430558_2019_均信担保_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 均信担保 NEEQ:430558 哈尔滨均信融资担保股份有限公司 第 2 页 共 143 页 公司年度大事记公司年度大事记 4、2019 年 6月 6 日，公司与 牡 丹 江 市穆 棱 农 村 信用 社 首 次 签订合作协议。8、2019 年 12月 26 日，公司获省信用担保协会“2019 年度最具影响力融资担保机构”荣誉。1、2019 年 4 月18 日，公司子公司智谷科技与黑龙江省小额贷款公司协会签订战略合作协议。2、2019年5月17日，公司成为省内首批纳入国家再担保体系的融资担保公司。3、2019 年 5 月20 日，公司获得国家 2017 年度融资担保机构政策奖补资金 2,000 万元。6、2019 年 9月 24 日，公司正式更名为哈尔滨均信融资担保股份有限公司。7、2019 年 10月，公司成为全省首批获准开展工程担保业务的担保公司。5、2019 年 7 月11 日，公司“打包增信”再担保模式被中国融资 担 保 业 协会、国家融资担 保 基 金 评 为“再担保类优秀产品”。第 3 页 共 143 页 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 第 4 页 共 143 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、母公司、挂牌公司、均信担保 指 哈尔滨均信融资担保股份有限公司 信联企业 指 黑龙江省信联企业管理服务有限公司 智谷科技 指 哈尔滨智谷科技有限公司 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书、总经理助理 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 哈尔滨均信融资担保股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 第 5 页 共 143 页 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李明中、主管会计工作负责人张建华及会计机构负责人（会计主管人员）林玉芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.信用风险 由于被担保人违约造成公司发生担保代偿乃至损失的风险。2.内控风险 公司内控机制、业务流程、决策程序、员工管理或执行不力导致的风险。3.市场风险 公司反担保措施中抵押物资产价格下跌可能导致抵押物不足值的风险。4.流动性风险 公司无法及时获得充足资金以应对资产增长或担保业务到期而应履行的担保责任的风险。5.实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人若利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 第 6 页 共 143 页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 哈尔滨均信融资担保股份有限公司 英文名称及缩写 Harbin Junxin Financing Guaranty Co.,Ltd.证券简称 均信担保 证券代码 430558 法定代表人 李明中 办公地址 哈尔滨高新技术产业开发区科技创新城创新创业广场 4 号楼世泽路 689 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张建华 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 职务 副总经理、财务总监、董事会秘书 电话 0451-88084906，88084905 传真 0451-88084905 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 哈尔滨高新技术产业开发区科技创新城创新创业广场 4 号楼世泽路 689 号 2506 室；150028 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 9 月 9 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L729 其他商务服务业-L7296 担保服务 主要产品与服务项目 主营融资担保业务，包括个人贷款担保，企业流动资金贷款、固定资产贷款及项目投资贷款担保等。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）600,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 哈尔滨哈投资本有限公司 实际控制人及其一致行动人 哈尔滨市国有资产监督管理委员会 第 7 页 共 143 页 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91230199738635475F 否 注册地址 哈尔滨高新技术产业开发区科技创新城创新创业广场 4 号楼世泽路 689 号 否 注册资本 60,060 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 银河证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号 2-6 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王栋、王钟慧 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第 8 页 共 143 页 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 148,497,443.80 136,336,941.79 8.92%利润总额 68,542,453.55 41,690,413.63 64.41%归属于挂牌公司股东的净利润 53,606,477.08 31,077,098.37 72.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 51,044,468.64 30,618,832.15 66.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.75%3.41%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.47%3.36%-基本每股收益 0.0893 0.0522 71.07%经营活动产生的现金流量净额 29,685,859.27 14,147,176.25 109.84%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 1,395,434,228.91 1,395,112,149.15 0.02%负债总计 450,916,070.44 474,170,467.76-4.90%归属于挂牌公司股东的净资产 944,518,158.47 920,941,681.39 2.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.57 1.53 2.61%资产负债率%（母公司）34.81%35.76%-资产负债率%（合并）32.31%33.99%-三、三、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.02%4.50%-营业收入增长率%8.92%-27.80%-净利润增长率%72.50%-53.90%-四、四、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 600,600,000 600,600,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-第 9 页 共 143 页 五、五、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益(收益）51,415.42 政府补助（收益）5,371,055.31 交易性金融资产（负债）产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产（负债）和可供出售金融资产取得的投资收益-1,879,064.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出（收益）-100,058.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目 243,056.87 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,686,405.38 所得税影响数 1,124,396.94 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,562,008.44 六、六、行业主要财务及监管指标行业主要财务及监管指标 单位：元 七、七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 本期本期/本期期末本期期末 上年同期上年同期/本期期初本期期初 增减比例增减比例%期末担保余额 3,833,205,214.00 3,716,130,948.00 3.15%其中：融资性担保责任余额 3,833,205,214.00 3,716,130,948.00 3.15%担保赔偿准备金 38,332,052.14 37,161,309.48 3.15%未到期责任准备金 86,857,257.17 107,805,737.93-19.43%一般风险准备金 17,209,754.45 -应收代偿款 138,043,573.93 103,065,504.48 33.94%当年累计担保额 2,156,650,600.00 2,381,534,000.00-9.44%当年累计解除担保额 2,039,576,334.00 2,308,129,188.00-11.64%当年累计代偿额 93,886,158.43 83,105,458.36 12.97%当年累计代偿回收额 58,908,088.98 64,879,949.42-9.20%当年累计代偿损失核销额 35,874,003.62 6,268,896.24 472.25%担保业务放大倍数 4.06 4.04-融资性担保业务放大倍数 4.06 4.04-应收保费周转率（次）7.68 8.23-担保代偿率（%）3.60%2.77%-担保损失率（%）1.76%0.27%-代偿回收率（%）29.91%38.63%-拨备覆盖率（%）103.16%140.66%-第 10 页 共 143 页 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5,105,068.36 交易性金融资产 5,105,068.36 可供出售金融资产 14,104,918.90 交易性金融资产 2,200,000.00 其他权益工具投资 11,904,918.90 第 11 页 共 143 页 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为“经营信用、管理风险”的专业化融资担保机构，具有融资增信、杠杆放大、资源配置和政策导向功能，主要业务是为小微企业向银行等金融机构借款提供增信担保，促进信贷资金流向小微企业，起到疏通金融毛细血管、缓解小微企业融资难的作用。国务院关于促进融资担保业加快发展的意见指出，“融资担保是破解小微企业和三农融资难、融资贵问题的重要手段和关键环节”；2017 年国家融资担保公司监督管理条例出台，行业管理体系日趋完善；2018 年 661 亿元国家融资担保基金设立，标志着国家级、省级再担保和担保机构三层全国担保体系的成型。公司是国内领先的小微企业融资担保机构。主要优势包括：一一、找准服务定位。、找准服务定位。公司成立 17 年来，专注小微企业融资担保主业，坚持“小额分散、风险可控”的担保方针，形成小微担保专业化、特色化经营模式，累计帮助 1 万多户小微企业缓解了融资难题，被认定为“国家中小企业公共服务示范平台”。公司小微企业担保模式得到中国融资担保协会认可、公司“小微企业担保实务”列入中担协培训课程。二、掌握关键技术。二、掌握关键技术。公司将小企业划分为四个象限，运用“十九八工作法”分析企业资信，运用大数据防控风险，建立了三个三角形、八道防火线的标准化流程，并实现了担保业务全过程网上办理，在高效服务客户的同时，有效地防范了业务风险。三、形成服务网络。三、形成服务网络。公司“立足哈尔滨、服务黑龙江”，通过下辖 36 家分公司，下沉服务渠道，培养一支 300 多人“品质好、业务通、办事快”的团队，结合地方优势产业和特色经济开展业务，在很多县域填补了担保空白，服务延伸到省内 13 个地市和 60 个县，是全省覆盖面最广的担保机构。四、建立银行四、建立银行+担保担保+再担保机制。再担保机制。公司架起银企间融资桥梁，将小微企业客户推荐到适合的银行办理贷款、并分担贷款风险，是银行开展小微企业贷款的合作伙伴，目前合作银行 38 家。并得到东北再担保和省鑫正担保集团两家省级以上政府再担保公司增信支持，2019 年公司纳入国家再担保体系，由国家融资担保基金和省担保基金分担 40%代偿风险，形成服务小微企业的长效机制。五、混合所有制链接资本市场。五、混合所有制链接资本市场。公司是混合所有制担保机构，建立了“国有增信、市场化运作”的机制，政府发挥四两拨千斤作用。公司在新三板挂牌后规范度和透明度进一步提升，建立了资本补充机制，为更好地开展小微企业担保业务提供了坚实保障。公司主营融资担保业务，包括个人贷款担保，企业流动资金贷款担保、固定资产贷款担保及项目投资贷款担保等。主要收入为担保业务收入，主要成本为管理成本、风险成本和税收成本。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 第 12 页 共 143 页 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，面对经济下行压力，公司贯彻落实国家政策方针，聚焦小微企业融资担保主业，不断提升服务实体经济、服务“三农”和小微企业的能力，做好客户服务和风险防控，实现了平稳健康发展。1、经营业绩情况。经营业绩情况。2019 年实现营业收入 14,849.74 万元，同比增长 8.92%；实现利润总额 6,854.25万元，同比增长 64.41%；实现净利润 5,360.65 万元，同比增长 72.5%，利润增长的主要原因系本期提取信用减值损失较上年同期减少等影响所致。2019 年公司担保业务规模较上年略有下降。期间在全省 12 个地市和 51 个县（市）共办理担保业务1,330 笔，担保额 21.57 亿元，同比下降 9.4%；期末在保余额 38.33 亿元，较年初增长 3.2%；笔均担保额为 162.2 万元，贯彻了“小额分散、风险可控”的方针。从客户划型看，单笔担保额在 1,000 万元（含）以下的小微担保业务共 1,316 笔，占业务总量的 98.9%；从行业划分看，办理涉农担保 413 笔，占业务总量的 31.1%，小微企业和“三农”客户群体占主导地位，公司在支农支小金融服务中发挥出更大的作用。报告期内，公司成为获准省内首批开展工程担保业务的担保公司，并根据市场需求尝试开展了工程履约保函及招投标保函业务。公司加强银行合作，存续合作金融机构总数 38 家，其中银行业金融机构 34 家，主要合作银行授信放大倍数达到 10 倍。加大与再担保机构合作力度，与省鑫正担保集团和东北再担保黑龙江分公司合作开展“代出保函”再担保业务 3.05 亿元。公司“打包增信”再担保模式获全国担保行业表彰。报告期内，公司成为省内首批纳入国家再担保体系的担保公司，由国家融资担保基金和省担保基金分担 40%的代偿风险，形成“银行+担保+再担保”的可持续发展体系。2、风险管控情况。风险管控情况。不断加大风险防控力度，加强源头防控风险，加强保前调查及审批环节各部门工作内容及要求，细化业务操作流程，制订工程担保业务暂行办法，加强使用人民银行二代征信查询和智谷大数据查询，完善业务审批系统并上线 APP 审批。按规定足额提取风险准备金，报告期末，各项风险准备金余额为 1.42 亿元，抗风险能力稳定。3、政策支持情况。、政策支持情况。公司获得国家政策和资金支持，报告期内公司获得 2017 年度国家小微企业降费奖补资金 2,000 万元、其他扶持及奖励资金 383.8 万元。公司再次被工信部认定为国家中小企业公共服务示范平台（融资服务类），并继续享受免征增值税优惠政策。4、其他工作情况。、其他工作情况。子公司智谷科技作为国家级高科技企业，完成大数据系统优化升级，获得20 项软件著作权，与黑龙江省小额贷款公司协会签订合作协议，帮助会员机构运用大数据防控风险。子公司信联企业管理运营的总部基地大楼孵化器入驻率达 98%以上，入驻企业总数 495 户，为促进中小企业创业孵化和成长发挥积极作用。5、企业团队建设情况。、企业团队建设情况。加强团队建设，举办新年联欢会、庆“五 四”青年节观影、助力“2019哈尔滨国际马拉松”等活动。公司工会创办的职工书屋获 2018 年度“市级职工书屋”荣誉。加强信息传递，全年通过微信公众号和公司发送图文消息 864 条，浏览次数近 23 万次。公司董事长李 第 13 页 共 143 页 明中被黑龙江日报推选为“建国 70 年龙江 70 人”，“破解小微企业融资难”事迹被黑龙江日报特别报道；董事长李明中获“省政协履职优秀委员”和“优秀提案”两项荣誉。公司获评“2019 年度最具影响力融资担保机构”、“哈尔滨创新服务先进机构”等荣誉。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展对公司的影响、行业发展对公司的影响 融资担保业肩负着“扶小助微”的天然使命，为小微企业和“三农”融资提供增信服务，用市场化手段为银行分担贷款风险，有助于引导银行等金融机构把更多信贷资金投向小微企业，起到打通贷款难最后一公里的作用。近年来，我国担保行业稳步发展，资产规模不断扩大，业务规模稳中有进。截至 2018 年末，融资担保行业共有法人机构 6,053 家，融资担保机构实收资本为 1.14 万亿元，同比增长 5%，在保余额 3.22 万亿元，同比增长 7.1%，其中，小微企业融资担保在保余额 1.10 万亿元，较 2017 年末增长 10%，占融资担保在保余额的 48%，为小微企业融资提供了有力支撑，并发挥着越来越大的作用。2017 年新修订中小企业促进法和国家融资担保公司监督管理条例出台，为担保机构发展提供法律保障，突出了担保公司对促进普惠金融的作用，担保机构风险准备金所得税税前扣除、免征增值税等政策的完善和延续，优化了支撑行业发展的政策体系，明确了政府支持担保业发展的责任和义务。2018 年国家融资担保基金成立，注册资本 661 亿元，标志着由国家级、省级再担保和担保机构三层全国担保体系的成型。2018 年财政部和工信部出台关于对小微企业融资担保业务实施降费奖补政策的通知，中央财政每年安排 30 亿元专项资金用于小微企业融资担保业务奖补，促进专注于服务小微企业的融资担保机构可持续发展。2019 年银保监会发布关于 2019 年进一步提升小微企业金融服务质效的通知，提出要增加银行信贷在小微企业融资总量中的比重，进一步深化“银担合作”机制，引导商业银行对融资担保机构适度降低授信门槛、简化授信程序，将更多符合条件的融资担保机构纳入合作范围，在授信额度、放大倍数、利率水平、续贷条件等方面对小微企业提供更多优惠。2019 年 10 月，银保监会发布融资担保公司监督管理补充规定，要求将未取得融资担保业务经营许可证但实际上经营融资担保业务的住房置业担保公司、信用增进公司等机构纳入监管，进一步完善牌照管理工作。公司所从事的小微企业融资担保业务，符合国家所主张的支持小微、“三农”的发展方向，在市场需求和政策推动下，具有更加广阔的发展空间。2、周期波动对公司的影响、周期波动对公司的影响 公司为广大中小企业特别是小微企业提供融资担保服务，属于中小企业经营过程中所需的一种日常金融服务，由于小微企业数量众多，融资服务长期存在结构性供给缺口，担保市场需求巨大，周期需求波动相对不明显，但客户所处的行业风险不可避免也受外部环境变化和周期波动影响。公司面对周期波动变化，主动加强风险防控和研判，提高风险预判能力，对部分行业、区域和资产相关的业务及时做出分析和预警；积极拓展业务，加大担保项目储备，实现优中选优，提升应对周期波动的能力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 第 14 页 共 143 页 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 73,403,380.05 5.26%74,474,311.99 5.34%-1.44%应收保费 11,186,596.37 0.80%13,033,683.92 0.93%-14.17%存货-46,150.00 0.00%-100.00%长期股权投资-固定资产 18,673,696.86 1.34%26,929,808.39 1.93%-30.66%在建工程-短期借款 480,000.00 0.03%-长期借款-资产总计 1,395,434,228.91-1,395,112,149.15-0.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货较上期下降 100.00%，主要系本期摊销以前年度低值易耗品所致。2、固定资产较上期下降 30.66%，主要系本期固定资产重新分类到投资性房地产所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%已赚保费 113,957,479.26 76.74%122,801,836.17 90.07%-7.20%投资收益-959,041.66-0.65%-859,573.07-0.63%-11.57%公允价值变动收益-676,965.51-0.46%-1,723,531.14-1.26%60.72%资产处置收益 51,415.42 0.03%-2,501.76 0.00%2,155.17%其他收益 17,689,770.67 11.91%3,767,559.37 2.76%369.53%其他业务收入 18,434,785.62 12.41%12,353,152.22 9.06%49.23%营业收入营业收入 148,497,443.80-136,336,941.79-8.92%赔付支出-提取担保赔偿准备金 37,044,746.28 24.95%734,048.12 0.54%4,946.64%分保费用-业务及管理费用 55,563,165.75 37.42%56,123,987.80 41.17%-1.00%其他业务成本 5,191,399.57 3.50%9,010,681.37 6.61%-42.39%资产减值损失 -28,350,828.49 20.79%-100%信用减值损失-19,449,009.07-13.10%-营业成本营业成本 79,854,932.07 53.78%94,557,766.71 69.36%-15.55%营业外收入 -0.63 0.00%-100.00%营业外支出 100,058.18 0.07%88,762.08 0.07%12.73%利润总额利润总额 68,542,453.55 46.16%41,690,413.63 30.58%64.41%所得税费用 14,935,976.47 10.06%10,613,315.26 7.78%40.73%第 15 页 共 143 页 净利润净利润 53,606,477.08 36.10%31,077,098.37 22.79%72.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公允价值变动收益较上期增加 60.72%，主要原因为公司子公司持有的交易性金融资产期末公允价值较上期末增加所致。2、资产处置收益较上期增加 2,155.17%，主要原因为本期处置固定资产收益较上期增加所致。3、其他收益较上期增加 369.53%，主要原因为本期使用政府补助结转的金额较上期增加所致。4、其他业务收入较上期增加 49.23%，主要原因为子公司智谷科技客户增加、当年确认服务收入增加所致。5、提取担保赔偿准备金本年发生额较上年增加 3,631.07 万元，主要原因为公司本年度核销损失增加、致本期按在保余额计算的提取担保赔偿准备金较上期增加。6、其他业务成本较上期下降 42.39%，主要原因为上年处置投资性房地产，处置成本列示于本项目，本年度未发生此类业务所致。7、资产减值损失较上年下降 100%，主要原因为公司执行新金融工具准则，计提的减值准备转列入信用减值损失科目。8、利润总额较上期增加 64.41%，主要原因为本年提取信用减值损失较上年同期减少等影响所致。同时，所得税费用和净利润也增加。(2)(2)收入收入构成构成 按按业务业务分类分析分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%担保业务 93,008,998.50 62.63%119,682,741.43 87.78%其他业务 18,434,785.62 12.41%12,353,152.22 9.06%合计合计 111,443,784.12 75.05%132,035,893.65 96.85%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无。(3)(3)成本成本构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 本期与本期与上年同期金额上年同期金额 变动比例变动比例%担保业务 373,067.00 480,750.86-22.40%其他业务 5,191,399.57 9,010,681.37-42.39%成本构成变动的原因：成本构成变动的原因：其他业务成本较上期下降 42.39%，主要原因为上年处置投资性房地产，处置成本列示于本项目，本年度未发生此类业务所致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度收入占比年度收入占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 梁俊杰 2,652,000.00 2.85%否 2 姜懿珊 1,824,000.00 1.96%否 第 16 页 共 143 页 3 姜宝仁 1,824,000.00 1.96%否 4 哈尔滨汉华东方置业有限公司 1,638,000.00 1.76%否 5 王爱林 1,440,000.00 1.55%否 合计合计 9,378,000.00 10.08%-(5)(5)主要主要合作合作机构机构情况情况 序号序号 合作合作机构机构名称名称 担保额度担保额度 占总担保额比重占总担保额比重 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 尚志市农村信用合作联社 454,350,000 21.07%否 2 哈尔滨市阿城区农村信用合作联社 351,764,900 16.31%否 3 哈尔滨均信小额贷款有限公司 312,364,000 14.48%是 4 哈尔滨市呼兰区农村信用合作联社 222,700,000 10.33%否 5 哈尔滨农村商业银行股份有限公司 174,740,000 8.10%否 合计合计 1,515,918,900 70.29%-(6)(6)市场区域和额度细分情况市场区域和额度细分情况 市场区域分布 单位：元 区域区域 担保笔数担保笔数 担保额度担保额度 占总担保额比重占总担保额比重 哈尔滨区域 857 1,247,535,600 57.85%绥化区域 256 413,270,000 19.16%佳木斯区域 58 109,430,000 5.07%牡丹江区域 37 89,860,000 4.17%黑河区域 25 71,940,000 3.34%其他区域 97 224,615,000 10.41%合计合计 1,330 2,156,650,600 100.00%承保客户额度细分 单位：元 笔均担保额笔均担保额 担保笔数担保笔数 担保额度担保额度 占总担保额比重占总担保额比重 100 万以下（含）778 337,724,600 15.66%100 万（不含）-300 万（含）356 677,610,000 31.42%300 万（不含）-500 万（含）126 534,720,000 24.79%500 万（不含）-1000 万（含）56 412,596,000 19.13%1000 万元以上 14 194,000,000 9.00%合计合计 1,330 2,156,650,600 100.00%3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 29,685,859.27 14,147,176.25 109.84%投资活动产生的现金流量净额-1,204,877.93 3,591,560.29-133.55%筹资活动产生的现金流量净额-29,551,913.28-20,000,000.00-47.76%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量净额比上期增加 109.84%，主要原因为取回存出保证金金额较上期增加等综合 第 17 页 共 143 页 影响所致。2、投资活动现金流量净额比上期下降 133.55%，主要原因为本期处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金较上期减少及投资支付的现金增加综合影响所致。3、筹资活动现金流量净额比上期下降 47.76%，主要原因为本期收到其他与筹资活动有关的现金较上期减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1、主要、主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司存在取得子公司的情况。2019 年 3 月，公司设立全资子公司哈尔滨安广房地产经纪有限公司，注册资本 100 万元，主营业务为房产经纪业务。报告期内，公司不存在处置参股公司的情况。2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 报告期内，公司会计政策和会计估计发生变更。1、会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。经本公司第五届董事会第四次会议于 2020 年 4 月 28 日决议通过，本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 第 18 页 共 143 页 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。2、会计估计变更 会计估计变更的审批程序、内容和原因及适用时点：本公司结合业务实际情况，为更加公允、客观地反映公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、相关、可比的会计信息，对应收保费、其他应收款、其他流动资产的坏账计提比例进行会计估计进行变更。并于 2018 年 12 月 27 日，经公司第四届董事会第十七次会议决议批准，公司对应收保费、其他应收款、其他流动资产的坏账计提比例进行会计估计进行变更，会计估计变更采用未来适用法，不涉及追溯调整，对公司以往年度财务状况和经营成果无影响，此项会计估计变更于 2019 年 1 月 1 日开始执行。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，公司合并报表范围发生变化。2019 年 3 月，公司设立全资子公司哈尔滨安广房地产经纪有限公司，纳入合并报表范围。合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (八八)企业社会责任企业社会责任 1、精准扶贫工作情况、精准扶贫工作情况 适用 不适用 2、其他社会责任履行情况、其他社会责任履行情况 公司把稳健做好企业经营管理作为履行社会责任的基础。诚信经营、照章纳税，厚爱股东、善待员工，通过业务服务创造社会价值，促进经济社会发展。公司积极履行服务中小企业的核心职能。通过卓有成效的融资担保服务，缓解“三农”和小微企业融资难，2019 年公司通过所属 36 个分公司和 300 多人的担保团队，在省内 12 个地市和 51 个县（市）开展了担保服务，结合当地优势产业和特色经济进行担保扶持，是全省担保笔数最多、分