831025_2019_万兴隆_2019年年度报告_2020-04-21.pdf

公告编号：2020-029 1 证券简称：万兴隆 证券代码：831025 主办券商：长江证券 2019 年度报告 万兴隆 NEEQ:831025 佛山市万兴隆环境资源股份有限公司 FOSHAN WANXINGLONG ENVIRONMENTAL RESOURCES CO.,LTD 公告编号：2020-029 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月，公司的曾孙公司富之源成功中标“佛山市南海区丹灶镇五金工业区淘金路西侧”地块，公司在全国中小企业股份转让系统平台上披露了关于项目中标的公告（公告编号：2019-013），该地块面积约 10 亩，将用于开展工业废水处置项目。2019 年 3 月，为发挥规模优势，争取资源最大化，公 司 将 持 有 的 富 龙 环 保 21%股 权 以63,956,600 元价格出售给东江环保，出售后，公司持有富龙环保 49%股权。2019 年 4 月、8 月，公司分别实施了 2018 年年度权益分派和 2019 年半年度权益分派。公司2018 年年度权益分派方案为向股权登记日在册的全体股东每 10 股派发现金红利 2.6 元。公司2019 年半年度权益分派方案为向股权登记日在册的全体股东每 10 股派发现金红利 2.5 元。2019 年 12 月，公司的曾孙公司富之源与广东天汇建设工程有限公司签订 建设工程施工合同，启动工业废水处置项目的土建工作，富之源废水处置项目取得重要进展。公告编号：2020-029 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3 35 5 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 37 7 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 37 7 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4 45 5 公告编号：2020-029 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、万兴隆 指 佛山市万兴隆环境资源股份有限公司 长江证券 指 长江证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）万盛隆 指 梧州市万盛隆资源再生有限公司，系公司的全资子公司 万臻 指 万臻资源国际有限公司，系公司的全资子公司 万兴隆环保科技 指 佛山市万兴隆环保科技有限公司，系公司的控股子公司 广东汇隆 指 广东汇隆环保有限公司，系万兴隆环保的控股子公司 富之源 指 佛山市富之源环保服务有限公司，系万兴隆环保的控股子公司 富龙环保 指 佛山市富龙环保科技有限公司，系公司的参股公司 富龙环保一期 指 佛山市富龙环保科技有限公司的废矿物油、废乳化液、废包装桶、废线路板的收集和处理业务项目 富龙环保二期 指 佛山市富龙环保科技有限公司的无害化焚烧项目 护田 指 云浮市护田生态环境有限公司，系万兴隆环保的控股子公司 万泰隆 指 肇庆市万泰隆资源再生利用有限公司，2018 年是公司子公司，2018 年 12 月已出售。三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 佛山市万兴隆环境资源股份有限公司公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业 股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公告编号：2020-029 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何杰钊、主管会计工作负责人吴惠玲及会计机构负责人（会计主管人员）李华明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、行业环境的影响 公司主营业务所属行业为废弃资源综合利用业，再生铜、再生铝等产品销售价格与有色金属市场大宗商品的行情密切相关，公司经营环境受世界经济复苏和增长缓慢的影响，整体市场环境不佳将直接影响公司的产品销售。2、政策风险 公司主营业务所属行业为废弃资源综合利用业，原材料主要来源于进口废旧金属材料或国内回收金属材料，受国家对进口废旧金属材料或国内回收金属材料行业政策影响。3、汇率波动风险 公司及子公司万臻所需要的原材料在境外采购以美元结算，人民币与美元之间的汇率波动对公司的经营业绩可能产生影响。4、产品及原材料价格波动风险 公司的原材料采购成本及产品销售价格受国际及国内有色金属 价格波动影响程度较大，可能会对公司的经营业绩产生不利影 响。5、新设公司富之源的经营风险 公司新设立曾孙公司富之源，目前尚处于前期厂房建设等工作准备阶段，存在不能产生预期收益的风险。6、收入大幅下滑风险 由于公司 2018 年末出售了子公司万泰隆，存在收入大幅下滑风险。公告编号：2020-029 6 7、危险废物行业的政策及资质风险 参股公司富龙环保的经营资质为由广东省环保厅审批并下发的危险废物经营许可证，目前已获得五年审批，审批期为 5年一次。上述资质是否及时获得审批会对公司能否经营危险废物业务产生影响。8、参股公司富龙环保经营的风险 参股公司富龙环保二期业无害化焚烧正处于建设期，项目是否预期投产并取得预期收益，存在一定风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-029 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 佛山市万兴隆环境资源股份有限公司 英文名称及缩写 FOSHAN WANXINGLONG ENVIRONMENTAL RESOURCES CO.,LTD 证券简称 万兴隆 证券代码 831025 法定代表人 何杰钊 办公地址 佛山市南海区丹灶国家生态工业示范园区核心区捷贝路 3 号之五 A 车间 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴惠玲 职务 董事会秘书、副总经理、财务总监 电话 0757-81848520 传真 0757-81848180 电子邮箱 W 公司网址 www.wxl- 联系地址及邮政编码 佛山市南海区丹灶国家生态工业示范园区核心区捷贝路 3 号之五A 车间 528216 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 10 月 8 日 挂牌时间 2014 年 8 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C42 废弃资源综合利用业 主要产品与服务项目 再生铜、再生铝等再生金属材料；废机油、废乳化液等危险废物的处理及处置。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）166,656,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 何杰钊 实际控制人及其一致行动人 何杰钊、潘绮微 公告编号：2020-029 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440600719370702H 否 注册地址 佛山市南海区丹灶国家生态工业示范园区核心区捷贝路 3 号之五 A车间 否 注册资本 166,656,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市江汉区新华路特 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 高云川、龙维 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-029 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 411,445,888.84 944,637,935.08-56.44%毛利率%1.66%1.95%-归属于挂牌公司股东的净利润 88,931,277.29-5,223,369.28 1,802.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,306,173.88-14,285,399.05 109.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.89%-1.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.47%-5.46%-基本每股收益 0.53-0.03 1,805.79%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 319,331,031.78 395,163,998.37-19.19%负债总计 37,859,662.41 105,435,586.52-64.09%归属于挂牌公司股东的净资产 268,261,808.88 262,974,243.30 2.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.61 1.58 1.93%资产负债率%（母公司）4.67%0.72%-资产负债率%（合并）11.86%26.68%-流动比率 10.30 2.59-利息保障倍数 381.90 0.58-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-34,670,492.91 118,972,555.14-129.14%应收账款周转率 12.95 22.54-存货周转率 382.23 24.95-公告编号：2020-029 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-19.19%-29.27%-营业收入增长率%-56.44%2.20%-净利润增长率%2,098.98%-111.61%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 166,656,000 166,656,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 118,909,350.38 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 108,472.36 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 272,811.51 单独进行减值测试的应收账款项减值准备转回-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,545.77 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 119,287,088.48 所得税影响数 31,643,975.44 少数股东权益影响额（税后）18,009.63 非经常性非经常性损益净额损益净额 87,625,103.41 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-029 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 1、会计差错更正：单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资本公积 40,803,697.89 10,109,512.04 103,300,091.25 72,605,905.40 未分配利润 44,657,904.22 75,352,090.07 72,431,465.33 103,125,651.18 公司为了与东江环保深化富龙环保的长久合作，实现合作共赢，于 2017 年 10 月 30 日在 2017 年 9月 25 日签暑富龙环保 30%股权转让协议基础上签暑了补充协议，约定一定条件下公司同意再转让富龙环保 21%股权给东江环保，实现东江环保对富龙环保 51%控股权。2017 年 9 月转让富龙环保 30%股权与 2019年 3 月份转让 21%富龙环保股权属于一揽子交易，按会计准则规定，公司 2017 年转让富龙环保 30%股权取得收益 30,694,185.85 元应确认为其他综合收益，2019 年 3 月 8 日根据补充协议再转让 21%富龙环保股权时应将 2017 年 10 月确认其他综合收益结转为当期收益。由于公司账务处理差错将 2017 年 10 月应确认其他综合收益，确认到资金公积，因此将 2017 年，2018 年期末资本公积及末分配利润进行差错更正。2、会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。执行新金融工具准则对公司的主要变化和影响如下：公司持有的某些理财产品，其收益取决于标的资产的收益率，原分类为其他流动资产，本集团在 2019年 1 月 1 日及以后将其重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 公告编号：2020-029 12 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）其他流动资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 23,161,342.95 其他流动资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 4,961,342.95 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 0.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 18,200,000.00 公告编号：2020-029 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司报告期内主营两大业务分部是：（一）、废旧金属再生利用产业：公司主要通过国内外回收铝废料及其它金属材料进行再生金属材料贸易。公司主要客户群体为以废铜、废铝、废铁作原材料的企业，收入来源主要是废铝、废铜材料贸易。（二）、环保治理产业：1、富龙环保：从事工业危险废物收集、处理和处置的生产服务业务；无害化处置工业危险废物。年综合处理危险废物4.97万吨，一期综合处理能力1.97万吨，具体为：废矿物油（HW08)15,000t/年；废电路板(HW49)3,000t/年；废包装桶(HW49)200t/年；废乳化液（HW09）1,500t/年。二期将建成无害化处置工业危险废物项目，年处理总量3万吨。报告期内一期已投入生产运营，运营三年。富龙环保已购买二期无害化处置工业危险废物项目生产用地及厂房，并签署建设合同，目前正处于建设之中，预计二期项目2020年上半年建成，2020年下半年投入运营。目前一期主要客户群体为产生废矿物油、废电路板、废包装桶、废乳化液企业，收入来源主要是处理费收入及加工产生的基础油、再生废料的销售收入。公司于2019年3月份再出售持有的富龙环保21%股权，出售后公司对富龙环保股权占比为49%，因此从2019年4月份起富龙环保不再纳入公司合并范围。公司对富龙环保不再纳入合并范围，末来富龙环保实现收益作为公司投资收益。2、富之源：主要从事工业废水包括一般清洗废水、含磷废水、喷漆废水、含油废水和印刷废水的处理，总处理能力2900吨/日，分三期建设，一期投产1000吨/天。该项目已完成土地购买，目前正处于基建之中，尚未投产，预计2020年年底一期投产运营。本公司拥有回收废旧金属采购、销售，二十年从业经验的管理团队，在再生金属利用行业具有丰富经验。公司于2016年进入环保治理产业，经过4年的管理团队及技术团队建设，目前已拥有专业的技术和管理团队。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 公告编号：2020-029 14 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:主营业务及变化情况：由于公司 2018 年 12 月出售万泰隆 100%控股权，因此，与上年同期相比，公司主营业务减少铝合金锭的生产及销售。客户类型变化情况：由于公司 2018 年 12 月出售万泰隆 100%控股权，客户类型中失去铝合金锭客户。公司 2019 年 4 月份后失去富龙环保控股权，减少了危废处理业务，因此客户群体从 2019 年 4 月份起不再包含产生废矿物油、废电路板、废包装桶、废乳化液企业及基础油企业。主营业务变化情况：由于公司 2018 年 12 月出售万泰隆 100%控股权，主营业务不包含铝合金锭的销售。公司 2019 年 4 月份后失去富龙环保控股权，减少了危废处理业务，因此主营业务从 2019 年 4 月份起不再包含处理费收入及基础油销售收入。销售渠道变化情况：由于公司 2018 年 12 月出售万泰隆 100%控股权，销售渠道减少了铝合金锭的销售。2019 年 4 月份后失去富龙环保控股权，减少了危废处理业务，因此 2019 年 4 月份起销售渠道减少了产生废矿物油、废电路板、废包装桶、废乳化液、基础油销售渠道。收入来源变化：由于公司 2018 年 12 月出售万泰隆 100%控股权，收入减少了铝合金锭销售。2019年 4 月份后失去富龙环保控股权，减少了危废处理业务，因此 2019 年 4 月份起销售收入减少了基础油收入。商业模式变化：由于公司 2018 年 12 月公出售万泰隆 100%控股权，不再生产铝合金锭，因此公司的商业模式较上年度发生了变化，与上年相比公司主要从事废旧金属贸易。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、主营业务经营计划的实现情况 2019 年公司实现销售收入 4.11 亿元，与经营目标 4 亿相比，实现了经营目标。报告期内，公司处于行业转型过程，经营平稳，新业务正处于建设阶段。报告期内实现盈利 8864.84 万元，其中投资收益实现 8765.59 万元。截止 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额 31,933.10 万元，较上年末减少了 19.19%；净资产总额26,826.18 万元，较上年末增加 2.01%；负债总 3785.97 万元，较上年末减少了 64.09%。公告编号：2020-029 15 2、年度内对企业经营有重大影响的事项（1）报告期内，公司废旧金属再生利用产业销售规模与上年同期相比变化不大，只是报告期内公司不从事废旧金属生产，只从事废旧金属贸易。由于公司出售万泰隆减少铝合金锭生产及销售，因此贸易额与上年同期相比大幅减少。（2）报告期内参股公司富龙环保一期经过三年运营后，在报告期内实现 7,630.93 万元收入，利润总额 879.64 万元。二期正处于建设阶段，预计 2020 年上半年完成建设，下半年投产。富龙环保二期投产后。公司预计能获得更稳定的投资收益。（3）报告期内利润总额较上年同期大幅增加，主要原因是公司出售富龙环保 21%股权实现投资收益，公司失去富龙环保控股权，根据权益法核算，实现投资收益。报告期内公司投资收益 8765.59 万。（4）报告期内，本公司经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少了 129.14%，主要原因是报告期内公司子公司万臻加大境外采购，预订货物比较多，使得公司现金净流量减少。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 14,005,718.29 4.39%14,616,504.78 3.70%-4.18%交易性金融资产 32,022,811.51 10.03%18,200,000.00 4.61%75.95%应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00%0.00%应收账款 54,413,751.15 17.04%8,889,139.38 2.25%512.14%存货 0.00 0.00%2,117,217.03 0.54%-100.00%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他流动资产 1,643,696.18 0.51%4,961,342.95 1.26%-66.87%长期股权投资 151,500,382.68 47.44%0.00 0.00%0.00%固定资产 335,757.71 0.11%57,186,771.58 14.47%-99.41%在建工程 1,197,670.95 0.38%96,773,360.25 24.49%-98.76%短期借款 47,500.00 0.01%27,444,747.34 6.95%-99.83%长期借款 0.00 0.00%52,380,000.00 13.26%-100.00%资产总计 319,331,031.78 100.00%395,163,998.37 100.00%-19.19%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、交易性金融资产：报告期内交易性金融资产比上年同期增加了 75.95%，主要原因是报告期内公公告编号：2020-029 16 司利用闲散资金做理财产品，提高公司资金收益。2、应收账款：报告期内应收账款比上年同期增加了 512.14%，主要原因是报告期内上年期末应收账款不含万泰隆的应收账款 3600 万，万泰隆部分客户 2019 年转移到公司，导致本期与上期末的应收账款相比大幅增加。3、存货：报告期内存货比上年同期减少了 100%，主要原因是报告期内公司再转让富龙环保 21%，失去对富龙环保控股权，因此期末没有富龙存货。造成公司存货 100%减少。4、其他流动资产：报告期内其他流动资产比上年同期减少了 66.87%，主要原因是公司期末公司待抵扣进项税减少。5、长期股权投资：报告期内长期股权投资增加了 151,500,382.68 元，主要原因是报告期内公司再转让富龙环保 21%股权，失去对富龙环保控股权，长期股权投资余额为富龙环保长期股权投资余额。6、固定资产：报告期内固定资产比上年同期减少 99.41%，主要原因是报告期内公司再转让富龙环保 21%股权，失去对富龙环保控股权，因此期末没有富龙环保固定资产，造成固定资产减少 99.41%。7、在建工程：报告期内公司在建工程比上年同期减少了 98.76%，主要原因是报告期内公司再转让富龙环保 21%股权，失去对富龙环保控股权，因此期末没有富龙环保在建工程，造成在建工程减少 98.76%。8、短期借款：报告内短期借款比上年同期减少了 99.83%，主要原因是报告期内公司资金充裕，将公司短期借款基本偿还。9、长期借款：报告期内没有长期借款，主要原因是公司再转让富龙环保 21%股权，失去对富龙环保控股权，富龙环保长期借款不再并入公司报表。10、资产总额：报告期内总资产比上年同期减少了 19.19%，主要原因是公司再转让富龙环保 21%股权，失去对富龙环保控股权，富龙环保总资产不再并入公司报表，造成公司总资产减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 411,445,888.84-944,637,935.08-56.44%营业成本 404,631,210.83 98.34%926,224,087.45 98.05%-56.31%毛利率 1.66%-1.95%-销售费用 1,203,808.20 0.29%4,234,881.48 0.45%-71.57%管理费用 6,912,702.73 1.68%16,559,318.96 1.75%-58.25%研发费用 189,380.21 0.05%1,191,495.86 0.13%-84.11%公告编号：2020-029 17 财务费用 656,182.55 0.16%8,454,689.37 0.90%-92.24%信用减值损失-403,494.12-0.1%0.00 0.00%0.00%资产减值损失 0.00 0.00%116,673.64 0.01%-100.00%其他收益 94,482.00 0.02%0.00 0.00%0.00%投资收益 121,821,033.78 29.61%12,375,936.10 1.31%884.34%公允价值变动收益 272,811.51 0.07%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%-735,771.10-0.08%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 119,308,617.97 29.00%-2,561,866.06-0.27%4,757.10%营业外收入 14,015.29 0.00%496,176.92 0.05%-97.18%营业外支出 3,570.73 0.00%54,996.76 0.01%-93.51%净利润 88,648,440.51 27.07%-4,434,681.14-0.47%2,098.94%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入与上年同期相比下降了 56.44%，主要原因是报告期内与上年同期相比公司出售了万泰隆，减少了万泰隆销售收入，造成营业收入大幅下降。2、营业成本：营业成本与上年同期相比下降了 56.31%，主要原因是报告期内与上年同期相比公司出售了万泰隆，减少了万泰隆营业成本，造成营业成本大幅下降。3、销售费用：销售费用与上年同期相比下降了 71.57%，主要原因是报告期内与上年同期相比公司出售了万泰隆，减少了万泰隆销售费用；报告期内公司再转让富龙环保 21%股权，失去对富龙环保控股权，富龙环保销售费用不再合并到公司报表，造成销售费用进一步减少。4、管理费用：管理费用与上年同期相比下降了 58.25%，主要原因是报告期内与上年同期相比公司出售了万泰隆，减少了万泰隆管理费用；报告期内公司再转让富龙环保 21%股权，失去对富龙环保控股权，富龙环保管理费用不再合并到公司报表，造成管理费用进一步减少。5、财务费用：财务费用与上年同期相比下降了 92.24%，主要原因是报告期内公司将借款偿还。利息支出大幅减少。6、信用减值损失：信用减值损失主要是指报告期内公司增加参股公司其它应收款的坏账损失计提。7、投资收益：投资收益与上年同期相比增加了 884.34%，主要原因是报告期内公司出售了富龙环保21%股权，实现投资收益，公司对富龙环保失去控股权，按权益法核算合并产生投资收益。8、营业利润：营业利润与上年同期相比增加了 4757.10%，主要原因是报告期内公司出售了富龙环保 21%股权，实现投资收益及公司对富龙环保失去控股权按权益法核算合并产生投资收益。9、营业外收入：营业外收入与上年同期相比减少了 97.18%，主要原因是报告期内政府补助收入减公告编号：2020-029 18 少。10、净利润：净利润与上年同期相比增加了 2098.94%，主要原因是报告期内公司出售了富龙环保21%股权，实现投资收益及公司对富龙环保失去控股权按权益法核算合并产生投资收益。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 410,627,812.54 932,711,174.85-55.97%其他业务收入 818,076.30 11,926,760.23-93.14%主营业务成本 404,631,210.83 919,460,386.34-55.99%其他业务成本 0.00 6,763,701.11-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%主营业务收入 410,627,812.54 99.80%932,711,174.85 98.74%-55.97%其中：再生铜 111,242,477.87 27.04%118,629,052.15 12.56%-6.23%再生铝 271,379,571.34 65.96%483,679,775.96 51.20%-43.89%矽钢片 15,808,017.08 3.84%9,499,043.61 1.01%66.42%其他 778,587.41 0.19%2,563,424.61 0.27%-69.63%铝合金锭 255,250.62 0.06%282,871,296.92 29.94%-99.91%危废处理费 8,204,715.96 1.99%28,228,665.29 2.99%-70.93%再生基础油 2,959,192.26 0.72%7,239,916.30 0.77%-59.13%其他业务收入 818,076.30 0.20%11,926,760.23 1.26%-93.14%合计 411,445,888.84 100.00%944,637,935.08 100.00%-56.44%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司收入仍以主营业务收入为主，与上期无变动。主营业务收入与上年同期相比下降了55.97%,主要原因是公司 2018 年 12 月出售万泰隆，不再从事铝合金锭生产，主营业务收入以再生金属贸易为主，公司逐步向环保产业发展，因此主营业务下降了 55.97%。具体主营业务收入中各产品比重发公告编号：2020-029 19 生变动，主要与各产品的市场行情及报告期内公司内部的资源整合有关。其中，铝合金锭产品销售大幅下降，主要原因是公司出售万泰隆，万泰隆主要从事铝合金锭生产销售，出售万泰隆后公司铝合金锭销售大幅下降。报告期内危废处理费、再生基础油销售减少，主要原因是公司再出售富龙环保 21%股权，从 2019 年 4 月份起富龙环保不再纳入公司合并报表，造成收入减少。(1)(1)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 佛山市南海铜祥金属有限公司 76,469,620.23 18.59%否 2 安新县双利有色金属熔炼有限公司 52,578,690.57 12.78%否 3 佛山市集旺废旧金属回收有限公司 48,322,221.29 11.74%否 4 佛山市南海中阳金属塑料制品有限公司 30,450,646.72 7.40%否 5 保定市飞扬金属制品加工厂 27,693,156.38 6.73%否 合计合计 235,514,335.19 57.24%-(2)(2)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 环球公司 72,580,441.50 17.94%否 2 CORE METALS LLC 71,590,702.80 17.69%否 3 NIOX 55,179,986.96 13.64%否 4 佛山市南海中阳金属塑料制品有限公司 49,824,427.67 12.31%否 5 佛山市南海铜祥金属有限公司 30,536,307.54 7.55%否 合计合计 279,711,866.47 69.13%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-34,670,492.91 118,972,555.14-129.14%投资活动产生的现金流量净额 97,071,667.01-23,353,671.39 515.66%筹资活动产生的现金流量净额-63,679,439.76-100,123,706.61 36.40%现现金流量分析金流量分析：1、报告期内，本公司经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少了 115.20%，主要原因是报告期内现金流不含万泰隆和富龙环保现金流，因此造成公司现金流的减少。公告编号：2020-029 20 2、报告期内，本公司投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加了 444.62%，主要原因是公司报告期内收到富龙环保归还公司前期借款和收到富龙环保的股权转让款。3、报告期内，本公司筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少了 36.4%，主要原因是公司偿还银行贷款所有短期贷款，同时公司进行二次股利分红。造成筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加了 36.4%。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司主要子公司情况如下：1、子公司万兴隆环保。注册资本为 6,000 万元，注册地址为佛山市南海区桂城街道简平路 1 号天安南海数码新城 3 栋 1806 室。法定代表人为何杰钊，经营范围为工程和技术研究和试验发展；环境保护监测；污水处理及其再生利用；水污染治理；大气污染治理；固体废物治理；投资与资产管理（对环保产业进行投资）；信息技术咨询服务。2019 年度实现营业收入 0 元，亏损 154.72 万。报告期内万兴隆环保主要从事环保治理产业开拓，没有实质经营。2、子公司万臻为公司全资子公司。注册资本为人民币 3597 万元，注册地址为香港九龙旺角通菜街1A-1L 号威达商业大夏 10 楼 1008-9 室。经营范围：产品贸易。2019 年度实现了收入 20459.79 万元，净利润 24.98 万元。3、参股公司富龙环保，该公司的注