北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 2019 年年度报告 20 图教育科技有限公司 00.00 00.00 补 充 履行 北京书苇之家文化发展有限公司 是 资金 借款 0 17,500,000.00 17,500,000.00 0 已 事 后补 充 履行 合计合计-0 46,550,000.00 46,550,000.00 0-资金占用资金占用分类分类汇总：汇总：项目汇总项目汇总 余额余额 占占上年年末上年年末归属于归属于挂牌公司股东挂牌公司股东的净资产的的净资产的比例比例%控股股东、实际控制人或其附属企业合计占用资金的单日最高余额 1,597,708.33 0%占用占用原因原因、归还、归还及整改情况及整改情况：因报告年度公司暂时未开展新业务，原有业务基本停止，资金完全闲置，为增加公司资金收益，短暂借出资金；截止 2019 年 12 月 31 日，借出的款项 46,550,000.00 元已收回，所欠余额为借款利息。(三三)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 债务债务人人 债务债务人与人与公司公司的关的关联关联关系系 债务债务人是人是否为否为公司公司董事、董事、监事监事及高及高级管级管理人理人员员 借款期间借款期间 期初期初余额余额 本期本期新增新增 本期本期减少减少 期末期末余额余额 借款借款利率利率 是否是否履行履行审议审议程序程序 是否是否存在存在抵质抵质押押 起始起始日期日期 终止终止日期日期 北京瀚玉金月文化发展有限公司 实际控制人之妻妹伍景蓉控制的企业 否 2019年 7月 23日 2019年 12月 31日 0 6,050,000.00 6,050,000.00 0 5%已事后补充履行 北京瀚玉实际控制否 2019年 102019年 120 2,700,000.2,700,000.0 5%已事后补 北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 2019 年年度报告 21 金月文化发展有限公司 人之妻妹伍景蓉控制的企业 月 19日 月 31日 00 00 充履行 北京华享新图教育科技有限公司 实际控制人控制的企业 否 2019年 7月 23日 2019年 12月 31日 0 6,500,000.00 6,500,000.00 0 5%已事后补充履行 北京华享新图教育科技有限公司 实际控制人控制的企业 否 2019年 2月 1日 2019年 12月 31日 0 13,800,000.00 13,800,000.00 0 5%已事后补充履行 北京书苇之家文化发展有限公司 实际控制人控制的企业 否 2019年 7月 23日 2019年 12月 31日 0 12,500,000.00 12,500,000.00 0 5%已事后补充履行 北京书苇之家文化发展有限公司 实际控制人控制的企业 否 2019年 2月 1日 2019年 12月 31日 0 5,000,000.00 5,000,000.00 0 5%已事后补充履行 总计-0 46,550,000.00 46,550,000.00 0-详见本节二、（二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况。(四四)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 北京华泽云鼎教育科技股份有限公司 2019 年年度报告 22 北京华图宏阳教育文化发展股份有限公司 代偿借款 46,550,000.00 46,550,000.00 已事后补充履行 2020 年 4 月 29日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：由于报告期内发生的资金占用影响公司业务发展的正常需要，为减少该不利影响而由北京华图宏阳教育文化发展股份有限公司代为偿还占用资金，此笔关联交易本身不存在损害公司和其他股东利益的情形，不会对公司经营产生不利情形。(五五)经股东大会审议过的收购经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项事项类类型型 协议协议签署签署时间时间 临时公告临时公告披露时间披露时间 交易对交易对方方 交易交易/投资投资/合并标的合并标的 交易交易/投资投资/合并对价合并对价 对价对价金额金额 是否构是否构成成关联关联交易交易 是否是否构构成重大成重大资产重资产重组组 购 买 理财产品 2019 年 1月 24 日 2019 年 8月 22 日 工商银行 理财产品 26,000,000 26,000,000 否 否 事事项详情及项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：理财产品投资的目的是为了提高公司资金的使用效率，为公司及股东谋取较好的投资回报，2019 年获得投资收益 544,113.48 元。上述购买理财产品已经 2019 年 8 月 22 日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过，并经 2019 年第一次临时股东大会审议通过。(六六)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承