430641_2019_天健创新_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 年度报告 天健创新 NEEQ:430641 天健创新（北京）监测仪表股份有限公司 Tengine Innovation(Beijing)Instruments Inc.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月 28 至 30 日，公司全员齐聚泰山脚下，以“心怀使命勇于攀登追求卓越”的精神，于泰山之巅汇合。大家超越自我，磨练心智，收获了经历，激发了自我潜能，凝聚共识，共同为公司蒸蒸日上的事业奋斗。2019 年 3 月，GND15 矿用本安型乳化液浓度传感器延续换证，取得最新乳化液浓度传感器防爆合格证、矿用产品安全标志证书及防爆认证检测报告，产品性能稳定。2019 年 4 月至 6 月，在中国环境监测总站顺利进行完总磷和总氮的产品认证工作，同时取得总磷、总氮的检测报告与环保证书。2019 年 9 月，天健创新受邀参加“第五届中国环博会广州展”，在此次环博会上展示了最新的设备、技术与服务 针对水环境监测开发了微型水质监测预警站，产品支持水质 7 参数且自清洗效果优异，用于“河长制”、“黑臭水体”等领域在线监测和预警。2019 年年末，天健创新员工秉承着“以终为始”的信念，带着 19 年成就与收获和对 2020 年美好的展望齐集一堂。通过此次年会，公司深化了内部沟通、促进了战略分享、增进了目标认同。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息.2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、天健创新 指 天健创新（北京）监测仪表股份公司 创新科技 指 北京天健创新科技有限公司 环境科技 指 北京天健创新环境客户有限公司 西安天健 指 西安天健监测仪表有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次有股东大会通过的天健创新（北京）监测仪表股份有限公司章程 关联关系 指 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。报告期、本期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 期末 指 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王朝阳、主管会计工作负责人王朝阳及会计机构负责人（会计主管人员）刘世晶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 由于本公司与主要供应商签订的合同明确约定了保密条款，未经前五大供应商的书面同意，本公司不得对任何第三方泄露有关合同的信息，因此本次 2019 年年报中披露的供应商信息内容属于重要商业机密，不适于披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述（一）市场竞争加剧的风险 近年来中国污水处理、水环境监测及饮用水市场的不断发展，对在线水质监测与分析的需求也愈加增大。目前市场格局基本稳定，但水质传感器行业的进入壁垒并不高，所以吸引了众多下游客户纵向发展，通过收购或自主投资等方式进入该领域。另一方面，数据服务进入成长期，是竞争愈发激烈的阶段，在该阶段中将有众多竞争者出现，各大企业纷纷参与进来，竞争风险也将加剧。（二）一年以上应收账款发生坏账损失的风险 随着公司业务规模的扩大，公司应收账款余额也增长较快，2018年末和 2019 年末，分别为 2,064.18 万元、3900.20 万元，占资产总额的比例分别为 31.56%、47.30%。其中 1 年以上应收账款净额分别为 1181.72 万元、1378.12 万元，占资产总额的比例分别为 18.07%、16.71%。虽然公司客户众多，应收账款单笔规模均不大，且已充分计提了坏账准备，但仍存在应收账款发生坏账损失的风险，从而对公司的资产质量和正常经营造成较大不6 利影响 本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天健创新（北京）监测仪表股份有限公司 英文名称及缩写 Tengine Innovation(Beijing)Instruments Inc.证券简称 天健创新 证券代码 430641 法定代表人 王朝阳 办公地址 北京市海淀区丰秀中路 3 号院 3 号楼 3 层 302 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王朝阳 职务 法定代表人、董事长、总经理、董事会秘书 电话 01056922391 传真 01056922396 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市海淀区丰秀中路 3 号院 3 号楼 3 层 302 100094 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事长办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 9 月 11 日 挂牌时间 2014 年 2 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）仪器仪表制造业 主要产品与服务项目 在线水质分析与监测仪表的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王朝阳 实际控制人及其一致行动人 王朝阳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101087426324295 否 8 注册地址 北京市海淀区丰秀中路3号院3号楼 3 层 302 否 注册资本 12,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宋守东、穆维宝 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 72,953,379.72 56,541,291.79 29.03%毛利率%63.51%67.79%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,056,464.57 11,609,147.61 55.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,603,312.68 11,343,764.55 59.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.12%23.05%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.42%22.52%-基本每股收益 1.44 0.93 55.54%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 82,458,364.10 65,410,706.52 26.06%负债总计 8,482,949.05 9,305,462.81-8.84%归属于挂牌公司股东的净资产 72,229,198.32 55,172,733.75 30.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.78 4.41 30.91%资产负债率%（母公司）11.49%14.99%-资产负债率%（合并）10.29%14.23%-流动比率 8.5278 6.4166-利息保障倍数 31,809.21-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 80,696.15 2,027.18 3,880.71%应收账款周转率 3.04 2.78-存货周转率 3.54 4.50-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%26.06%20.87%-营业收入增长率%29.03%10.24%-净利润增长率%58.60%94.05%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年上年期期末末 增减比例增减比例%普通股总股本 12,500,000 12,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 15,432.22 委托他人投资或管理资产的损益 519,186.41 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,976.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 532,642.35 所得税影响数 80,078.46 少数股东权益影响额（税后）-588.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 453,151.89 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0 2,018,324 0 605,289.05 应收账款 0 15,988,221.97 0 16,325,593.46 11 应收票据及应收账款 18,006,545.97 0 16,930,882.51 0 应付账款 0 377,091.58 0 754,088.81 应付票据及应付账款 377,091.58 0 754,088.81 0 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、主营业务 公司经工商部门核准的经营范围为：许可经营项目：环境监测专用制造、工业自动控制系统装置制造；一般经营项目：销售仪器仪表、机器设备、电子产品；货物进出口、技术进出口、代理进出口。（未取得行政的项目除外）。公司的主营业务为：在线水质分析与监测仪表的研发、生产和销售。2、产品与服务 公司目前产品主要应用于环境监测领域，具体可细分污水处理过程监测、饮用水安全监测、水环境质量监测三个细分市场领域，天健创新基于自主创新的优势，为水系统的监测提供专业的监测垂直一体化解决方案。数据服务业务包括：污水处理提质增效监测控制，饮用水安全监测预警，水环境质量监测预警溯源。污水处理提质增效监测控制 公司作为国内理念的在线水质分析与监测仪表提供商，历经多年自主研发，目前已形成以悬浮物浓度计、浊度仪、泥水洁面仪、污泥浓度计、溶解氧仪、PH 计、液位/液位差计等仪表为核心的完整的产品体系，能够为水处理过程中各工艺环节所需分析与监测的指标提供相应的仪表产品。饮用水安全监测预警 公司针对保障饮水安全的紧迫需求，经过自主研发，目前已形成以高精度浊度仪、数字化 PH 计、微量余氯/总氯分析仪、管网多参数分析仪等仪表为核心的管网水质监测系统，能够为供水管网水质监测提供完整的监测系统。水环境质量监测预警溯源 公司针对水资源水环境监测的需求，经过自主研发，目前已形成以一体化多参数水质在线监测仪、UV 法 COD 分析仪、电极法氨氮分析仪、荧光法叶绿素分析仪、声学多普勒点流速仪、水质监测预警站等仪表为核心的完整的产品体系，能够为饮用水源地监测、河流湖泊水环境监测、海绵城市水质监测、黑臭水体水质监测、地下水监测、取用水监测、行政区断面监测提供系统解决方案。3、经营模式 基于公司具有一定的新产品的开发能力和一定的制造能力，公司能够保证持续不断的新产品开发，而在西安的生产车间可以保证市场需求。此外，公司也有稳固的客户群体和忠实的下游合作伙伴公司。基于此，公司采用研发设计+生产+销售的经营模式。4、客户类型 公司客户从事污水处理、饮用水和水环境监测领域，具体包括水务公司、污水处理厂、水处理工程公司、水处理设备厂商、卫生监督部门、自来水公司、智慧水务公司、各级河长、生态环境部门、工业园区管委会、水环境治理公司、智慧城市项目、海绵城市项目、流域治理项目、政府水环境管理部门等。5、关键资源（1）深入、深刻的需求洞察和价值创造能力：长期专注水质监测领域 20 年，积累丰富的行业经验和完整的产品线。（2）专业、专精的技术积累和产品创新能力：高强度持续投入产品研发 20 年，积累扎实的技术平台和产品创新能力。（3）热忱、高效的客户服务和供应链能力：全国营销和服务网络，完善的质量管理体系，高效的供应链系统，先进的生产测试装备。（4）诚信、可靠的行业口碑和品牌影响力：诚信经营 20 年无亏欠，新三板挂牌企业规范透明，13 积累良好的行业口碑。（5）自强、厚德的企业文化和学习型组织：大道甚夷，为而不争。使命、愿景、价值观。天健成长树。6、销售渠道 公司采用直销为主，分销为辅的销售模式。经过长期的营销渠道搭建，公司已具备完整的销售及服务网络，除北京以外，在西安、广州、成都设有子公司，杭州设有分公司，武汉、济南设有办事处。7、收入模式 公司的主要收入来源为销售产品所得，此外还有课题经费、设备维护收费等少量收入。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司对内继续增强对产品创新的投入，增强核心竞争力，整合内部资源，提升资源的利用率，降低运营与管理成本；另一方面，加大对市场需求的挖掘和营销方面的投入，以此为更多的客户提供更有价值的产品及服务。（一）公司财务状况 2019年度，公司经营状况良好，实现营业收入和净利润双增长，其中：2019年度实现营业收入 7295.34万元，较 2018 年度增加 1641.21 万元，增幅为 29.03%；2019 年度实现净利润 1887.02 万元，较 2018 年度增加 697.23 万元，增幅为 58.60%。2019 年末，公司总资产规模为 8245.84 万元，较上年末增长 26.06%；净资产规模为 7397.54 万元，较上年末增长 31.85%。2019 年末公司资产负债率为 10.29%，较上年末下降 3.94 个百分点。（二）业务发展情况 2019 年公司持续打造“中国领先的水质传感器与数据服务提供商”的市场定位，以产品创新为战略引擎，以组织能力为关键支撑，继续专注于水质监测技术的研究和开发，融合机械、电子、软件、化学、环境、物联网等跨学科技术，通过自主创新，为智慧水务提供基础感知，为环境监管提供有效工具。已经形成污水处理过程监测控制、饮用水安全监测预警、水环境质量监测预警溯源等系列解决方案。累计为 10000 家客户提供了 10 万多台水质传感器及监测仪表和优质快捷的服务。（三）公司营销战略 14 公司营销活动围绕“聚焦价值创造，以客户为中心，贴近客户需求，通过创新和合作，为客户提供专业的解决方案，为客户创造价值”的基本理念开展，在 2019 年度，公司加大营销方面的建设，积极参加展会等线下营销活动，将公司的文化、价值介绍给客户，另一方面公司在数字化营销方面加大了投入，在传递企业价值的同时也增大了与客户接触的机会，拉近与客户的距离，更快速地为客户提供服务。（四）公司产品开发 报告期内，公司注重对研发的资金及人力投入，取得以下成果：1、五参数产品升级与认证，完成了五参数仪表的环保认证，并取得证书，有利于公司五参数产品在环保行业的推广，五参数升级完成样机设计，统一各个传感器的外观，提升产品品质，可插拔电缆设计更加方便现场安装与维护。浊度产品升级后在很大范围内测量实际水样可以与进口手持式仪表对比，方便现场比对验收。2、总磷总氮产品认证，并取得环保证书。3、完成 TMS-D3000 管网多参数分析仪和 TMS-D6000 饮用水多参数水质分析仪的量产上市工作，并取得较好的销售业绩和良好的客户反馈。4、针对水环境监测开发了微型水质监测预警站，产品支持水质 7 参数且自清洗效果优异，用于“河长制”、“黑臭水体”等领域在线监测和预警。5、针对河道监测完成微型数据浮标的升级工作，产品的安全性和便捷性得到很大提升。6、针对水质物联网在线监测，完成第二代物联网水质监测平台的开发工作，新平台的功能更加丰富，特别是数据分析、报警、预警功能更加优异。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 20,000,767.28 24.26%15,216,399.34 23.26%31.44%应收票据 8,150,314.31 9.88%2,018,324.00 3.09%303.82%应收账款 32,064,443.18 38.89%15,988,221.97 24.44%100.55%存货 8,910,565.74 10.81%6,108,590.08 9.34%45.87%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 650,283.67 0.79%642,968.16 0.98%1.14%在建工程 短期借款 长期借款 预付账款 2,313,559.98 2.81%10,410,630.22 15.92%-77.78%其他流动资产 198,568.83 0.24%8,877,982.22 13.57%-97.76%15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：2019 年末，公司货币资金余额较上年末余额增加 478.44 万元，增幅为 31.44%，公司现金储备充足，资金余额基本维持稳定；应收票据：2019 年末，公司应收票据款余额较上年末余额增加 613.20 万元，增幅 303.82%，公司销售的信用政策未发生重大变化，销售收入的增加带动了应收票据余额的增长；应收账款：2019 年末，公司应收账款余额较上年末余额增加 1607.62 万元，增幅 100.55%，公司销售的信用政策未发生重大变化，销售收入的增加带动了应收账款余额的增长；预付账款：2019 年末，公司应收账款余额较上年末余额下降 809.71 万元，主要因为报告期公司加强了对预付账款的管理，加强资金监管降低占压资金情况导致预付账款大幅下降。其他流动资产：2019 年理财产品赎回导致其他流动资产余额减少 97.76%。存货：2019 年末，公司存货余额较上年增加 280.20 万元，主要因为销售额的增长带动采购量的增长，年底备货量增长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 72,953,379.72-56,541,291.79-29.03%营业成本 26,620,497.34 36.49%18,210,974.51 32.21%46.18%毛利率 63.51%-67.79%-销售费用 13,738,039.23 18.83%14,214,459.49 25.14%-3.35%管理费用 7,528,156.83 10.32%8,472,446.12 14.98%-11.15%研发费用 3,050,776.89 4.18%2,792,805.99 4.94%9.24%财务费用-97,028.61-0.13%7,162.36 0.01%-1,454.70%信用减值损失-2,284,013.17-3.13%资产减值损失 -977,255.38-1.73%-100%其他收益 2,616,808.48 3.59%2,649,096.45 4.69%-1.22%投资收益 519,186.41 0.71%93,184.59 0.16%457.16%公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 22,211,983.87 30.45%13,869,372.62 24.53%60.15%营业外收入 15,455.98 0.02%17,355.07 0.03%-10.94%营业外支出 2,000.04 0.00%100,414.79 0.18%-98.01%净利润 18,870,171.34 25.87%11,897,847.97 21.04%58.60%项目重大变动原因项目重大变动原因：财务费用：2019 年，公司财务费用较上年同期下降 10.42 万元，降幅 1454.70%，系公司大额定期存款利息到账所致；16 投资收益：2019 年，公司投资收益较上年同期增加 42.60 万元，降幅 457.16%，系公司理财产品赎回获得收益所致；营业利润、净利润：2019 年度，公司营业利润、净利润较上年同期分别增加 834.26 万元、697.23 万元，增幅分别为 60.15%、58.60%。系公司销售状况良好，销售量同比增加、费用同比降低以及投资收益的增加带动公司营业利润、净利润同比大幅增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 72,953,379.72 56,541,291.79 29.03%其他业务收入 0.00 0.00 0%主营业务成本 26,620,497.34 18,210,974.51 46.18%其他业务成本 0.00 0.00 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%污水处理监测仪表 63,770,425.67 87.41%47,863,953.44 84.65%33.23%饮水安全监测仪表 3,591,324.16 4.92%4,098,223.18 7.25%-12.37%水环境监测仪表 5,591,629.89 7.66%4,579,115.17 8.10%22.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司商业模式及主营产品未发生重大变化，公司产品主要应用于环境监测领域中的污水处理过程监测、饮用水安全监测、水环境监测三个细分市场领域，污水处理监测仪表是公司的主导产品，本期占营业收入比例 87.41%(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 凌志环保股份有限公司 4,922,214.24 6.75%否 2 广东盈峰科技有限公司 3,389,420.12 4.65%是 3 北京桑德环境工程有限公司 2,932,613.57 4.02%否 4 北京龙庆首创水务有限责任公司 2,447,359.84 3.35%否 5 嘉诚环保工程有限公司 2,334,415.93 3.20%否 合计合计 16,026,023.70 21.97%-17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 A 7,631,441.85 24.44%否 2 供应商 B 1,846,646.20 5.91%否 3 供应商 C 1,297,973.75 4.16%否 4 供应商 D 930,240.29 2.98%否 5 供应商 E 616,880.54 1.98%否 合计合计 12,323,182.63 39.47%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 80,696.15 2,027.18 3,880.71%投资活动产生的现金流量净额 5,703,671.79 255,075.30 2,136.07%筹资活动产生的现金流量净额-1,000,000.00-1,000,433.42-0.04%现金流量分析现金流量分析：2019 年度，公司经营活动产生的现金流量净额较上年度净流入增幅为 3880.71%，系收到税费返还增加和费用支出减少所致。2019 年度，公司投资活动产生的现金流量净额较上年度增幅 2136.07%，系公司购买理财产品全部赎回所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 天健创新（北京）监测仪表股份有限公司拥有四家子公司，分别为北京天健创新环境科技有限公司、西安天健监测仪表有限公司、广州天健创新仪器仪表有限公司、成都天健创新仪表有限公司。1、北京天健创新环境科技有限公司注册地为北京，注册资本 200 万元，母公司持股比例 100%。天健环境主要开发管网监测和水环境监测市场，正处在研发投入阶段，报告期内营业收入为 3,731,949.96 元，营业利润为 4,056.63 元，净利润为 3,874.35 元。2、西安天健监测仪表有限公司注册地为西安，注册资本 100 万元，母公司持股比例 100%。西安天健主要负责仪表生产制造，报告期内营业收入为 9,629,593.49 元，营业利润为 139,845.62 元，净利润为139,983.17 元。3、广州天健创新仪器仪表有限公司注册地为广州，注册资本 100 万元，母公司持股比例 51%，广州天健主要业务为销售仪表，报告期内营业收入为 7,612,836.26 元，营业利润为 1,191,124.51 元，净利润为1,123,394.43 元。4、成都天健创新仪表有限公司注册地为成都，注册资本为 500 万元，母公司持股比例 51%，成都天健主要业务为销售仪表，报告期内营业收入为 7,399,711.33 元，营业利润为 564,418.31 元，净利润为537,231.64 元。18 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表无影响。执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调19 整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营稳定，营业收入增长，客户业务量增加、产品销售价格稳中有升、主要材料价格有所下降、期间费用控制较好等因素影响净利润较上年有增长。公司不断优化产品结构，拓展产品和市场，实现销售增长。主营业务的稳定和新产品的推进，将促使公司可持续发展。未来公司继续通过研发新产品，增加产品研发投入，丰富优化产品线，增加产业链等来进一步提高公司市场竞争力。随着国家政策的积极引导，大力扶持民族品牌，对环保事业，尤其是水质监测治理的重视，环保行业近年来步入一个新的发展阶段，行业的发展将带动公司业务的发展，预计国内需求会有一个明显增长过程。从公司经营方面来看，公司高层管理人员和核心技术人员稳定、配比合理，同时公司将进一步加强成本控制、预算管理、积极引进优秀人才，提高了公司运营效率。综上，公司各项业务具备可持续性，没有对公司持续经营能力有重大影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 风险因素：1、市场竞争格局变化的风险 近年来中国污水处理、水环境监测及饮用水市场的不断发展，对在线水质监测与分析的需求也愈加增大。目前市场格局基本稳定，但水质传感器行业的进入壁垒并不高，所以吸引了众多下游客户纵向发展，通过收购或自主投资等方式该领域。另一方面，数据服务进入成长期，是竞争愈发激烈的阶段，该阶段中将有众多竞争者出现，各大企业纷纷参与进来，竞争风险也将加剧。针对上述风险。公司拟采取一下措施：核心竞争优势：自主创新，国内首创；本土优势，贴近客户 差异化竞争：提供传感器、数据端、云平台、数据分析、数据服务等垂直一体化的水系统监测数据服务解决方案。关键价值主张：从测量到感知，用数据来洞察。提升品牌影响力：打造出公司在客户心中的优质的品牌形象，提升公司在行业中的地位。营收增长：发挥全国布局优势，继续扩大营销网络；发挥专业品牌优势，提高市场份额；发挥规模经济效应，打造成本优势；从产品到数据服务，发挥范围经济效应，创造客户需求链效应。盈利增长：研究解决方案，开发新产品。用技术壁垒扩展利润空间；继续推行阿米巴经营，降低成本和费用，提高经营利润。可持续增长：抓住环境产业的黄金发展期，打造专业化形象，注重客户关系管理，持续研发投入，保持产品领先；培育民族品牌形象，发挥品牌权益忠诚度效益；改进阿米巴经营模式，发挥管理机制的有机增长。2、一年期以上的应收账款发生坏账损失的风险 随着公司业务规模的扩大，公司应收账款余额也增长较快，2018 年末和 2019 年末，分别为 2,064.18万元、3900.20万元，占资产总额的比例分别为31.56%、47.30%。其中1年以上应收账款净额分别为1181.72万元、1378.12 万元，占资产总额的比例分别为 18.07%、16.71%。虽然公司客户众多，应收账款单笔规模均不大，且已充分计提了坏账准备，但仍存在应收账款发生坏账损失的风险，从而对公司的资产质量和正常经营造成较大不利影响 20 针对上述风险，公司拟采取以下措施：加强应收账款的基础性工作，健全客户信用档案和信用评价体系，严格执行赊销制度与赊销审批权限管理制度，严格执行计提提取坏账准备金制度，定期对账，积极催缴，以保证应收账款的顺利收回。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项