830944_2019_景尚旅业_2019年年度报告_2020-06-23.pdf

1 2019 年度报告 景尚旅业 NEEQ:830944 景尚旅业集团股份有限公司 Jingshang Tourism Group Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 6 月 28 日云上草原完成试营业压力测试，意味着三年积淀，云开初现的云上草原四季旅游度假区于 7月隆重开业，必将成为华东高山度假新引擎。2019 年 10 月 22 日上午，湖州市委书记马晓辉、市长钱三雄、市人大常委会主任胡菁菁、市政协主席杨建新等市四套班子领导，三县两区主要领导组成的“百人考评团”来到安吉，实地视察了云上草原高山四季旅游度假区。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、景尚旅业 指 景尚旅业集团股份有限公司 景尚控股 指 江苏景尚控股集团有限公司 景春投资 指 常州景春投资管理中心（有限合伙）西部证券 指 西部证券股份有限公司 主办券商、国元证券 指 国元证券股份有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 景尚旅业集团股份有限公司章程 股东大会 指 景尚旅业集团股份有限公司股份大会 董事会 指 景尚旅业集团股份有限公司董事会 监事会 指 景尚旅业集团股份有限公司监事会 三会 指 景尚旅业集团股份有限公司股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙晓东、主管会计工作负责人孙晓东及会计机构负责人（会计主管人员）陈敏跃保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、市场竞争加剧风险 国务院办公厅于 2015 年 8 月 4 日印发关于进一步促进旅游投资和消费的若干意见，就旅游投资和消费的改革创新和促进工作做出了进一步部署。相关政策的出台，将大大推动我国旅游市场的开放和发展，在为旅游行业企业带来新的发展机会的同时，也将会促使更多的企业和资本进入旅游行业，加剧旅游行业的竞争。公司旅游项目地处长三角经济发达地区，依托安吉与茅山风景区的优质生态资源，公司打造了具有地区知名度的景点。随着当地旅游业的不断发展，新景区，新景点不断涌现，市场竞争日趋激烈，给公司带来了竞争压力及市场竞争加剧的风险。二、旅游项目开发风险 旅游项目的开发需要有一定的周期，且短时间内无法形成产出，为了持续吸引游客，旅游项目会进行持续性开发与投入，但受到经济环境、工程进度、市场变化、竞争条件变化等诸多不确定因素的影响，可能会产生导致项目运营未能实现预期收益的风险。三、不可抗力风险 旅游业属于对重大自然灾害、重大疫情非常敏感的行业。旅游目的地自然灾害、政治局势不稳定、罢工、流行性疾病等凡是有可能影响到游客人身财产安全的事件，都将会影响游客的出行意愿，导致居民减少旅游消费需求，进而影响公司的经6 营业绩。因此，公司面临着一定不可抗力的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 景尚旅业集团股份有限公司 英文名称及缩写 Jingshang Tourism Group Co.,Ltd.证券简称 景尚旅业 证券代码 830944 法定代表人 孙晓东 办公地址 江苏省常州市钟楼区景尚路 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈敏跃 职务 董事、董事会秘书、财务总监 电话 0519-88980088 传真 051986805506 转 8888 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 江苏省常州市钟楼区景尚路 1 号，邮编：213000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 9 月 28 日 挂牌时间 2014 年 8 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业-商业服务业 主要产品与服务项目 旅游产品及其它、旅游景区开发经营、酒店服务等 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）78,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 4 控股股东 江苏景尚控股集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 孙晓东 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91320400779688573E 否 注册地址 常州市钟楼区景尚路 1 号 否 注册资本 78,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱戟、朱思龙 会计师事务所办公地址 江苏省南京市中山北路 105-6 号 2201 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期后主办券商更换为国元证券。详见 2020 年 4 月 17 日披露的第三届董事会第五次会议决议公告及 2020 年 5 月 7 日披露的 2020 年第二次股东大会决议公告（公告编号：2020-015 和 2020-020）；2020年 6 月 23 日公司收到股转系统出具的关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，并于 6 月 24 日披露了变更持续督导主办券商公告（公告编号：2020-025）。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 450,445,371.22 714,349,212.27-36.94%毛利率%27.55%19.56%-归属于挂牌公司股东的净利润-18,263,370.80 7,045,924.16-359.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -15,278,712.77 5,867,572.81 -360.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.06%1.93%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.39%1.61%-基本每股收益-0.24 0.10 -336.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 1,115,862,938.89 874,776,568.58 27.56%负债总计 548,234,712.36 383,769,118.37 42.86%归属于挂牌公司股东的净资产 449,730,659.69 368,011,826.52 22.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.77 5.41 6.65%资产负债率%（母公司）32.69%49.52%-资产负债率%（合并）49.13%43.87%-流动比率 0.34 0.63 -利息保障倍数 0.21 2.51 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 68,133,623.26 58,962,724.91 15.55%应收账款周转率 16.42 13.88 -存货周转率 106.96 26.23 -10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%27.55%27.88%-营业收入增长率%-36.94%-21.27%-净利润增长率%-260.65%-30.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 78,000,000 68,000,000 14.71%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-4,770,385.42 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,185,977.83 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 72,850.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-12,386.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目 315,198.94 非经常性损益合计非经常性损益合计-3,208,744.10 所得税影响数 19,078.15 少数股东权益影响额（税后）-243,164.22 非经常性非经常性损益净额损益净额-2,984,658.03 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 交易性金融资产 0 3,000,000.00 应收账款 46,453,713.14 应收票据及应收账款 46,453,713.14 其他应收款 13,851,341.95 13,815,732.40 其他流动资产 26,682,207.03 23,682,207.03 递延所得税资产 2,687,259.97 2,710,477.57 应付账款 35,668,029.27 应付票据及应付账款 35,668,029.27 盈余公积 4,049,354.55 4,053,362.64 未分配利润 54,724,227.29 54,650,566.41 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司经营模式发生重大变化。公司经营模式从传统的旅行社业务、景区开发业务、酒店经营业务等调整为度假区、酒店群、管理输出服务三大板块。1-11 月份，公司主营业务仍主要由旅行社业务（指为社会各界提供商务、组团和散客旅游的服务，包括向顾客提供咨询、旅游计划和建议、日程安排、导游、食宿和交通等服务）、酒店经营业务、景区开发业务及旅游客运业务组成；旅行社业务的盈利模式在于：由线上、线下销售相结合，通过向游客销售常规跟团游、邮轮项目、预订机票、门票、酒店等业务产生的差额费用；高端定制游中为游客定制行程收取的服务费、旅游项目和可选服务项目带来的差价；旅游客运业务主要提供客运服务取得收入。随着公司经营战略的转型升级，公司现有商业模式主要包括；公司酒店经营专注于依附于景区的主题酒店的开发与管理，主要提供住宿和餐饮服务；景区开发业务主要为漂流、旅游度假项目、高山滑雪等特色项目，主要依靠销售门票和体验活动收费取得收入；公司依托丰富的旅游上游资源、行业内领先的产品研发和专业运作能力、广泛的线上及线下销售渠道以及较强的旅游目的地服务和运营能力，高效地将产品采购、研发、管理、推广、服务与自身销售网络相结合。公司专注于线上、线下 O2O 旅游产品批零一体化商业模式，拥有良好的上游资源控制能力，能有效进行资源整合，公司在旅游产品零售业务上具有优势，并在此基础上拓展旅游批发业务，形成了目前在长三角地区市场上的领先地位。目前公司以江浙两地为营运开发点，打造了高山四季旅游度假区“云上草原”、山野度假乐园“茅山宝盛园”、全国最佳亲子主题酒店“景尚恐龙主题度假酒店”、水上消暑胜地“凉源峡漂流”四大文旅项目，同时运作管理输出业务，合作运营全国乡村旅游重点村茅山脚下仙味山村“仙姑村”。同时成立“营销策划公司”，搭建牛魔网电商平台，形成了专业的策划、规划、运营、推广及营销一体化服务。作为华东地区知名文旅产业综合服务商，公司下设浙江云上草原旅游度假区、茅山宝盛园旅游度假区、常州恐龙主题度假酒店、浙西凉源峡漂流等数十家分子公司。随着各项业务的稳健发展，公司坚定朝着“中国创新文旅的引领者”、“旅游度假目的地卓越运营商为目标”不断迈进。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 根据公司发展战略，2019年，公司主要完成经营工作如下：1、打造旅游服务产业链一体化 13 2019年上半年，公司提供的旅游服务涵盖了旅游产业链的主要环节，依托丰富的旅游上游资源、行业内领先的产品研发和专业运作能力、广泛的线上及线下销售渠道以及较强的旅游目的地服务和运营能力，高效地将产品采购、研发、管理、推广、服务与自身销售网络相结合。公司专注于线上、线下O2O旅游产品批零一体化商业模式，拥有良好的上游资源控制能力，能有效进行资源整合，公司在旅游产品零售业务上具有优势，并在此基础上拓展旅游批发业务，形成了在长三角地区市场上的领先地位。2、力推产品升级，增强产品研发能力 公司将通过深入的市场调研，设计符合市场需求的优质产品，通过挖掘产品内涵，突出主题特色，形成具有自身优势的产品。积极寻求异业合作，将旅游与体育、旅游与教育、旅游与文化相结合，提升产品附加值。3、重点打造全时空度假项目体系 2019年6月28日，经过三年沉淀及建设的云上草原完成试营业压力测试，以“高山悬崖游乐、南方最大的滑雪场、野奢酒店群”为主题，于7月隆重开业，试运营以来，受到热烈追捧，成为华东高山度假新引擎；茅山宝盛园项目，重点打造“山野乐园、特色美宿、拓展体验”三大内核项目和山地运动、田园采摘、丛林漂流等多项配套，受到广大游客的青睐。4、进一步重视互联网信息化建设，提升互联网旅游行业市场竞争力 公司重视互联网信息化建设并进行持续性投入，致力于打造业务信息化管理和服务平台，有利于公司运用互联网技术、创新思维和大数据分析手段，完善产品架构，提升服务品质，提高公司在互联网旅游领域的市场竞争力，公司着力打造的“牛魔网”线上运营平台。5、加大人才引进力度 2019年，公司通过招聘网络技术、酒店管理、景区管理等各类人才，保障旗下各子分公司管理、产品研发和运营能力的提升，通过人才引进，带动各个环节协同增效。2020 年，公司将继续深耕文旅景区运营模式，将关注重点从传统旅行社转到文旅景区；继续加大运营网络布局力度，构建以高品质产品为核心，丰富产品结构，以满足不断升级的旅游消费需求。主要将在以下几个方面重点推进：1、扩大行业影响力，立足长三角，打造区域性龙头企业；2、全面利用资源优势，打造产业链闭环，实行从“休闲观光景区”向“休闲度假目的地”的转变，打造立体化微度假新体验；3、创新运营模式，借助互联网技术引领行业发展方向；4、创新研发模式，以创新产品提升业务竞争力；5、加强品牌建设，以品牌服务成就行业价值典范。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 30,856,302.74 2.77%124,837,684.25 14.27%-75.28%应收票据-应收账款 4,090,131.37 0.37%50,724,998.84 5.80%-91.94%存货 2,017,984.57 0.18%4,083,751.72 0.47%-50.59%投资性房地产 65,772,408.49 5.89%14,071,951.75 1.61%367.40%14 长期股权投资-固定资产 565,650,547.54 50.69%251,029,567.24 28.70%125.33%在建工程 196,021,226.46 17.57%236,743,660.06 27.06%-17.20%短期借款 231,000,000.00 20.70%197,500,000.00 22.58%16.96%长期借款 183,000,000.00 16.40%4,000,000.00 0.46%4,475.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期为 3,085.74 万元降幅 75.28%,主要是公司大量资金投入工程建设导致。2、应收账款：报告期为 409.01 万元降幅 91.95%，主要是公司出售旅行社相关公司导致。3、固定资产：报告期为 56,565.05 万元增幅 125.33%，主要原因核心景区“云上草原”大量工程达到可使用状态由在建工程转入固定资产。4、在建工程：报告期为 19,602.12 万元降幅 17.20%，主要原因核心景区“云上草原”大量工程达到可使用状态由在建工程转入固定资产。5、短期借款：报告期为 23,100.00 万元增幅 16.96%，原因为本期新增银行贷款。6、长期借款：报告期为 18,300.00 万元增幅 4475%，主要原因“云上草原”新增项目贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 450,445,371.22-714,349,212.27-36.94%营业成本 326,332,938.16 72.45%574,651,711.69 80.44%-43.21%毛利率 27.55%-19.56%-销售费用 56,106,667.88 12.46%60,831,612.52 8.52%-7.77%管理费用 56,707,830.55 12.59%57,845,693.79 8.10%-1.97%研发费用-财务费用 11,119,461.57 2.47%6,149,975.28 0.86%80.80%信用减值损失-2,879,405.39-0.64%-资产减值损失-1,477,153.46-0.21%-100.00%其他收益 1,089,676.77 0.24%1,641,459.50 0.23%-33.62%投资收益-2,935,306.01-0.65%263,733.68 0.04%1,212.98%公允价值变动收益-资产处置收益-1,697,441.39-0.38%-186,776.81-0.03%-808.81%汇兑收益-营业利润-7,938,499.97-1.76%13,436,202.38 1.88%-159.08%营业外收入 836,303.05 0.19%1,254,324.95 0.18%-33.33%营业外支出 501,976.52 0.11%972,544.92 0.14%-48.39%净利润-12,485,755.86-2.77%7,772,173.59 1.09%-260.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：15 1、营业收入同比下降 36.94%、营业成本同比下降 43.21%，主要原因是主动收缩旅行社批发业务导致营收下降；公司于 2019 年 11 月出售旅行社相关业务公司导致。2、销售费用同比下降 7.77%，主要原因是旅行社业务收入下降导致销售费用的降低。3、销售费用同比下降 1.97%，主要原因是旅行社业务收入下降导致管理费用略有降低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 438,010,276.86 705,575,105.11-37.92%其他业务收入 12,435,094.36 8,774,107.16 41.72%主营业务成本 315,666,094.58 569,193,376.09-44.54%其他业务成本 10,666,843.58 5,458,335.60 95.42%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%旅行社业务收入 258,245,471.98 57.33%567,505,965.91 79.44%-54.59%酒店业务、餐饮服务收入 67,918,402.18 15.08%78,431,755.74 10.98%-13.14%客运业务 28,506,686.55 6.33%41,716,736.32 5.84%-31.67%景区门票收入 80,222,145.30 17.81%13,011,204.57 1.82%516.56%航空票务代理业务收入 3,117,570.85 0.69%4,849,163.93 0.68%-35.17%技术服务收入 0.00%60,278.64 0.01%-100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、旅行社业务收入同比下降 54.59%，主要原因为配合公司向景区文旅行业战略转型，公司集中财力人力投资于核心项目“云上草原”，主动收缩旅行社批发业务导致营收下降；公司于 2019 年 11 月出售旅行社相关业务公司导致。2、景区门票收入同比上升 516.56%，主要原因为公司核心景区“云上草原”于 2019 年 7 月投入运营；“茅山宝盛园”景区于 2018 年 7 月投入运营，2019 年运营完整一个会计年度。3、客运业务收入同比下降 31.67%，主要原因为主动收缩旅行社业务导致旅游配套客运业务减少；公司于 2019 年 11 月出售客运业务相关业务公司导致。4、航空票务代理业务同比下降 35.17%，主要原因为主动收缩旅行社业务导致旅游配套航空票务业务减少；公司于 2019 年 11 月出航空票务业务相关业务公司导致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关系是否存在关联关系 16 比比%1 常州公路运输集团有限公司 8,156,132.09 1.81%是 2 常州恐龙园旅行社有限公司 4,129,866.98 0.92%否 3 天津西瓜旅游有限责任公司 3,747,447.15 0.83%否 4 万程（上海）旅行社有限公司 3,452,193.40 0.77%否 5 上海观安信息技术股份有限公司 3,317,882.58 0.74%否 合计合计 22,803,522.20 5.07%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏马可波罗国际旅行社有限公司 3,638,078.50 1.11%否 2 无锡泰发国际旅行社有限公司 3,577,858.00 1.10%否 3 上海环泰国际旅行社有限公司 3,117,884.00 0.96%否 4 上海新康辉国际旅行社有限责任公司 3,050,352.50 0.93%否 5 常州永丰水产专业合作社 1,768,472.30 0.54%否 合计合计 15,152,645.30 4.64%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 68,133,623.26 58,962,724.91 15.55%投资活动产生的现金流量净额-386,096,635.22-165,877,479.44-132.76%筹资活动产生的现金流量净额 221,076,700.12 194,192,938.16 13.84%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额同比下降 132.76%，主要原因为公司核心景区“云上草原”大量工程建设导致工程付款大幅增加。2、经营活动产生的现金流量净额与净利润相差较大，主要原因为：（1）应收和其他应收增加计提的减值损失约 288 万元；（2）资产折旧和无形资产摊销金额约为 2,359 万元；（3）长期待摊费用摊销金额约 1,062 万元；（4）处置固定资产损失金额约 170 万元；（5）财务费用支出约为 996 万元；（6）投资损失 294 万元；（7）存货比 2018 年减少 206 万元；（8）经营性应收项目的减少 3,888 万元；（9）经营性应付项目的减少 1,103 万元。17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司控股子公司浙江云上草原旅游发展有限公司实现营业收入 5,101.03 万元，占公司营业收入的 11.32%；实现净利润 1,124.27 万元。公司控股子公司江苏宝盛园旅游管理有限公司实现营业收入 5,222.98 万元，占公司营业收入的 11.60%；实现净利润-22.35 万元。报告期内，新增控股子公司常州景尚营销策划有限公司实现营业收入 982.93 万元，占公司营业收入的 2.18%；实现净利润 208.27 万元。新增控股子公司江苏宝盛园农业生态有限公司实现营业收入 17.29万元，占公司营业收入的 0.04%；实现净利润 6.56 万元。报告期内处置控股子公司江苏景尚旅游发展有限公司、常州旅游发展有限公司、常州广电景尚旅游文化产业有限公司、常州春秋航空服务有限公司，详见公告 2019-046。报告期内注销子公司江苏景尚拓展培训有限公司。其中江苏景尚旅游发展有限公司报告期内（1 至 11 月）实现营业收入 23,784.94 万元，占公司营业收入的 52.80%；实现净利润-143.83 万元；常州旅游发展有限公司报告期内（1 至 11 月）实现营业收入 6,635.23 万元，占公司营业收入的 14.73%；实现净利润 99.91 万元。公司其他控股子公司、参股公司不存在影响超过 10%的情况。除上述情况外，报告期内公司无其他处置或新增子公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），公司依照财政部发布相关政策、通知，相应调整财务报表格式。（2）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。公司自 2019 年 1 月 1 日起执行。（3）执行修订后的非货币性资产交换会计准则2019年5月9日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。（4）执行修订后的债务重组会计准则2019年5月16日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。上述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；公司18 内部治理完善，经营管理层、核心业务人员队伍稳定，业务稳健提升，公司和全体员工无违法、违规行为。公司明确朝着文旅产业度假区、酒店群、管理输出服务三大板块发展，因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、市场竞争加剧风险 国务院办公厅于 2015 年 8 月 4 日印发关于进一步促进旅游投资和消费的若干意见，就旅游投资和消费的改革创新和促进工作做出了进一步部署。相关政策的出台，将大大推动我国旅游市场的开放和发展，在为旅游行业企业带来新的发展机会的同时，也将会促使更多的企业和资本进入旅游行业，加剧旅游行业的竞争。公司旅游项目地处长三角经济发达地区，依托安吉与茅山风景区的优质生态资源，公司打造了具有地区知名度的景点。随着当地旅游业的不断发展，新景区、新景点不断涌现，市场竞争日趋激烈，给公司带来了竞争压力及市场风险。二、旅游项目开发风险 旅游项目的开发需要有一定的周期，且短时间内无法形成产出，为了持续吸引游客，旅游项目会进行持续性开发与投入，但受到经济环境、工程进度、市场变化、竞争条件变化等诸多不确定因素的影响，可能会产生导致项目运营未能实现预期收益的风险。三、不可抗力风险?旅游业属于对重大自然灾害、重大疫情非常敏感的行业。旅游目的地自然灾害、政治局势不稳定、罢工、流行性疾病等凡是有可能影响到游客人身财产安全的事件，都将会影响游客的出行意愿，导致居民减少旅游消费需求，进而影响公司的经营业绩。因此，公司面临着一定不可抗力的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 五.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(四)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(五)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(七)是否存在被调查处罚的事项 是 否 五.二.(八)是否存在失信情况 是 否 五.二.(九)是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 五.二.(十)二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 单位：元 占用者占用者 是否是否为为控股控股股股东、实际控制人东、实际控制人或其附属或其附属企业企业 占用占用形式形式 占用占用 性质性质 期初期初余额余额 本期新增本期新增 本期减少本期减少 期末期末余额余额 是否履是否履行审议行审议程序程序 江苏景尚控股集团有限公司 是 资金 借款 0 12,866,440.00 12,866,440.00 0 尚未履行 安吉云顶置业有限是 资金 借款 0 6,550,000.00 6,550,000.00 0 尚未履行 20 公司 合计合计-0 19,416,440.00 19,416,440.00 0-资金占用资金占用分类分类汇总：汇总：项目汇总项目汇总 余额余额 占占上年年末上年年末归属于归属于挂牌公司股东挂牌公司股东的净资产的的净资产的比例比例%控股股东、实际控制人或其附属企业合计占用资金的单日最高余额 19,416,440.00 5.28%占用占用原因原因、归还、归还及整改情况及整改情况：相关占用资金的本金于 2019 年 9 月全部归还，利息已于 2020 年 2 月全部归还。公司今后将严格按照规定履行审议程序和信息披露义务，保证信息披露真实、完整、准确、及时，规范运作，进一步健全内控制度，提高合规意识和风险意识，在信息披露和公司治理中遵守相关法律法规和市场规则。(三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 13,000,000.00 612,806.19 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 13,000,000.00 8,331,405.27 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 300,000,000.00 224,600,000.00 (四四)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 常州公路运输集团有限公司 与关联方共同投资 3,000,000 3,000,000 已事后补充履行 2020 年 2 月 27日 常州公路运输集团有限公司 关联方为公司银行贷款担保 250,000,000 250,000,000 已事后补充履行 2020 年 6 月 24日 孙晓东、钱丹 关联方为公司银行贷款担