831266_2019_一铭软件_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

公告编号：2020-028 1 2019 年度报告 一铭软件 NEEQ:831266 一铭软件股份有限公司 Emind Software Co.,Ltd.公告编号：2020-028 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 11 月 15 日，一铭软件股份有限公司获入选第一批数字广西建设标杆引领数字经济产业重点示范企业名单 。2019 年 9 月，第十七届 2019 中国国际数字和软件服务交易会在大连举办，公司产品一铭服务器操作系统 V7.0 荣获年度“最具竞争力产品奖”。2020 年 1 月 2 日，数字广西鲲鹏产业生态大会在桂举行，一铭 软件作为广西鲲鹏产业生态联盟会员，生态合作伙伴进行鲲鹏生态组合 展示，一铭操作系统全面支持鲲鹏处理器。2019 年 8 月 29 日，一铭软件联合国产软硬件生态合作伙伴 参展 2019 中国国际智能产业博览会（重庆），一铭软件与重庆仙桃 数据谷投资管理有限公司，参加了项目集中签约仪式并签订合作协 议，双方将合作运营以国产操作系统为核心，建设具规模的研发中 心，实现具备技术开发、市场运营、人才培养功能，共同促进重庆 信息化建设与发展，细化一铭操作系统在我国西南地区的应用及 技术服务。2019 年 1 月，一铭办公信息管理系统 V2017、教育版入围黑龙江省政府 采购协议供货。2019 年 6 月，一铭软件入围“国家税务总局 2019 年信息化产品协议”，本次入围的国产操作系统厂商共 2 家，一铭为其中一家。2019 年 7 月 6 日，重庆市渝北区常委仙桃数据谷产业园一行考察了一铭教育学院，重庆市渝北区作为全国软件产业创新示范基地，希望通过一铭教育学院的信息产业人才培养创新模式的合作，为重庆市渝北区培养更多的国产基础软件人才，打造更好的 IT 环境。2019 年 7 月，一铭软件受邀参加 2019 全国政法智能化建设技术装备及成果展、首都公共安全防范建设应用成果展。期后，2020 年 1 月 20 日起，一铭软件陆续披露了关于筹备重大资产重组暂停转让公告及相关进展公告。截止本公告披露日，重大重组事项仍在推进中。一铭软件一铭软件重要展示重要展示 一铭软件一铭软件事件事件 一铭软件一铭软件荣誉荣誉 公告编号：2020-028 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2828 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3737 第九节第九节 行业信息行业信息 .4040 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4040 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 公告编号：2020-028 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 监事会 指 一铭软件股份有限公司监事会 董事会 指 一铭软件股份有限公司董事会 股东大会 指 一铭软件股份有限公司股东大会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 公司章程 指 一铭软件股份有限公司章程 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 一铭铭鑫 指 北京一铭铭鑫软件有限公司 公司、本公司、一铭软件、股份公司 指 一铭软件股份有限公司 集团 指 一铭软件股份有限公司及子公司 公告编号：2020-028 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人余时均、主管会计工作负责人余恒 及会计机构负责人（会计主管人员）余恒保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.业绩波动的风险 虽然公司目前正在积极地开拓市场，以进一步扩大销售，但由于市场存在诸多不确定性，且软件行业的更新发展速度很快，公司进一步扩大销售的愿望并不一定能够实现，故公司的业绩存在波动的风险。2.税收优惠风险(1）增值税优惠批文根据财税2011100 号财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率（2018 年 5 月 1 日后按 16%税率）征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。（2）企业所得税优惠批文本公司 2019 年 11 月 25 日取得高新企业证书，证书编号：GR201945000342，有效期三年。根据 财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知财税(2011)58 号第二条，设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。一铭软件的“一铭云平台系统和一铭桌面操作系统开发”业务于2016年12月 30 日获得符合国家鼓励类产业认定函（南发改函20161778号），有效期至 2020 年 12 月 31 日，本公司根据中华人民共和国企业所得税法中华人民共和国主席令第 63 号第三十条第 公告编号：2020-028 6 一款，为开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，按照研究开发费用的 50%加计扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的 150%摊销。本公司根据财税201899 号文件规定：企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在 2018年1月1日至2020年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除;形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的 175%在税前摊销。截至报告期末，上述优惠政策的享受增加了公司收益，但若国家财税政策发生变动，取消上述税收优惠政策或证书到期，公司净利润将受到重大不利影响。3.政策风险 公司所处的软件开发与服务行业是我国重点鼓励、扶持发展的产业。我国政府通过制定产业政策和颁布法律法规，从税收减免、投资优惠、支持研究开发、加强人才培养到知识产权保护等方面，对公司所处行业给予大力扶持。从 2001 年起国务院及国家版权局、国家新闻出版总署开始着手推进软件正版化工作，并于2013年8月15日国务院办公厅印发了（国办发【2013】88 号）政府机关使用正版软件管理办法，该文件内容中，明确政府机关单位使用的计算机操作系统软件、办公软件和杀毒软件三类通用软件必须为正版软件，同时将使用正版软件工作纳入年度考核、进行资产管理、建设长效管理机制。目前，公司软件产品的主要最终用户为政府用户及国有企业，如国家降低或取消对正版国产操作系统的扶持政策，在政府采购等方面取消对正版国产软件的支持，将会对公司的生产和经营产生重大不利影响。4、实际控制人不当控制风险 报告期末，余时均持有公司 34,115,501 股股份，占公司股份总额的 35.05%，公司实际控制人仍为余时均。虽然公司制定了三会议事规则以及相关工作细则等内部规范性文件，且余时均也作出避免同业竞争等承诺，但仍不能排除实际控制人通过控股地位对公司的经营决策、利润分配、对外投资等重大事项施加控制或重要影响，可能对公司及其他股东的权益产生不利影响。5.公司治理风险 随着公司的发展，经营规模不断扩大，公司需要对资源整合、市场开拓、技术研发、质量管理、财务管理和内部控制等方面进行调整，这对公司治理将会提出更高的要求。如果公司管理层的管理水平不能适应公司规模扩张的需要，公司将面临公司治理的风险。6.人才流失风险 软件产业是最典型的智力密集型的产业，优秀的人才对于产业的发展至关重要，而流动性最强的是具有一定学历和专业技能的管理人员、营销精英和技术骨干。这部分人才因为掌握管理知识、企业核心机密、销售渠道或行业内较为先进的技术，而有更大的选择范围和发展空间，就业选择空间尤为广泛，因而行业内人才争夺激烈，人员流动频繁，如果公司不能在人才 公告编号：2020-028 7 稳定和人才引进方面采取有效的措施而导致公司核心的管理类、研发类等人才的流失而又不能迅速补进人才，将会对公司未来的产品研发和公司发展产生不利影响。7.客户集中度较高的风险 公司 2019 年前五大客户占收入比例为 91.72%，存在客户集中度较高的风险。若日后主要客户的经营或财务状况出现不良变化，或者公司与主要客户的稳定合作关系发生变化，将可能对公司的资金周转和经营业绩产生不利的影响。8.关于未弥补亏损超过实收股本总额的风险 截至 2019 年度公司未分配利润金额-128,993,326.00 元，未弥补亏损已超过公司实收股本总额 9,733 万元，虽然公司采取积极开拓市场、提高产品核心竞争力、提升盈利能力、大股东借款、股票发行等措施，但如果亏损不能降低或继续扩大，将对公司经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 9.中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具带持续经营重大不确定性段落无保留意见的审计报告的风险 截止 2019 年 12 月 31 日累计未弥补亏损 128,993,326.00 元，流动负债高于流动资产 5,525,084.63 元；近三年的营业收入逐年下降，近三年经营活动产生的现金流量净额均为负数，存在可能导致公司持续经营能力产生不确定性。公告编号：2020-028 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 一铭软件股份有限公司 英文名称及缩写 Emind Software Co.,Ltd.Emindsoft 证券简称 一铭软件 证券代码 831266 法定代表人 余时均 办公地址 南宁市马山县白山镇威马大道 198 号威马商务中心 9 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄珍 职务 董事、董事会秘书、副总经理 电话 0771-5590288 传真 0771-5590388 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南宁市马山县威马大道威马商务中心 9 层 530699 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 1 月 28 日 挂牌时间 2014 年 11 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I-信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 操作系统、云计算应用、东盟小语种智能翻译软件研发、销售及为客户提供软件技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）97,330,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 余时均 实际控制人及其一致行动人 余时均 公告编号：2020-028 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9145010056906114XE 否 注册地址 南宁市马山县白山镇威马大道 198 号威马商务中心 9 层 否 注册资本 97,330,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王早庆、钟顺宁 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-028 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 4,931,304.46 8,166,082.11-39.61%毛利率%51.22%71.53%-归属于挂牌公司股东的净利润-12,601,956.22-16,529,395.74-23.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-11,343,610.59-17,031,550.22-34.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-199.20%-100.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-179.31%-103.10%-基本每股收益-0.13-0.18-27.24%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 23,938,791.10 32,575,362.91-26.51%负债总计 22,476,141.23 24,320,756.82-7.58%归属于挂牌公司股东的净资产 1,462,649.87 8,254,606.09-82.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.02 0.09-83.34%资产负债率%（母公司）19.36%22.80%-资产负债率%（合并）93.89%74.66%-流动比率 70.13%79.10%-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,658,367.27-1,341,258.77 545.54%应收账款周转率 6.74 8.24-存货周转率 101.66 116.06-公告编号：2020-028 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-26.51%-40.02%-营业收入增长率%-39.61%-20.21%-净利润增长率%-23.76%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 97,330,000 91,500,000.00 6.37%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）501,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,759,845.63 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,258,345.63 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-1,258,345.63 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2020-028 12 货币资金 67,952.32 67,952.32 0 0 应收账款 822,811.00 822,811.00 0 0 其他应收款 1,926,175.84 1,926,175.84 0 0 可供出售金融资产 130,000.00 130,000.00 0 0 其他权益工具投资 0 0 0 0（1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本集团于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本集团该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本集团追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本集团选择不进行重述。财务报表格式变更 财政部于 2019 年 4 月、9 月分别发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本集团已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）、合并财务报表格式编制财务报表。主要变化如下：A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；B、新增“应收款项融资”行项目；C、列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中；D、将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前；E、“投资收益”行项目的其中项新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。F、现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。本集团根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。本次公司会计政策变更仅对财务报表格式和部分科目列示产生影响，不涉及对公司以前年度损益的追溯调整，不影响公司资产总额、净资产、营业收入、净利润等相关财务指标。（2）会计估计变更 本集团在报告期内无会计估计变更事项。公告编号：2020-028 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于软件开发行业，是一家从事操作系统、云计算应用和东盟小语种智能翻译软件的研发、销售及软件技术服务的国家高新技术企业。公司的研发、销售和服务过程呈现软件企业的典型特征，即轻资产、重研发、重服务。公司的核心产品为一铭操作系统（桌面版、移动桌面版、服务器版）、一铭办公软件、一铭正版软件管理系统、一铭办公自动化管理系统、一铭云、一铭翻译云等软件产品，主要针对国产软件应用市场（党政军、国有企事业单位等）及东南亚市场。公司对核心产品拥有自主知识产权，其中一铭操作系统入围中央机关政府采购网协议供货、同时也是国产软件应用试点的使用的产品。公司通过直销、招投标、代理销售等模式开拓国产软件应用市场业务，收入来源是主要通过对其研发的软件产品的对外销售及为客户提供软件技术服务以获取利润。由于公司核心产品为标准化产品，一般在产品研发成功后由销售人员负责对外销售，取得收入、利润及现金流。此外，公司还对外提供软件技术服务，如信息管理系统等，系根据客户的需求进行开发，在技术开发完成并经客户使用验收后，该技术服务完成。具体为与客户在合同中约定具体的软件开发内容需求、软件开发结果的交付及验收方式、软件技术服务的价款及结算时点等内容。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化；报告期后至披露日，公司的商业模式亦无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营业绩 2019 年公司营业收入 4,931,304.46 元，比上年同期减少 39.61%；净利润-12,601,956.22 元；总资产 23,938,791.10 元，比上年同期减少 26.51%；净资产 1,462,649.87 元，比上年同期减少 82.28%。公司营业收入同比减少，系本期公司的技术开发委托订单同比减少，技术开发费和硬件销售费比上期大部分减少；而且，一铭操作系统等主要软件产品市场销售尚未能铺开所致，因此，营业收入同比减少。公司持续亏损，主要系一铭操作系统等主要软件产品的市场规模尚未打开，营业收入不稳定，且公司产品的研发成本高所致。报告期内，公司完成了 1 次股票发行融资 583 万元，以补充公司流动资金。公告编号：2020-028 14 2、市场情况 操作系统作为核心基础软件，实现规模化推广，需要建立完善的国产软硬件兼容生态。随着国家网络信息安全相关政策的推进，国产操作系统也逐步进行产业整合，以获得技术、资源集中，更利于产业生态建设。报告期内，公司主要一方面是及时把握产业整合机会，筹划了产业整合收购事项，并于 2020 年 1月披露了筹划重大资产重组及相关进展的公告，计划通过发行股票配套募集资金收购同业，实现技术、资源、市场的互补，提高企业的核心竞争力。另一方面，公司抓紧研发升级，实现与华为鲲鹏、龙芯、兆芯等 CPU 的生态兼容性适配，提升产品性能、功能体验，以获得市场客户的应用。再者，公司加强维护国产软件应用试点、公安、税务等客户的应用需求与体验，让产品在市场实践中升级完善，使得更能够具有市场竞争力。3、产品技术研发 报告期内，公司产品研发持续升级，价值不断积累，公司申请的发明专利一种基于 Btrfs 文件系统的系统备份还原方法于 2019 年 1 月 22 日正式获得国家知识产权局的专利授权，发明专利证书号第3225026 号。公司产品一铭操作系统 4.0 全新升级至一铭操作系统 4.0SP7，在用户替换体验和生态兼容方面有了更新的优化和完善。一铭服务器操作系统 7.0 与一铭服务器、宝德服务器完成了更为严密的连续运行测试，以保障用户使用过程中的流畅和稳定。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 46,953.02 0.20%67,952.32 0.21%-30.90%应收票据-应收账款 369,318.25 1.54%822,811.00 2.53%-55.12%预付款项 1,105,599.10 4.62%3,859,151.34 11.85%-71.35%存货 7,264.96 0.03%40,062.20 0.12%-81.87%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 539,116.56 2.25%1,194,401.34 3.67%-54.86%无形资产 7,904,339.36 33.02%9,878,465.43 30.32%-19.98%长期待摊费用 2,412,698.46 10.08%4,404,027.19 13.52%-45.22%在建工程-短期借款-长期借款-应付账款 2,034,583.86 8.50%989,930.20 3.04%105.53%预收款项 300,000.00 1.25%4,485,584.91 13.77%-93.31%应付职工薪酬 5,008,479.93 20.92%7,997,100.32 24.55%-37.37%公告编号：2020-028 15 应交税费 13,510.44 0.06%-其他应付款 11,141,147.12 46.54%7,979,347.18 24.50%39.62%预计负债 1,782,514.55 7.45%-递延收益 2,195,905.33 9.17%2,868,794.21 8.81%-23.46%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期比上期减少 30.90%，主要系报告期内公司国产软件试点在全国铺开的计划在当年未能按计划进行，收入减少。2、应收账款：本期比上期减少 55.12%，主要系回收货款所致。3、存货：本期比上期减少 81.87%，主要系已确认收入所致。4、预付账款:本期比上期减少 71.35%，主要系技术服务已于本期完成转销售费用所致。5、固定资产：本期比上期减少 54.05%，主要系计提折旧所致。6、无形资产：本期比上期减少 19.98%，主要系计提摊销所致。7、长期待摊费用：本期比上期减少 45.22%，主要系本期摊销费用所致。8、应付账款：本期比上期增加 105.53%，主要系本期公司现金流减少，货款尚未支付所致。9、预收款项：本期比上期减少 93.31%，主要系对收到的货款在本期确认所致。10、应付职工薪酬：本期比上期减少 37.37%，主要系公司已支付部份职工薪酬所致。11、应交税费：本期比上期增加，主要系本期产生的应交税金在次月交缴所致。12、其他应付款：本期比上期增加 39.62%，主要系本期向大股东等个人借款及尚未支付员工报销款增加所致。13、预计负债：本期比上期增加，主要系子公司购房买卖合同产生纠纷导致诉讼所致。14、递延收益：本期比上期减少 23.46%，主要系本期政府补助确认了收益所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 4,931,304.46-8,166,082.11-39.61%营业成本 2,405,598.80 48.78%2,324,794.22 28.47%3.48%毛利率 51.22%-71.53%-税金及附加 3,901.72 0.08%21,459.15 0.26%-81.82%销售费用 4,747,774.37 96.28%5,464,854.46 66.92%-13.12%管理费用 7,814,036.32 158.46%9,235,094.66 113.09%-15.39%研发费用 1,844,596.88 37.41%6,668,707.88 81.66%-72.34%财务费用 5,401.78 0.11%207,903.29 2.55%-97.40%信用减值损失 25,682.25 0.52%-资产减值损失 0 0%-1,985,411.44-23.08%-100.00%其他收益 1,020,712.57 20.70%1,497,479.16 18.34%-31.84%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%公告编号：2020-028 16 资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-10,843,610.59-219.89%-16,244,663.83-198.93%-33.25%营业外收入 247,651.41 5.02%2,225.41 0.03%11,028.35%营业外支出 2,005,997.04 40.68%286,957.32 3.51%599.06%净利润-12,601,956.22-255.55%-16,529,395.74-202.42%-23.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期比上期减少 39.61%，主要系公司受市场、经济环境等因素影响，相关的订单均有下降所致。2、毛利率：本期比上期减少，主要系公司的成本主要为外购无形资产摊销，摊销金额固定，收入减少，毛利率相对也下降所致。3、管理费用：本期比上期减少 15.39%，主要系公司开源节流，控制成本，相关的房屋费用、人员工 资减少所致。4、研发费用：本期比上期减少 72.34%，主要系本期非核心研发人员减少，相关项目的研发费用减少所致。5、销售费用:本期比上期减少 13.12%,主要系公司在市场方面暂时减缓市场的扩张，从而相关的人员 工资，业务费用减少所致。6、财务费用：本期比减少 97.40%，主要系本期无新增贷款。7、资产减值损失：本期比上期减少，主要系无新增资产减值所致。8、其他收益：本期比上期减少 31.84%，主要系相应的政府补助减少所致。9、营业利润：本期比上期增加 5,401,053.24，主要系由于本年营业收入同比减少，公司在市场及 产品的研发方面的投入同比减少所致。10、营业外收入：本期比上期增加 11028.35%，主要系员工离职而无需支付的未付工资及费用报销所致。11、营业外支出：本期比上期增加 599.06%，主要系子公司购房买卖合同产生纠纷导致诉讼所致。12、净利润:本期比上期减少 23.76%，主要系由于本年营业收入同比减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 4,931,304.46 8,166,082.11-39.61%其他业务收入-主营业务成本 2,405,598.80 2,324,794.22 3.48%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%公告编号：2020-028 17 软件销售 4,543,033.34 92.13%6,707,037.93 82.13%-32.26%技术服务 388,271.12 7.87%1,424,856.15 17.45%-72.75%外购硬件销售-34,188.03 0.42%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：因本期公司受市场环境，经济因素等各方面影响，相关订单同比都相对减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佳电（上海)管理有限公司 3,343,589.74 67.80%否 2 中国-东盟教育交流周组委会秘书处办公室 360,770.75 7.32%否 3 衡水东仁数码科技有限公司 353,982.32 7.18%否 4 交通运输部海事局 236,320.74 4.79%否 5 重庆特智科技有限公司 228,318.57 4.63%否 合计合计 4,522,982.12 91.72%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 新疆字节数码科技有限公司 3,000,000.00 52.40%否 2 北京汇从电源技术有限责任公司 876,104.43 15.30%否 3 中信建投证券有限公司 640,000.00 11.18%否 4 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）广西分所 200,000.00 3.49%否 5 广西航津科技有限公司 264,850.00 4.63%否 合计合计 4,980,954.43 87.00%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-8,658,367.27-1,341,258.77 545.54%投资活动产生的现金流量净额-60,232.00-88,647.61-32.05%筹资活动产生的现金流量净额 8,697,600.00-1,781,366.69-公告编号：2020-028 18 现金流量分析现金流量分析：1、公司经营活动产生的现金流量净额较上年减少 7,317,108.50 元，主要系本期销售收入减少，导致销售商品收到相关资金流减少，且支付了员工薪酬所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上年增加 28,415.61 元，主要系本期购买办公设备比上期减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额为较上年增加了63.51%，主要系本期增发股份所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司新增取得 1 家子公司，不存在处置子公司的情况。报告期内，公司共有 5 家全资子公司，具体情况如下：1、北京一铭铭鑫软件有限公司，成立于 2012 年 5 月 23 日，注册资本 1000 万元人民币，经营范围：基础软件服务；销售软件；技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机技术培训（不得面向全国招生）；软件开发；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的云计算数据中心除外）；计算机系统服务；第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）（互联网信息服务增值电信业务经营许可证有效期至 2021 年 07 月 20 日）；从事互联网文化活动。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；从事互联网文化活动以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）2、广西澜沧商务咨询有限公司，成立于 2015 年 8 月 27 日,注册资本 200 万元人民币，经营范围：商务信息咨询、企业投资信息咨询、人力资源信息咨询、文化教育信息咨询、翻译服务、旅游信息咨询、翻译设备租赁及销售。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）3、贵州东盟信息云服务有限公司，成立于 2017 年 9 月 27 日，