831040_2019_优波科_2019年年度报告_2020-05-28.pdf

1 2019 年度报告 优波科 NEEQ:831040 郑州优波科新材料股份有限公司（Zhengzhou UOBOC New Material Co.，LTD）-2-公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 6 月 14 日，我司申请新型实用专利已获得授权，专利号：ZL 2019 2 0897039.6。我司与中国铁科院、郑州铁路局科研所合作申报的专利，现已经进入实质审查生效阶段。2019 年 7 月，我司获得郑州市“专精特新”企业荣誉称号。2019 年，我司与中国铁道科学研究院、郑州铁路局科研所合作研发的高铁无砟轨道板防胀隔热涂料，进入正线实测阶段，现已经完成验收。（图为在京广线新乡段实测现场）-3-目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .-21 21-第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .-25 25-第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .-28 28-第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .-29 29-第九第九节节 行业信息行业信息 .-31 31-第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .-32 32-第十一节第十一节 财务报告财务报告 .-37 37-4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、优波科 指 郑州优波科新材料股份有限公司 分公司 指 郑州优波科新材料股份有限公司孟津分公司 主办券商、上海证券 指 上海证券有限公司 律所 指 上海锦天城（郑州）律师事务所 审计机构、会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 清能碳数据、清能 指 郑州清能碳数据有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 郑州优波科新材料股份有限公司章程 三会 指 郑州优波科新材料股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人傅宏伟、主管会计工作负责人傅宏伟及会计机构负责人（会计主管人员）傅宏伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司管理提升及人才储备不足的风险 随着公司战略目标由中小代理商转变为直销大客户，公司目前营销团队的人员素质可能造成公司业务发展的瓶颈；随着公司走向资本市场、经营转型升级，公司各部门员工的水平有待提高，特别是高级管理人员对资本市场、技术风险、资金筹集等方面的应对能力需要提高，尤其是技术服务方面的人才严重不足，亟待解决这一短板。技术革新或泄密风险 隔热、保温涂料是集涂料制造与隔热保温材料材料于一体的综合产品。涂料制造技术和隔热保温材料技术的发展革新会给本行业带来革命性的改变。处于本行业的企业有较高的因新技术应用而被淘汰的风险。政策风险 近年来，随着国家节能减排工作的落实，节能材料需求量日益 增多，由此引发了对隔热保温涂料的较大需求。未来国家宏观政策调整、产业政策重大变化或各地、各行业节能改造工作推进程度或快或慢将会对公司的经营发展及规模带来影响。客户集中的风险 2018 年度、2019 年度，公司向前五名客户销售的金额占销售总额的比例分别 59.1%、81.15%，集中度较高。预计公司客户集中度短期内仍将处于较高水平，若主要客户发生流失，将对公司未来业绩产生不利影响。经营性现金流为负带来的财务风险 2019 年，经营活动产生的现金流量净额为-3008619.43 元，主要6 原因为：公司产品销售除了经销商采用货到付款的销售方式外，其他大部分客户均采用信用销售方式，货款结账期限较长。报告期内，本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 郑州优波科新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Zhengzhou UOBOC New Material Co.,LTD 证券简称 优波科 证券代码 831040 法定代表人 傅宏伟 办公地址 郑州市高新技术产业开发区杜英街 166 号 B16 号楼 B 户 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王美婷 职务 董事会秘书 电话 0371-67993915 传真 0371-68756655 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 郑州市高新技术产业开发区杜英街 166 号 B16 号楼 B 户；450000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 8 月 17 日 挂牌时间 2014 年 8 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-26 化学原料和化学制品制造业-264 涂料、油墨、颜料及类似产品制造-2641 涂料制造 主要产品与服务项目 UBC-1G 系列陶瓷隔热防腐涂料，UBC-BW1 系列陶瓷保温涂料，纺织品隔热防水涂料，UBC-ZN 系列陶瓷智能隔热涂料，GR-TL系列建筑反射隔热涂料，UBC-WN 系列屋面隔热防水涂料，UBC-810 系列抗碱封闭底漆，UBC-W600 系列外墙涂料。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）28,967,090 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 傅宏伟、付江 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410100779405836Y 否 注册地址 郑州高新技术产业开发区杜英街166 号 B16 号楼 B 户 否 注册资本 28,967,090 否 报告期，注册资本和股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 上海证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号久事商务大厦 7 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孟庆超、张美玲 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国家大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 11,837,178.89 12,580,407.63-5.91%毛利率%29.10%43.40%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,748,405.44 128,096.43-2,245.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,217,912.57 403,651.83-1,209.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-9.53%0.42%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-14.62%1.34%-基本每股收益-0.0949 0.0044 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 43,577,778.19 45,985,030.34-5.23%负债总计 16,246,633.10 15,905,479.81 2.41%归属于挂牌公司股东的净资产 27,331,145.09 30,079,550.53-9.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.94 1.04-9.14%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）37.28%34.48%-流动比率 2.00 2.24-利息保障倍数-3.72 1.88-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,404,188.92 1,167,046.04-391.69%应收账款周转率 0.78 0.79-存货周转率 7.13 4.84-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.23%-2.31%-营业收入增长率%-5.91%25.63%-净利润增长率%-2,245.58%106.99%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 28,967,090 28,967,090 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）714,900.00 2.债务重组损益-3除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,060,071.80 4除上述各项之外的其他营业外收入和支出-46,139.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,728,831.92 所得税影响数 259,324.79 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,469,507.13 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 16,309,070.93 16,147,841.28 递延所得税资产 616,611.21 640,795.66 未分配利润 849,005.33 711,960.13 （1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（六）（七）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。-12-第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于化学原料和化学制品制造业，采用“研发+生产+销售+服务”的商业模式，主要产品为隔热保温涂料。公司的隔热保温产品广泛地适用于各个行业，能为特定客户量身定制一整套的隔热保温解决方案。公司拥有中国环境标志产品认证证书，ISO 14001：2008 环境管理体系认证证书，ISO 9001：2008 质量管理体系认证证书，OHSAS 18001:2007 职业健康安全管理体系认证证书，并获得多个省市的节能新型产品推广认证。公司通过自主创新，创立了一整套核心技术方案。目前公司已经拥有三项国家发明专利和两项实用新型专利证书，专利号分别为：ZL200610017361.2、ZL200810231536.9 和 ZL201210361737.1、ZL201720703443.6、ZL201920897039.6;同时拥有四项非专利核心技术，分别为：复合陶瓷微晶体（隔热涂料核心原材料）、高透明树脂（玻璃隔热涂料核心原材料）、冷颜料（隔热涂料调色用核心原材料）、高铁隔热产品复合材料，形成了完善的知识产权体系和独特的技术优势。建筑反射隔热涂料（GR-TL）被河南省科技厅评为“高新技术产品”，属于省级“高新技术成果转化项目”。优波科作为民营高科技涂料企业被解放军后勤部唯一入选军需油料资料节约新技术新产品目录，公司还协助相关部门参与编写多个省市的隔热涂料应用技术规程和隔热防火技术规程。隔热保温系列涂料产品入选中国环境标志产品政府绿色采购清单。公司拥有一支专业的技术团队，核心骨干均为拥有多年实践经验的专业人员，并与中南大学中国铁道科学研究院等合作研发高铁系列专用涂料，同时，公司也拥有一支从生产、研发、市场及管理的专业团队，优秀的专业人才为公司未来发展奠定了坚实的基础。目前，公司产品销售为直销与经销商相结合的模式，公司的客户主要是大型的央企和房地产企业，并且公司积极响应李克强总理提出的“互联网+”行动计划，通过网络推广的方式将公司的产品直接销向家庭用户。目前，公司的收入来源是提供商品和技术服务。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 -13-二、二、经营经营情况情况回顾回顾(一一)经营经营计划计划 一、市场方面：2019 年我司签订销售合同 2000 万以上，但实现销售收入 1183.72 万，同比降低 5.91%，主要是因为响应国家环保政策，许多房地产行业工期延缓，致使许多工程项目将于 2020年完工。加之原材料、人工成本上涨。导致我司营业成本增高，毛利降低。二、研发项目方面：2019 年我司与中国铁道科学研究院、郑州铁路局科研所合作研发的高铁无砟轨道板隔热涂料已经进入验收阶段，现今已经完成验收，预计 2020 年下半年投入应用。三方合作申报的发明专利，现已经进入实质审查阶段，我司单独申报的专利，现已经取得授权。三、政府项目申报方面：2019 年我司申报政府项目，如“专精特新”、贷款贴息、研发加计扣除、创新创业服务券等项目，累计获得政府补助达 71.49 万元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 441,305.04 1.01%477,244.92 1.03%-7.53%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 14,012,061.54 32.15%16,147,841.28 35.36%-13.23%存货 1,078,644.41 2.48%1,277,163.85 2.77%-15.54%投 资 性 房 地产 8,576,889.45 19.68%8,796,513.33 19.07%-2.50%长 期 股 权 投资 652,023.86 1.50%590,254.03 1.28%10.46%固定资产 3,930,541.29 9.02%3,858,836.47 8.37%1.86%在建工程 0.00 0.00%2,439,243.05 5.29%-100.00%短期借款 1,500,000.00 3.44%0.00 0.00%0.00%长期借款 2,219,827.70 5.09%3,285,344.90 7.12%-32.43%预付款项 2,619,326.11 6.01%4,115,800.89 8.92%-36.36%其他应收款 4,557,622.92 10.46%1,398,690.84 3.03%225.85%长 期 待 摊 费用 2,618,450.44 6.01%27,950.00 0.06%9,268.34%递 延 所 得 税资产 1,287,207.48 2.95%640,795.66 1.34%108.76%其他应付款 6,188,761.25 14.20%3,698,470.39 8.02%67.33%-14-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）在建工程：报告期内，2019 年将在建工程（孟津厂区绿化、郑州本部装修）全部转为长期待摊费用，故在建工程减少，长期待摊费用增加；（2）其他应收款：报告期内，新余和镇江抵账房产部分已经卖出，但尚未收到款项，由其他非流动负债转为其他应收款，故其他应收款增加；（3）长期借款：报告期内，我司购买办公楼的按揭贷款，每期还款，故逐年减少；（4）预付款项：报告期内，2019 年我司采购大多数是现款现货，故预付账款减少；（5）递延所得税资产：报告期内，我司可抵扣的亏损增大，致使递延所得税资产增加；（6）其他应付款：报告期内，我司补充流动资金，向非关联个人借款增加，故其他应付款增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 11,837,178.89-12,580,407.63-5.91%营业成本 8,392,796.85 70.90%7,120,061.74 56.60%17.88%毛利率 29.10%-43.40%-销售费用 1,126,548.77 9.52%1,131,910.05 9.00%-0.47%管理费用 2,970,162.47 25.09%2,081,959.09 16.55%42.66%研发费用 744,753.32 6.29%864,459.01 6.87%-13.85%财务费用 788,308.87 6.66%634,976.67 5.05%24.15%信用减值损失-2,574,115.85-21.75%0.00 0.00%0.00%资产减值损失-103,412.06-0.87%165,594.14 1.32%-162.45%其他收益 714,900.00 6.04%21,727 0.17%3,190.38%投资收益 61,769.83 0.52%54,400.54 0.43%13.55%公允价值变动收益 1,060,071.80 8.96%-447,200.30-3.55%337.05%资产处置收益 0.00 0.00%95,101.25 0.76%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-3,176,113.32-26.83%430,509.02 3.42%-954.13%营业外收入 140.86 0.001%6,189.23 0.05%-97.72%营业外支出 46,280.74 0.39%0.00 0.00%0.00%净利润-2,748,405.44-23.22%128,096.43 1.02%-2,245.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：(1)营业成本：报告期内，由于原材料和人工成本上涨，导致营业成本上涨；-15-(2)管理费用：报告期内，在建工程转为长期待摊费用，长期待摊费用增加；公司办公楼交付使用，物业费用增加；办理办公楼房产证，缴纳相应税费等导致管理费用增加；(3)财务费用：报告期内，我司为补充流动资金，向银行、个人等借款增加，致使财务费用增加；(4)资产减值损失：报告期内，原材料存货部分已过保质期，故计提存货跌价损失，导致资产减值损失增加；(5)其他收益：报告期内，我司获得政府补贴增加，致使其他收益增加；(6)公允价值变动收益：报告期内，我司购买的碳排放交易圈，交易价格增加，致使公允价值变动收益增加；(7)营业外收入：报告期内，我司盘盈所得较少，致使营业外收入减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 11,203,554.00 12,041,945.75-6.96%其他业务收入 633,624.89 538,461.88 17.67%主营业务成本 8,153,129.87 6,900,437.86 18.15%其他业务成本 239,666.98 219,623.88 9.13%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%施工项目产品 7,157,367.34 60.47%7,421,759.97 58.99%-3.56%真石漆 1,497,390.93 12.65%1,101,750.00 8.76%35.91%外墙涂料 848,807.30 7.17%315,449.04 2.51%169.08%隔热涂料 718,415.19 6.07%846,530.31 6.71%-14.83%保温涂料 663,132.58 5.60%1,729,850.14 13.75%-61.67%保温腻子 185,397.42 1.57%590,538.79 4.69%-68.61%其他 133,043.24 1.12%39,067.50 0.31%240.55%房屋出租及其他 633,624.89 5.35%538,461.88 4.28%17.67%合计 11,837,178.89 100.00%12,580,407.63 100.00%-5.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：（1）真石漆：报告期内，同比增长 35.91%，系碧桂园等房产项目客户需求量增加所致；（2）外墙涂料：报告期内，同比增长 169.08%，系碧桂园等房产项目客户需求量增加所致；-16-（3）保温涂料：报告期内，同比下降 68.61%，全球气温升高，温度带北移，寒冷地区减少，需求量减少；（4）保温腻子：报告期内，保温腻子是配合保温涂料使用的，保温涂料需求量的减少直接导致保温腻子需求量减少；（5）其他：报告期内，我司积极开拓江西、江苏市场，致使收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 萍乡市碧桂园投资有限公司 5,343,144.43 45.14%否 2 江西优波科建筑工程有限公司 2,003,833.19 16.93%否 3 宜春市新作碧桂园房地产开发有限公司 1,698,804.13 14.35%否 4 安徽三建工程有限公司 570,007.75 4.82%否 5 北京华泰兴源科技有限公司 344,827.6 2.91%否 合计合计 9,960,617.10 84.15%-(4)(4)主要供应主要供应商商情况情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 黄永辉（劳务）4,601,506.32 41.36%否 2 河南鼎之润化工有限公司 650,235.00 5.85%否 3 南京君年劳务有限公司 356,750.00 3.21%否 4 上海华汉实业有限公司 331,674.00 2.99%否 5 郑州赛微云计算产业园发展有限公司 229,584.24 2.05%否 合计合计 6,169,749.56 55.46%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,404,188.92 1,167,046.04-391.69%投资活动产生的现金流量净额 0.00-333,702.01 100.00%筹资活动产生的现金流量净额 3,368,249.04-2,326,766.56 244.76%现金流量分析现金流量分析：-17-（1）经营活动产生的现金流量净额：报告期内，经营活动产生的现金流量净额减少391.69%，主要是由于公司扩展销售规模，管理费用、销售费用随之增加，但收到的现金结算较少，有一定账期，故经营活动产生的现金流量净额减少；（2）投资活动产生的现金流量净额：报告期内，我司未发生投资活动；（3）筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，我司为补充流动资金，对外借款增加，致使筹资活动产生的现金流量净额增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）参股公司：郑州清能碳数据有限公司 2019 年清能数据：资产总额：3,620,608.21 元；负债总额 69,274.36 元；所有者权益：3,551,333.85 元；营业收入 1,496,212.25 元；净利润 318,401.21 元；优波科占清能股份 19.4%，公司从郑州清能碳数据有限公司获取收益 61,769.83 元。（2）参股公司：洛阳砼邦建材有限公司；统一社会信用代码：91410322MA46TY545B，成立日期:2019 年 05 月 24 日，优波科占股 5.2%，报告期内，我司还未完成实际投资，该公司没有开始实际经营，无营业收入，不产生净利润。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）重要会计政策变更（一）重要会计政策变更 1、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更（1）重要会计政策变更）重要会计政策变更 财务报表列报 2019 年 4 月财政部发布财会20196 号关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知，对企业财务报表格式进行了修订，本公司根据通知要求进行了调整。执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。执行修订后债务重组、非货币资产交换准则导致的会计政策变更 -18-根据财会20198 号关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知和财会20199 号关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，财政部修订了非货币性资产交换及债务重组和核算要求，相关修订适用于 2019 年 1 月 1 日之后的交易，本公司管理层认为，前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响。财务报表列报 本公司根据财会20196 号和财会201916 号规定的财务报表格式编制 2019 年度财务报表，并采用追溯调整法对 2018 年度财务报表的列报进行了调整。相关列报调整影响如下：项目名称 调整前 调整后 交易性金融资产 1,511,749.70 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,511,749.70 应收账款 16,309,070.93 16,147,841.28 流动资产合计 25,089,721.13 24,928,491.48 递延所得税资产 616,611.21 640,795.66 非流动资产合计 21,032,354.41 21,056,538.86 资产总计 46,122,075.54 45,985,030.34 未分配利润 849,005.33 711,960.13 股东权益合计 30,216,595.73 30,079,550.53 负债和股东权益总计 46,122,075.54 45,985,030.34 2、其他会计政策变更、其他会计政策变更 本报告期间无其他会计政策变更。（二）重要会计估计变更（二）重要会计估计变更 本报告期间无会计估计变更。（三）重大会计差错更正（三）重大会计差错更正 本报期间无重大会计差错更正。三、三、持持续续经营经营评价评价 公司具备较强的持续经营能力。（一）政策环境：环保部“十三五”挥发性有机物污染防治工作方案明确提出，到 2020年，全国工业涂装 VOCs 排放量减少 20%以上，重点地区减少 30%，全面推进环保性涂料发展已成为不可逆转的趋势。随着涂料行业新一轮的升级，这将有利于改善公司的经营环境。（二）公司管理：公司建立了“三会一层”的现代管理机制，并不断完善内部的管理体系，提高管理 水平，加大对外的宣传力度，公司的知名度得到不断提升。同时，公司注重人文文化，不定期组织员工 活动，关注员工成长，努力建造良性的企业文化。（三）公司经营：报告期内，公司经营总体呈良好态势，2019 年由于响应国家环保政策，部分工程延期到 2020 年施工。报告期内，我司新产品研发投入有效，有创新型产品推出，预计 2020 年上半年合同金额突破两千万，此外，我司与中国铁道科学研究院、中国铁-19-路郑州局科研所合作研发的高铁无砟轨道板隔热涂料项目，已经进入验收阶段，目前已经取得验收报告，预计 2020 年下半年投入正线应用。（四）财务状况：报告期内，公司营业收入为 11,837,178.89 元，较 2018 年下降 5.91%，净利润为-2,748,405.44 元，经营性现金流为-3,404,188.92 元，应收账款周转率 0.78，资产负债率 37.28%。在短期内，公司经营现金流受限，下年度，我司将加大应收款项收回力度，盘活现有固定资产，确保现金流充裕。综上所述，报告期内公司营业收入稳定，品牌、知名度在业内不断提升，竞争力不断增强，公司整体经营状况稳定，具备持续经营能力，不存在影响持续经营的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素(1)公司管理提升及人才储备不足的风险：随着公司战略目标由中小代理商转变为直销大客户，公司目前营销团队的人员素质可能造成公司业务发展的瓶颈；随着公司走向资本市场、经营转型升级，公司各部门员工的水平有待提高，特别是高级管理人员对资本市场、技术风险、资金筹集等方面的应对能力需要提高，尤其是技术服务方面的人才严重不足，亟待解决这一短板。风险管理措施：公司通过挂牌全国中小企业股份转让系统，进一步完善相应薪酬制度、员工持股计划等，制定多种激励措施招聘人才、留住人才。在此基础上，公司进一步为管理团队提供晋升培训机会，以增强团队的凝聚力，确保公司管理团队的稳定。（2）技术革新或泄密的风险：隔热、保温涂料是集涂料制造与隔热保温材料材料于一体的综合产品。涂料制造技术和隔热保温材料技术的发展革新会给本行业带来革命性的改变。处于本行业的企业有较高的因新技术应用而被淘汰的风险。风险管理措施：公司在加大研发力度的同时，通过及时申请知识产权保护的方式，保护公司的利益。此外，公司制定了相应的内部制度，纺织核心技术外泄，并与核心岗位的相关人员签订了保密协议。（3）政策风险：近年来，随着国家节能减排工作的落实，节能材料需求量日益增多，由此引发了对隔热保温涂料的较大需求。未来国家宏观政策调整、产业政策重大变化或各地、各行业节能改造工作推进程度或快或慢将会对公司的经营发展及规模带来影响。风险管理措施：公司的管理团队将密切关注国家政策的变化，定期组织相关专家进行分析讨论，以便公司尽早把握政策导向，及时调整研发应用方向。（4）客户集中的风险：2018 年度、2019 年度，公司向前五名客户销售的金额占销售总额的比例分别 59.1%、84.15%，集中度较高。预计公司客户集中度短期内仍将处于较高水平，若主要客户发生流失，将对公司未来业绩产生不利影响。风险管理措施：报告期内，公司的前五大客户较为稳定，且前五客户公司规模较大，收入来源相对可靠。同时，公司将加大对现有客户的服务力度，快速响应客户需求，深化与现有客户的合作。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素（1）经营性现金流为负带来的财务风险：2019 年，经营活动产生的现金流量净额为-20-3,404,188.92 元，主要原因为：公司产品销售除了经销商采用货到付款的销售方式外，其他大部分客户均采用信用销售方式，货款结账期限较长。报告期内，虽然改变了营销模式，但处于摸索阶段，后期仍需继续加强销售风险控制。风险管理措施：公司建立了有效的应收账款催收机制，确保了应收账款周期处于合理区间；必要时采取法律手段最大限度的减少坏账的形成。-21-第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(四)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项