830982_2019_中易腾达_2019年度报告_2020-04-27.pdf

1 证券代码：证券代码：830982 830982 证券简称：中易腾达证券简称：中易腾达 公告编码：公告编码：20202020-0 01 11 1 2019 年度报告 中易腾达 NEEQ:830982 深圳市中易腾达科技股份有限公司 ITON Technology Corp.2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司及公司全资子公司相位科技均通过了国家高新技术企业的复审，获得了国家高新技术企业认定证书。高新技术企业证书 的获得标志着公司及子公司已迈入国家高新技术企业行列，极大地提升了公司核心竞争力，并对公司以及子公司财务业绩和盈利情况将产生积极的影响。报告期内，公司重视科技创新，核心技术水平进一步提高，公司新增 7 项实用新型专利、6 项外观设计，15 项计算机软件著作权。截至报告期末，公司共拥有专利 105 项。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业行业信息信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、中易腾达 指 深圳市中易腾达科技股份有限公司 相位科技 指 深圳市相位科技有限公司 中易香港 指 中易腾达(香港)科技有限公司,本公司全资子公司 盛牛科技 指 深圳市盛牛科技有限公司，本公司参股子公司 万合兴 指 深圳市万合兴供应链有限公司,本公司全资子公司 钛迪科技 指 深圳市钛迪科技有限公司 股东大会 指 深圳市中易腾达科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市中易腾达科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市中易腾达科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳市中易腾达科技股份有限公司章程 审计报告 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的大华审字2020006556 号审计报告及其后附的财务报表、附注 会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 中国的法定货币单位,人民币元、人民币万元 蓝牙（Bluetooth）指 是一种无线技术标准，可实现固定设备、移动设备和楼 宇 个 人 域 网 之 间 的 短 距 离 数 据 交 换（使 用2.42.485GHz 的 ISM 波段的 UHF 无线电波）Wi-Fi 指 Wi-Fi 是一种可以将个人电脑、手持设备(如 pad、手机)等终端以无线方式互相连接的技术,事实上它是一个高频无线电信号。无线保真是一个无线网络通信技术的品牌,由 Wi-Fi 联盟所持有,目的是改善基于 IEEE 802.11 标准的无线网路产品之间的互通性 APP 指 智能手机的第三方应用程序的统称 Type-C 指 Type-C 是 USB 接口的一种连接介面,不分正反两面均可插入,大小约为 8.3mm2.5mm,和其他介面一样支持USB 标准的充电、数据传输、显示输出等功能。Type-C由 USB Implementers Forum 制定,在 2014年获得苹果、谷歌、英特尔、微软等厂商支持后开始普及 USB Implementers Forum 指 是一个致力于推广并发展 Universal Serial Bus 技术性的非营利性组织，USB 组织提供了标准的传输接口规格，使得计算机与外围设备间的轻松连接。一般应用到 USB 的信息产品包括打印机、键盘、屏幕、网络装置、扫描仪等 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王琦凡、主管会计工作负责人赖厚先及会计机构负责人（会计主管人员）赖厚先保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、人力成本上升的风险 随着社会工资水平的上涨以及公司业务规模的提升,存在因公司上调工资水平而面临人力成本增加的风险 2、市场竞争风险 虽然公司的蓝牙键盘、鼠标、游戏手柄、遥控器模组在行业内具有一定的影响力，但消费电子领域竞争激烈,报告期内，公司研发出的很多新产品，如空调伴侣、智能插座、音响伴侣、录音设备、无线车载路由器、无线存储器、数据传输集线器、数据传输转换器，会被很多竞争对手模仿甚至抄袭，类似这样的行为,会对公司产品的市场表现带来一定影响。3、自有品牌产品市场表现不及预期风险 公司主要生产和销售模组类产品,客户群主要为制造商和品牌商,现开始经营自有品牌,从研发、生产到销售,对于公司来说都是全新领域。虽然公司有较强的自主研发能力,但随着行业竞争不断加剧,若公司的研发项目推进不及时或完成后因产品知名度低导致市场接受度不高,将削弱公司的技术和产品优势。因此公司存在自有品牌产品市场表现不及预期的风险。4、子公司经营管理风险 近年来，公司一直处于快速发展阶段，公司的规模迅速扩大，先后成立了相位科技、万合兴、中易香港三家全资子公司以及盛牛科技一家参股子公司。随着公司经营规模的进一步扩大，相关经营决策、组织管理及内部控制的难度也将进一步增加。若公司的管理和控制机制的设置或执行不能适应业务发展的需6 要，可能会存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。同时子公司万合兴的贸易型商业模式存在一定的人民币汇率波动、进出口政策影响等风险。5、应收账款回收风险 报告期末，公司应收账款余额为 42,140,057.17 元，占当期期末总资产的比例为 30.42%，相比上年度有所增长。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市中易腾达科技股份有限公司 英文名称及缩写 ITON Technology Corp.证券简称 中易腾达 证券代码 830982 法定代表人 王琦凡 办公地址 深圳市龙岗区黄阁北路天安数码城 4 栋 A 座 1302 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赖厚先 职务 董事会秘书、副总经理、财务总监 电话 0755-82079390 传真 0755-82079392 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 深圳市龙岗区黄阁北路天安数码城 4 栋 A 座 1302 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 7 月 25 日 挂牌时间 2014 年 8 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业-计算机制造-其他计算机制造（C3919）主要产品与服务项目 蓝牙、Wi-Fi 等近距离无线通信模组 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）41,380,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王琦凡 实际控制人及其一致行动人 王琦凡、袁嘉玲 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9144030079172256X3 否 注册地址 深圳市福田区华富街道深南大道1006号深圳国际创新中心(福田科技广场)C 栋 7 层东 否 注册资本 41,380,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 大同证券 主办券商办公地址 大同市城区迎宾街 15 号桐城中央 21 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王建华、郑荣富 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 145,662,138.76 138,662,153.73 5.05%毛利率%19.69%21.20%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,447,828.33 4,286,151.42-66.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 591,994.34 3,059,994.59-80.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.92%5.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.79%4.16%-基本每股收益 0.03 0.10-65.01%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 138,543,543.38 127,302,589.72 8.83%负债总计 62,841,124.85 51,984,672.61 20.88%归属于挂牌公司股东的净资产 76,013,985.55 75,733,608.18 0.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.84 1.83 资产负债率%（母公司）38.35%35.49%-资产负债率%（合并）45.36%40.84%-流动比率 1.63 1.84-利息保障倍数 1.73 4.59-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,696,235.36 1,885,847.72 96.00%应收账款周转率 3.86 5.16-存货周转率 6.39 5.31-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.83%10.77%-营业收入增长率%5.05%14.68%-净利润增长率%-63.79%38.9%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 41,380,000 41,380,000-计入权益的优先股数量 0.00 0.00-计入负债的优先股数量 0.00 0.00-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-151,876.57 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,228,292.07 委托他人投资或管理资产的损益 407,711.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-629,579.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,515.21 非经常性损益合计非经常性损益合计 856,062.19 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）228.20 非经常性非经常性损益净额损益净额 855,833.99 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 交易性金融资产-15,990,000.00 应收票据 2,985,775.57 2,836,486.79 其他流动资产 16,404,029.27 414,029.27 可供出售金融资产 1,280,000.00-其他权益工具投资-170,000.00 递延所得税资产 694,373.63 716,766.95 资产合计 21,364,178.47 20,127,283.01 其他综合收益-(1,110,000.00)未分配利润 7,140,472.07 7,013,576.61 股东权益合计 7,140,472.07 5,903,576.61 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第37 号-金融工具列报（以上四项统称），变更后的会计政策详见附注四。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专业从事近距离无线通信产品整体解决方案的研发，致力于将蓝牙、Wi-Fi、3G、4G 通信技术有效结合，开发围绕智能手机的创新性智能外设产品，充分发掘智能手机的价值。公司具备蓝牙、Wi-Fi、3G、4G 通信产品的软硬件研发能力及通讯协议开发能力，并拥有国家高新技术企业证书、双软企业证书、质量管理体系认证证书、知识产权管理体系认证证书及各项知识产权105项。公司为“AAA级信用企业”，并荣获“广东省诚信示范企业”、同时被广东省科学技术厅认定为“广东省高端近距离无线通信设备工程技术研究中心”。报告期内，公司已经搭建了模组模块、成品（鼠标、键盘、空调伴侣、智能插座、车载路由器等）几大业务模块。公司各类业务销售模式如下：销售芯片模块：以直销的模式向电脑外设、家电、消费电子终端制造厂商销售蓝牙芯片模块及 WiFi 芯片模块，主要针对键盘、鼠标、游戏手柄、机顶盒、智能电视、智能微投影及其它各类智能家居相关的终端产品，为公司主要商业模式。销售成品：公司通过直销和经销两种模式进行以自主品牌智能手机配件产品为主的消费电子产品销售。一种是通过京东、天猫、苏宁易购、亚马逊等在线商城的公司自有品牌旗舰店进行直接销售，另一种是通过渠道商销售。综上所述，公司利用自身在智能硬件产品领域的技术、质量和客户等优势，进一步丰富产品线和产品品类，拓展了销售渠道并面向终端个人消费者直接销售公司自主品牌的消费电子产品，不断延伸商业模式，商业模式清晰且保持持续创新。报告期内，公司主营业务未发生变化，商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告期披露日，公司的商业模式未发生重大变化。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，结合市场行情及企业实际情况，公司管理层进一步完善经营管理体系，继续加大新产品 的研发力度，积极开拓市场，提高市场占有率，加强质量和内部控制管理，使公司产品得到了新的突破，实现了营业收入较去年同期有所增长。13 一、报告期末，公司资产负债情况分析 截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 13,854.35 万元,负债为 6,284.11 万元，所有者权益为 7,570.24 万元。公司上年期末总资产为 12,730.26 万元，负债为 5,198.47 万元，所有者权益为 7,531.79 万元。同比增减变动比率为 8.83%，20.88%，0.51%。二、报告期内，公司经营活动现金流量情况分析 2019 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为 369.62 万元，去年同期的经营活动现金流量 188.58 万元,同比增减变动比率为 96.00%。主要原因是公司上期应收账款本期收回。三、报告期内，公司收入、成本、盈利情况分析 1、2019 年，公司营业收入为 14,566.21 万元，去年同期为 13,866.22 万元，同比增长 5.05%。报告期内，公司稳步实施市场拓展工作，与多业态客户形成合作，使得公司的销售收入有所增加。2、2019 年，公司销售毛利率为 19.69%,去年同期为 21.20%，同比下降 1.51%，主要系受经济环境影响，经营成本略有上升。3、2019 年，公司盈利 155.20 万元，去年同期为 428.55 万元，同比下降 63.79%。报告期内，补交2015年1月-2019年8月免抵税额应缴城建税及附加104.6万元，毛利率下降1.51%，政府补贴减少186.49万元，资产处置收益中非流动资产处置损失 15 万元，使得净利润同比下降 63.79%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,947,728.72 4.29%7,343,081.38 5.77%-19.00%交易性金融资产 19,600,000.00 14.15%0.00 0.00%100.00%应收票据 2,246,576.20 1.62%2,985,775.57 2.35%-24.76%应收账款 42,140,057.17 30.42%33,242,598.63 26.11%26.77%预付款项 667,553.10 0.48%691,509.66 0.54%-3.46%其他应收款 4,824,072.13 3.48%4,973,840.29 3.91%-3.01%存货 18,652,470.36 13.46%17,958,397.90 14.11%3.86%其他流动资产 14,324.21 0.01%16,404,029.27 12.89%-99.91%可供出售金融资产 0.00 0.00%1,280,000.00 1.01%-100.00%其他权益工具投资 170,000.00 0.12%0.00 0.00%100.00%投资性房地产 13,649,178.09 9.85%13,929,250.27 10.94%-2.01%长期股权投资 801,976.75 0.58%800,461.54 0.63%0.19%固定资产 21,347,512.94 15.41%21,957,318.56 17.25%-2.78%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%无形资产 4,797,002.67 3.46%3,648,895.87 2.87%31.46%开发支出 1,431,834.34 1.03%0.00%100.00%14 商誉 440,435.24 0.32%440,435.24 0.35%0.00%长期待摊费用 496,294.32 0.36%26,096.44 0.02%1,801.77%递延所得税资产 1,193,916.16 0.86%694,373.63 0.55%71.94%其他非流动资产 122,610.98 0.09%926,525.47 0.73%-86.77%短期借款 18,738,903.33 13.53%14,854,471.16 11.67%26.15%应付账款 29,901,015.47 21.58%18,424,179.99 14.47%62.29%预收款项 3,041,582.42 2.20%5,088,884.24 4.00%-40.23%应付职工薪酬 2,227,251.80 1.61%3,254,961.58 2.56%-31.57%应交税费 795,806.71 0.57%285,577.88 0.22%178.67%其他应付款 1,620,692.69 1.17%2,102,401.99 1.65%-22.91%一年内到期的非流动负债 1,501,706.25 1.08%1,393,295.57 1.09%7.78%长期借款 5,014,166.18 3.62%6,536,212.20 5.13%-23.29%预计负债 0.00 0.00%44,688.00 0.04%-100.00%资产总计 138,543,543.38 100.00%127,302,589.72 100.00%8.83%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、交易性金融资产期末余额较上年期末增加 19,600,000.00 元，增幅 100.00%，主要原因是执行新金融工具准则的影响，从其他流动资产转入交易性金融资产所致。2、其他流动资产期末余额较上年期末减少 16,389,705.06 元，降幅 99.91%。主要原因是执行新金融工具准则的影响，从其他流动资产转出至交易性金融资产，以及本期增值税已抵扣,留抵税额减少所致。3、可供出售金融资产期末余额较上年期末减少 1,280,000.00 元，降幅 100.00%，主要原因是执行新金融工具准则的影响，从可供出售金融资产转到其他权益工具投资所致。4、其他权益工具投资期末余额较上年期末增加 170,000.00 元，增幅 100.00%，于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额-1,110,000.00元，计入2019年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。5、无形资产期末余额较上年期末增加 1,148,106.80 元，增幅 31.46%。主要原因是本期自主研发成功转入无形资产 286.6 万元,本期摊销 181.8 万元所致。6、开发支出期末余额较上年期末增加 1,431,834.34 元，增幅 100.00%。主要原因是本期新增资本化的研发项目，期末尚未完工。7、长期待摊费用期末余额较上年期末增加 470,197.88 元，增幅 1,801.77%。主要原因是本期新增工厂装修 59 万元所致。8、递延所得税资产期末余额较上年期末增加 499,542.53 元，增幅 71.94%。主要原因是为公司报告期内新增应收款项较多，期末坏账准备增加，导致期末递延所得税资产增加。9、其他非流动资产期末余额较上年期末减少 803,914.49 元，降幅 86.77%。主要原因是本期预付长期资产款项减少。10、应付账款期末余额较上年期末增加 11,476,835.48 元，增幅 62.29%。主要原因是第 4 季度销售额增长，应收账款增加 889.7 万元，对应的应付账款增加 1,147.68 万元。11、预收款项期末余额较上年期末减少 2,047,301.82 元，降幅 40.23%。主要原因是主要是预收客户15 的货款，本期末已交货一部分。12、应付职工薪酬期末余额较上年期末减少 1,027,709.78 元，降幅 31.57%。主要原因是主要是报告期内公司制定的经营目标未达到，导致期末应付职工薪酬下降。13、应交税费期末余额较上年期末增加 510,228.83 元。增幅 178.67%。主要原因是本期销售额增加，对应的应交增值税税金增加。14、预计负债期末余额较上年期末减少 44,688.00 元，降幅 100.00%。主要原因是上期的员工劳动合同纠纷本期已处理。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 145,662,138.76-138,662,153.73-5.05%营业成本 116,981,989.65 80.31%109,270,457.62 78.80%7.06%毛利率 19.69%-21.20%-税金及附加 1,675,345.38 1.15%487,796.43 0.35%243.45%销售费用 6,995,538.26 4.80%6,726,980.43 4.85%3.99%管理费用 9,607,615.42 6.60%9,100,227.38 6.56%5.58%研发费用 7,794,790.17 5.35%8,502,443.72 6.13%-8.32%财务费用 1,705,253.81 1.17%1,456,166.36 1.05%17.11%信用减值损失-1,357,598.25-0.93%0.00 0.00%-100.00%资产减值损失-186,253.38-0.13%-1,911,501.43-1.38%90.26%其他收益 2,089,278.61 1.43%3,954,216.26 2.85%-47.16%投资收益 409,226.32 0.28%368,657.44 0.27%11.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-151,876.57-0.10%0.00 0.00%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 1,704,382.80 1.17%5,529,454.06 3.99%-69.18%营业外收入 37,093.75 0.03%32,415.62 0.02%14.43%营业外支出 666,673.38 0.46%1,389,923.67 1.00%-52.04%所得税费用-477,149.21-0.33-113,507.49-0.08-320.37 净利润 1,551,952.38 1.07%4,285,453.50 3.09%-63.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、税金及附加本期比上期增加 1,187,548.95 元，增幅 243.45%。因之前地税局没有明确规定免抵税额要缴纳附加税，现国地税合并后，国税明确要补缴，我司按要求补缴 2015 年 1 月-2019 年 8 月免抵税额应缴城建税及附加 104.6 万元。2、信用减值损失本期比上期增加 1,357,598.25，增幅 100.00%，主要原因是执行新金融工具准则的影响，上期是计入资产减值损失。16 3、资产减值损失本期比上期减少 1,725,248.05，降幅 90.26%，主要原因是执行新金融工具准则的影响。4、其他收益本期比上期减少 1,864,937.65 元，降幅 47.16%。主要原因是政府补贴减少。5、资产处置收益本期比上期减少 151,876.57 元，降幅 100.00%。主要原因是主要是公司在报告期内，发生了非流动资产处置损失。6、营业利润本期比上期减少3,825,071.26元，降幅69.18%。主要原因是报告期内补缴2015年1月-2019年 8 月免抵税额应缴城建税及附加 104.6 万元，毛利率下降 1.51%，政府补贴减少 186.49 万元，资产处置收益中非流动资产处置损失 15 万元。7、营业外支出本期比上期减少 723,250.29 元，降幅 52.04%。主要原因是本期处置流动资产减少。8、所得税费用本期比上期减少 363,641.72 元，降幅 320.37%。主要原因是本期利润总额下降所致。9、净利润本期比上期减少 2,733,501.12 元，降幅 63.79%。主要原因是报告期内补缴 2015 年 1 月-2019年 8 月免抵税额应缴城建税及附加 104.6 万，毛利率下降 1.51%，政府补贴减少 186.49 万元，资产处置收益中非流动资产处置损失 15 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 145,147,375.58 138,546,120.12 4.76%其他业务收入 514,763.18 116,033.61 343.63%主营业务成本 116,701,917.47 109,220,887.34 6.85%其他业务成本 280,072.18 49,570.28 465.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%模组 97,338,400.92 67.06%102,448,709.52 73.95%-4.99%成品 24,711,839.42 17.03%22,281,622.90 16.08%10.91%其他 23,097,135.24 15.91%13,815,787.70 9.97%67.18%合计 145,147,375.58 100.00%138,546,120.12 100.00%4.76%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期公司产品分类中模组类及成品类其客户源变化不大致收入构成变化较小。2、本期公司产品分类中其他类比上年同期增长 67.18%，主要原因是研发收入增加 89 万元，配合客户需求销售外购材料类收入增加 698 万元所致。3、其他业务收入增幅较大的原因，公司本期新增的投资性房地产租金收入。4、其他业务成本增幅较大的原因，公司本期新增的投资性房地产摊销成本。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关系是否存在关联关系 17 比比%1 深圳禾苗通信科技有限公司 11,813,158.19 8.14%否 2 东莞美泰电子有限公司 11,006,662.99 7.58%否 3 广东海博威视电子科技股份有限公司 9,883,391.26 6.81%否 4 Universal Electronics Inc 7,938,122.02 5.47%否 5 百富计算机技术（深圳）有限公司 7,633,887.63 5.26%否 合计合计 48,275,222.09 33.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市华富洋供应链有限公司 16,255,159.65 15.76%否 2 普罗旺斯科技（深圳）有限公司 6,870,126.45 6.66%否 3 东莞市艾新电子科技有限公司 2,828,291.78 2.74%否 4 深圳市华奋达科技有限公司 2,347,875.96 2.28%否 5 深圳市盛创威科技有限公司 2,062,658.32 2.00%否 合计合计 30,364,112.16 29.44%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,696,235.36 1,885,847.72 96.00%投资活动产生的现金流量净额-6,119,830.90-3,541,249.27-72.82%筹资活动产生的现金流量净额 1,032,459.25 3,618,877.85-71.47%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年上升 96.00%。主要原因是公司上期应收账款本期收回。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年下降 72.82%。主要原因为投资支付的现金增加 361万元，购建固定资产支付的现金减少 118 万元。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年下降 71.47%。主要原因为本期还债务支付的现金增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司控股子公司、参股公司情况如下:1、相位科技注册资本 600.00 万元，公司持股 100%，报告期内实现营业收入 13,281,285.43 元，净利润为-1,750,219.61 元；2、中易香港注册资本 100.00 万港币，公司持股 100%，报告期内实现营业收入 42,821,397.46 元，18 净利润为-259,979.77 元；3、万合兴注册资本 1000.00 万元,公司持股 100%，报告期内已缴纳注册资本 200 万元，注册资本将逐步进行缴纳；报告期内实现营业收入 0.00 元，净利润为-308,558.72 元；4、盛牛科技注册资本 100.00 万元,公司持投 51%,报告期内实现营业收入 688,895.14 元,净利润为 212,498.07 元。报告期内，公司无取得或处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第37 号-金融工具列报（以上四项统称），变更后的会计政策详见附注四。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 交易性金融资产-15,990,000.00 应收票据 2,985,775.57 2,836,486.79 其他流动资产 16,404,029.27 414,029.27 可供出售金融资产 1,280,000.00-其他权益工具投资-170,000.00 递延所得税资产 694,373.63 716,766.95 资产合计 21,364,178.47 20,127,283.01 其他综合收益-(1,110,000.00)未分配利润 7,140,472.07 7,013,576.61 股东权益合计 7,140,472.07 5,903,576.61 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自成立