430715_2019_春泉节能_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 年度报告 郑州春泉节能股份有限公司（Zhengzhou Chunquan Energy-saving Co.,Ltd）春泉节能 NEEQ:430715 2 公司年度大事记公司年度大事记 参编的电子工业厂房综合自动化工程技术标准（GB 51321-2018）和电子工程节能施工质量验收标准（GB/T51342-2018）两项国家标准，分别于 2019 年 3 月和 2019 年 8 月开始实施 2019 年 6 月 28 日，公司主持设计、研制的“智慧能源管理系统”荣获河南省建设科技进步一等奖。2019 年 11 月 30 日，“春泉智源产业园”(一期)项目建成运营启动仪式在新县产业聚集区隆重举行。2019 年 10 月 31 日，公司取得河南省科技厅颁发的 高新技术企业证书，证书编号为 GR201941000622。3 目录 公司年度大事记公司年度大事记.2 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节公司治理及内部控制第十节公司治理及内部控制.30 第十节第十节 财务报告财务报告.36 一、公司基本情况一、公司基本情况.58 二、财务报表的编制基础二、财务报表的编制基础.58 三、重要会计政策及会计估计三、重要会计政策及会计估计.58 四、重要会计政策、会计估计的变更四、重要会计政策、会计估计的变更.78 五、前期会计差错更正五、前期会计差错更正.83 六、利润分配六、利润分配.83 七、税项七、税项.83 4 八、合并财务报表项目附注八、合并财务报表项目附注.84 九、企业合并及合并财九、企业合并及合并财务报表务报表.111（二）合并范围的变更（二）合并范围的变更.111 1 1、本期新纳入合并范围的子公司形成控制权的、本期新纳入合并范围的子公司形成控制权的经营实体经营实体.111（三）在联营（三）在联营企业中的权益企业中的权益.111 1 1、联营企业基本情况联营企业基本情况.111 2 2、联营企业的主要财务信息联营企业的主要财务信息.112 十、与金融工具相关的风险十、与金融工具相关的风险.112 十一、公允价值的披露十一、公允价值的披露.113 十二、关联方及关联交易十二、关联方及关联交易.114 十三、承诺及或有事项十三、承诺及或有事项.117 十四、资产负债表日后事项十四、资产负债表日后事项.118 十五、终止经营主要财务情况十五、终止经营主要财务情况.118 十六、其他重要事项十六、其他重要事项.118 十七、母公司财务报表主要项目附注十七、母公司财务报表主要项目附注.118 十八、补充资料十八、补充资料.126 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、春泉节能 指 郑州春泉节能股份有限公司 主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书及董事会依法聘任的其他高级管理人员 CACS 指 ChunquanAir-conditioningEnergy-savingControlSystem的简称，即春泉中央空调节能自控系统 CBES 指 ChunquanPublicBuildingEnergy-savingManagementSyste的简称，即春泉公共建筑节能管理系统 CHMS 指 ChunquanHeatingAndManagementSystem 的简称，即春泉供热计量管理系统 智慧家庭 指 由智能产品（硬件）、春泉云平台和智慧家庭 APP 三部分组成，可实现家庭电器的云操作、云管理、云感知、云诊断和云服务。智慧节能 指 由实现空调节能的云温控器、云遥控器，拓展出云开关、云插座等电器智能化产品，通过专业的产品（硬件）设计，开放的接入协议为系统集成或第三平台接入，通过市场完善的用户体验 CEMS 指 ChunquanSmartEnergyManagementSystem 的简称，即春泉智慧能源管理系统 智慧能源管理系统 指 是基于人工智能、物联网、大数据、云计算及移动互联等新兴技术，采用“云-管-端”架构，集成了网络、信息、控制、物联网等前沿应用，针对学校、医院、政府和园区等机构中能源消耗数据的采集、传输、统计分析、节能管理、环境监测和微场景营造的能源监管平台。报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨东、主管会计工作负责人石小影 及会计机构负责人（会计主管人员）王慧敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款回收的风险 公司 2018 年末和 2019 年末应收账款金额占当期资产总额的比重分别为 60.82%和 41.21%。2019 年末应收账款余额占当期资产总额的比重较 2018 年末有所下降。公司 2019 年加大三年期以上应收帐款的收催收度。虽然公司主要客户是合作时间较长信用良好的大中型企业,但随着公司未来业务规模的不断扩大,公司应收账款存在因不可预见原因导致其无法收回的风险。市场竞争风险 公司在生产技术、产品质量、技术服务和市场份额等方面虽然具备一定的竞争优势，但随着科技的进步与发展，不能完全排除其他同行企业竞争力的提升。因此公司必须继续加强人才引进和培养，加大新产品、新技术的研究与开发，在进一步提升现有产品质量和性能的同时，加速新产品、新技术的产业化。从而保持公司在细分行业的主导地位。税收政策风险 公 司 于 2019 年 再 次 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业，证 书 编号:GR201941000622,有效期为三年。根据中华人民共和国企业所得税法的规定:通过高新技术企业审核后，公司将连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，并按 15%的优惠税率缴纳企业所得税。如果公司未能继续被认定为高新技术企业或税收优惠政策发生变化，上述优惠政策一旦发生变化，将对公司盈利能力产生影响。7 公司高端管理技术人才储备不足风险 作为高新技术企业，随着公司业务规模的扩大，需要大量优秀科技人员的加盟。目前虽然公司已经建立了稳定的核心技术团队，但是现有人力资源储备在一定程度上已经落后于业务的快速发展，高端人才的不足在一定程度上制约了公司管理能力和产品开发能力的提高。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 郑州春泉节能股份有限公司 英文名称及缩写 ZhengzhouChunquanEnergy-savingCo.,Ltd 证券简称 春泉节能 证券代码 430715 法定代表人 杨东 办公地址 郑州高新区梧桐街 50 号北斗产业园 C28-2 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵靖 职务 董事会秘书 电话 0371-58507166 传真 0371-58507198 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 郑州高新区梧桐街 50 号北斗产业园 C28-2 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 7 月 8 日 挂牌时间 2014 年 4 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-40 仪器仪表制造业-401 通用仪器仪表制造-4019 供应用仪表及其他通用仪器制造 主要产品与服务项目 智慧能源管理系统、中央空调计费系统、能源计量管理系统、节能自控管理系统等能源物联网产品的研发、生产、销售及技术服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）22,120,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 杨东 实际控制人及其一致行动人 杨东、李玉琴 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914101007407383268 否 注册地址 郑州高新区梧桐街 50 号北斗产业园 C28-2 号 是 注册资本 22,120,000.00 元 否 2019 年 3 月 19 日公司注册地址变更为郑州高新区梧桐街 50 号北斗产业园 C28-2 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 河南省郑州市郑东新区商务外环 10 号中原广发金融大厦 19 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈俊岭、郭霞 会计师事务所办公地址 天津开发区广场东路 20 号滨海金融街 E7106 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 14,646,815.29 15,735,413.48-6.92%毛利率%38.01%42.97%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,664,424.95 427,669.72-723.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,485,441.43-240,541.41-1,764.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.27%1.28%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-13.92%-0.72%-基本每股收益-0.12 0.02-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 53,074,099.12 39,026,501.67 36%负债总计 22,137,184.31 5,461,420.81 305.34%归属于挂牌公司股东的净资产 30,936,914.81 33,565,080.86-7.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 1.52-7.89%资产负债率%（母公司）15.84%13.99%-资产负债率%（合并）41.71%13.99%-流动比率 1.51 6.18-利息保障倍数-6.29 2.32-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 17,697,743.91-143,110.00 12,466.53%应收账款周转率 0.52 0.54-存货周转率 2.94 2.70-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%36%1.74%-营业收入增长率%-6.92%-28.71%-净利润增长率%-723.01%-80.55%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 22,120,000 22,120,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2,878.33 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,127,444.23 3除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,806.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,142,372.33 所得税影响数 321,355.85 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,821,016.48 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）12 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 24,815,958.26 应收票据 1,180,000.00 应收账款 23,735,958.36 应付票据及应付账款 741,207.65 应付账款 741,207.65 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是供应用仪器仪表行业的设备制造商和方案提供商，拥有专业知识积淀深厚的技术研发团队、具有凝聚力的管理团队与销售队伍、多项原创性专利技术和行业标准引领等业务资源，为暖通空调计量及节能管理客户提供具有自主知识产权、使用方便、质量稳定可靠的产品和技术方案，可实现客户计量收费、节能管理、统计分析、智能控制等建筑能源（节能）管理。公司采用以技术、产品、工艺、方案研发设计为主、生产外协为辅的生产经营策略，按以销定产、保有安全库存的原则安排生产计划，通过直接销售和以项目为中心的代理销售方式进行业务推广和产品销售，业务收入及利润主要来源于产品销售、设备安装及售后服务（技术服务）等项目。公司所处行业着重强调知识和人才的作用、强调技术资本和人力资本的投入。公司的关键资源要素在于自主研发并具有自主知识产权的核心技术，以及稳定及经验丰富的技术团队。2019 年公司的“智慧能源管理系统”打通原本相互独立、封闭的多个子系统，结合移动互联网、物联网、云计算、大数据、人工智能、边缘计算、数字孪生等最新技术，集成了空调通风、智能照明、门禁、网络监控、能源监控，改变了原先产品各自独立的书面，形成了“六大模块、三大功能、四大应用”的模式，特别是空调采暖系统与动力的打通，公司产品方案优势由“空调计费”转变到“以需定供、负荷随动、同步调节”系统节能！完成楼宇运营、能源管理、设备维护及用户服务等，帮助建筑进化成为有感知、会思考的智慧建筑。报告期内公司的商业模式较上年度无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 随着国家战略部署对物联网发展提出新要求。作为国家落实创新驱动、培育发展新动能、建设制造强国和网络强国、实现智慧社会、工业互联网等一系列国家重大战略部署的重要举措，物联网的发展面临新机遇。报告期内，公司坚持主营业务战略发展方向，在 2019 年完成了产品体系及战略转型。“春泉智慧能源管理系统”形成了包括智慧空调、智慧采暖、智慧电器、智慧照明、智慧动力、智慧抄表六大板块在内的智慧能源产品体系，实现建筑能源物联网。标志着公司新的产品体系的完善和战略转型的完成。报告期内公司加大研发经费投入，进一步提高产品性能和市场份额，进一步实现产品业务的延伸拓14 展和布局规划，公司知名度进一步提升，在行业领域内已有较高的美誉。报告期内，公司实现营业收入14,646,815.29 元，较上年同期下降 6.92%；截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 5307.41 万元，资产负债率 41.71%，总资产较上年末上升 36.00%。报告期内，公司营业收入主要来源于主营业务产品销售收入，但销售收入的结构出现了一定的变化。报告期公司智慧能源管理系统产品线产品收入为 856.81 万元，占主营产品收入 58.50%。“智能终端”产品收入 343.87 万元，占主营产品收入 23.48%。1、公司产品结构的战略调整与优化 报告期内，春泉节能紧扣“节能”这一主线，形成了完善的基于物联网的智慧采暖管理系统，为行业的技术进步和市场运营做出了积极的贡献。公司销售继续坚持以“集中优势资源、确立品牌认可度、拓展销售渠道、扩大市场份额”为宗旨；提高优势产品线的市场占有率和市场份额，拓展新产品线的市场应用空间。2、重视自主研发工作公司非常重视研发工作，逐年加大对研发支出的投入。截至报告期末，公司共获授权发明专利 13 项、实用新型专利 66 项、外观设计专利 32 项、软件著作权 21 项。这些专利和技术已应用于公司新研制的产品和相关项目中，并已取得良好的现场使用效果。报告期内，公司各项主营业务整体进展平稳有序。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,613,437.08 3.04%2,414,854.36 6.19%-33.19%应收票据 1,180,000.00 3.02%-100.00%应收账款 21,870,614.07 41.21%23,735,958.36 60.82%-7.86%存货 2,943,064.12 5.55%3,243,390.54 8.31%-9.26%投资性房地产 1,064,538.31 2.01%1,163,082.67 2.98%-8.47%长期股权投资 233,190.77 0.44%499,168.96 1.28%-53.28%固定资产 14,510,516.72 27.34%1,163,568.08 2.98%1,147.07%在建工程 短期借款 4,000,000.00 7.54%4,000,000.00 10.25%0.00%长期借款 应付账款 912,439.48 1.72%741,207.65 1.90%23.1%应交税费 449,561.05 0.85%254,818.25 0.65%76.42%无形资产 4,933,901.86 9.3%381,859.16 0.98%1,192.07%其他应付款 14,023,355.66 26.42%110,786.24 0.28%12,558.03%资产总计 53,074,099.12 39,026,501.67 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：公司当期营业收入下降导致减少；15 2、长期投权投资：2019 年中盛物联权益法下确认的投资损益-390,978.19 元。3、固定资产：本期内新增房屋建筑物为春泉智源科技信息有限公司新建厂房，截止报告日，未办妥不动产权证书。4、无形资产：春泉智源 2019 年增加的土地作用权 4,661,239.76 元。5、其他应付款：春泉智源科技信息有限公司于汪洋、韩晓春募集的资金 1100 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 14,646,815.29-15,735,413.48-6.92%营业成本 9,080,217.69 61.99%8,973,674.55 57.03%1.19%毛利率 38.01%-42.97%-销售费用 2,393,960.25 16.34%1,820,402.31 11.57%31.51%管理费用 3,784,105.20 25.84%2,670,042.57 16.97%41.72%研发费用 2,680,563.11 18.30%2,938,354.02 18.67%-8.77%财务费用 417,914.76 2.85%357,888.84 2.27%16.77%信用减值损失-1,231,308.53-8.41%0 0%0%资产减值损失 0 0%234,161.33 1.49%100%其他收益 2,482,455.99 16.95%1,552,619.74 9.87%59.89%投资收益-390,978.19-2.67%-72,963.20-0.46%-435.86%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-3,054,698.12-20.86%527,491.78 3.35%-679.10%营业外收入 17,816.43 0.12%20,002.67 0.13%-10.93%营业外支出 2,888.33 0.02%63,441.18 0.40%-95.45%净利润-2,664,424.95-18.19%427,669.72 2.72%-723.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：2019 年是公司智慧能源管理系统推向市场应用的第二年，后期系统维护费用较高。2、管理费用：公司因为发展需要 2018 搬迁新地址，2019 年房租较 2018 年上涨较多。3、投资收益：公司参股河南中盛物联有限公司 2019 年出现亏损导致公司投资收益下降。4、营业利润：公司当期销售收入下降导致。5、营业外支出：上期公司有 5 万元慈善捐款。16 6、其他收益:公司今天政府补贴较上年增加.(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 13,536,309.27 14,908,526.30-9.20%其他业务收入 1,110,506.02 826,887.18 34.30%主营业务成本 8,538,277.11 8,875,130.19-3.80%其他业务成本 541,940.58 98,544.36 449.95%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%CACS中央空调节能自控系统 6,883,859.82 43.75%-100.00%云产品 395,727.66 2.70%1,707,576.47 10.85%-76.83%智慧能源管理系统 8,568,079.19 58.50%2,203,158.24 14.00%288.90%电梯采集设备 835,840.71 5.71%智能终端 3,438,724.42 23.48%3,421,551.73 21.74%0.50%其他外购产品 297,937.29 2.03%692,380.04 4.40%-56.97%技术服务收入 872,172.69 5.95%570,601.46 3.63%-52.85%房租收入 238,333.33 1.63%256,285.72 1.63%-7.00%合计 14,646,815.29 100.00%15,735,413.48 100.00%-6.92%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司 2019 年“智慧能源管理系统”为主打产品推向市场，取得 856.81 万元收入。此系统完成了包括智慧空调、智慧采暖、智慧电器、智慧照明、智慧动力、智慧抄表六大板块的智慧能源，实现建筑能源物联网。标志着公司新的产品体系战略转型。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 郑州市鑫成智能设备有限公司 3,438,724.42 23.48%否 2 武汉广恒博环境技术有限公司 1,062,696.87 7.26%否 17 3 信阳普光机电设备有限公司 872,902.65 5.96%否 4 河南隆基建设有限公司 859,073.29 5.87%否 5 济南沃江信息技术有限公司 571,300.74 3.90%否 合计合计 6,804,697.97 46.47%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南省全能科技有限公司 2,965,051.68 31.29%否 2 兴胜电缆电线有限公司 620,600.00 6.55%否 3 无锡同方人工环境有限公司 605,000.00 6.38%否 4 上海顺舟智能科技股份有限公司 509,132.00 5.37%否 5 北京北晨环能科技有限公司 470,000.00 4.96%否 合计合计 5,169,783.68 54.55%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 17,697,743.91-143,110.00 12,466.53%投资活动产生的现金流量净额-18,174,965.06-462,523.60-3829.52%筹资活动产生的现金流量净额-324,196.13 772,229.08-141.98%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额出现较大比例的增幅，主要原因是春泉智源董事、监事垫付的货款，同时 2019 年销售货款回款较好。2、投资活动产生的现金流量：为春泉智源科技信息有限公司增加无形资产和固定资产所致。3、筹资活动现金流量净额较上年同期减少 141.98%，主要原因系 2019 年较上年偿还短期借款支付现金增加 114 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、北京北晨环能科技有限公司，2015 年注册资本为人民币 2,000,000.00 元，其中本公司出资人民币600,000.00 元，占注册资本的 30.00%，公司投资款 600,000.00 元已到位。2017 年由于北京北晨环能科技有限公司的第一大股东出资额增加，注册资本 30,000,000.00 元使得本公司对北京北晨环能科技有限公司的持股比例下降为 2%，对其不再具有重大影响。2、2015 年 6 月 29 日公司参股成立郑州高创谷科技园开发有限公司，其中本公司出资人民币2,000,000.00 元，占注册资本的 2.94%。由于高创谷科技园开发有限公司土地手续办理问题尚未解决，在此期间未要求高创谷股东的出资全部到位。本公司认缴出资 2,000,000.00 元，截止 2019 年 12 月 31日，本公司完成实缴出资 400,000.00 元。18 3、2016 年 7 月 4 日参股成立河南中盛物联网有限公司，注册资本共计 10,000,000.00 元，根据河南中盛物联网有限公司的章程规定，全体股东以货币方式出资，本公司认缴出资 2,500,000.00 元。截止2019 年 12 月 31 日公司实缴出资 741900 元。4、公司于 2018 年 10 月 12 日成立全资子公司“春泉智源科技信息有限公司”章程约定出资额50,000,000.00 元，认缴出资日期 2038 年 10 月。截止 2019 年 12 月 31 日，郑州春泉节能股份有限公司实缴出资 2,700,000.00 元。5、公司 2019 年 8 月与开封三联能源管理有限公司共同出资设立参股公司智珠云（开封）能源管理有限公司，注册地为开封市夷山大街南郦城小区 10 号。注册资本 6000000.00 元，本公司拟出资 1800000.00元，占注册资本 30%。目前此公司处于尚未进行经营。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 合并及母公司资产负债表项目财政部于 2017 年及 2019 年颁布了以下企业会计准则修订：-企业会计准则第 22 号 金融工具确认和计量(修订)、企业会计准则第 23 号 金融资产转移(修订)、企业会计准则第 24 号 套期会计(修订)及企业会计准则第 37 号金融工具列报(修订)(统称“新金融工具准则”)-关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)-关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)-企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（修订）(“准则 7 号(2019)”)-企业会计准则第 12 号债务重组（修订）(“准则 12 号(2019)”)本公司于 2019 年度执行上述企业会计准则修订，对会计政策相关内容进行调整。2018 年 12 月 31 日受影响的合并及母公司资产负债表项目:合并及母公司资产负债表项目 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 应收票据及应收账款 24,915,958.36-24,915,958.36 应收票据 1,180,000.00 1,180,000.00 应收账款 23,735,958.36 23,735,958.?6 应付票据及应付账款 741,207.65 -741,207.65 应付账款 741,207.65 741,207.65 合计 25,657,166.01 25,657,166.01 三、三、持续持续经营经营评价评价 2019 年是公司新的战略发展阶段的开局之年，展望未来，公司将通过以下四方面工作巩固公司发展基础，推进公司发展再上新台阶。业务聚焦。技术提升。加大技术研发力度，通过物联网、云计算、大数据、人工智能等技术，加快公司从向以大数据驱动的商业模式转变。公司拥有较强的行业经验优势、19 快速反应优势、技术支持与售后服务能力优势。报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系良好，不存在法律法规或公司章程终止经营或丧失继续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司持续经营能力良好。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款回收风险 公司 2018 年末和 2019 年末应收账款金额占当期资产总额的比重分别为 60.82%和 41.21%。2019 年末应收账款余额占当期资产总额的比重较 2018 年末有较大程度下降。公司 2019 年加大三年期以上应收帐款的催收力度。虽然公司主要客户是合作时间较长信用良好的大中型企业，但随着公司未来业务规模的不断扩大，公司应收账款存在因不可预见原因导致其无法收回的风险。公司采取措施：公司下游客户主要为工程安装公司等，因工程安装有一定的周期性，并且客户的信誉高，应收账款发生坏账的风险较小。公司正在持续加强应收账款的管理，缩短销售货款的回款周期，建立下游客户的履约能力评估机制，专人负责应收账款的管理和催收，并将应收账款回款情况纳入销售人员的业绩考核范围，降低应收账款收账风险。2、市场竞争风险 公司在生产技术、产品质量、技术服务和市场份额等方面虽然具备一定的竞争优势，但随着科技的进步与发展，不能完全排除其他同行企业竞争力的提升。因此公司必须继续加强人才引进和培养，加大新产品、新技术的研究与开发，在进一步提升现有产品质量和性能的同时，加速新产品、新技术的产业化。从而保持公司在细分行业的主导地位。公司采取措施：一方面，关注国家及行业发展政策，判断行业及产品发展趋势，通过不断跟踪战略客户的需求，开发新产品，适应市场变化；另一方面，继续增加研发投入，保持研发优势和自主创新优势，提高产品研发效率，强化创新与合作。公司将积极寻求与高校、研究所等外部研究机构的合作，拓宽公司技术更新的渠道，提升公司技术研发实力。3、税收政策风险 公司于 2019 年再次被认定为高新技术企业，证书编号:GR201941000622,有效期为三年。根据中华人民共和国企业所得税法的规定:通过高新技术企业审核后，公司将连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，并按 15%的优惠税率缴纳企业所得税。如果公司未能继续被认定为高新技术企业或税收优惠政策发生变化，上述优惠政策一旦发生变化，将对公司盈利能力产生影响。公司采取措施：2020 年公司继续严格参照高新技术企业认定管理办法的规定，坚持自主研发路线，加大研发投入，争取在各方面符合高新技术企业认定条件，保证公司各项指标能够满足该项目的认定标准，争取继续获得高新技术企业资质。4、公司高端管理技术人才储备不足风险 作为高新技术企业，随着公司业务规模的扩大，需要大量优秀科技人员的加盟。目前虽然公司已经建立了稳定的核心技术团队，但是现有人力资源储备在一定程度上已经落后于业务的快速发展，高端人才的不足在一定程度上制约了公司管理能力和产品开发能力的提高。公司采取措施：公司在 2020 年要加大研发的人才与技术投入。把企业技术中心、工程技术研究中心作为引进培养技术人才的平台，建立院士工作站和省级实验室，吸纳硕士以上相关专家 35 名，进一步提升人才20 整体水平。公司同时构建具有竞争力的人才选、育、留机制，在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，利用股权激励政策，提高高端技术管理人才在公司的稳定性和对公司的忠诚度。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选