830868_2019_建策科技_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

公告编号：2020-016 1 证券代码：830868 证券简称：建策科技 主办券商：南京证券 2019 年度报告 建策科技 NEEQ:830868 南京建策科技股份有限公司 Jiance Tech.Co.,Ltd.公告编号：2020-016 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司迁址 2019 年 5 月，公司从原址南京市玄武区洪武北路 55 号置地广场 23 楼迁入南京市玄武区珠江路 222 号长发科技大厦 16 楼。携手腾讯云 2019 年 8 月，公司与腾讯云计算（北京）有限责任公司签订授权培训合作协议，并受腾讯云委托进行云计算基础讣证课程及配套试题开发。同时，公司 ATAC 考试中心可接待腾讯云相关讣证考试，实现了公司腾讯云课程设计-课程交付-考试讣证全方位服务。与达梦达成合作 2019 年 10 月，公司与国内数据库行业领军企业武汉达梦数据库有限公司达成培训授权合作，进一步完善和丰富了公司培训项目。公告编号：2020-016 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2020-016 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 建策科技、公司、本公司 指 南京建策科技股份有限公司 聚策 指 南京聚策信息科技有限公司 锋云聚 指 南京锋云聚信息科技有限公司 宏策投资 指 南京宏策投资企业（有限合伙）新华三、H3C 指 新华三技术有限公司 思科、Cisco 指 思科系统公司 红帽、RedHat 指 红帽软件（北京）有限公司 华为、HW 指 华为技术服务有限公司 腾讯云、Tencent Cloud 指 腾讯云计算（北京）有限责任公司 达梦 指 武汉达梦数据库有限公司 数梦工场 指 杭州数梦工场科技有限公司 股转系统、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、本期 指 2019 年度 元（万元）指 人民币元（万元）主办券商、南京证券 指 南京证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 南京建策科技股份有限公司股东大会 董事会 指 南京建策科技股份有限公司董事会 监事会 指 南京建策科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的南京建策科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 公告编号：2020-016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王继锋、主管会计工作负责人马燕及会计机构负责人（会计主管人员）马燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 国家的政策支持为网络培训的发展创造了有利的宏观条件，与此同时巨大的客户需求也保证了巨大的市场机遇。在市场蛋糕和吸引力越来越大时，将会涌现出更多的竞争对手，加剧市场竞争的程度。因此公司未来存在面临更多同行的挑战及更加激烈的市场竞争的风险。此外，由于面授课程受到时间场地的约束，网络在线教育平台日渐更受青睐，竞争对手若采用网络平台提供培训服务，公司市场份额可能受到挑战。核心技术人员流失风险 公司所处的行业快速成长，造成了业内巨大的人力资源需求，市场上具备专业服务技能、丰富行业经验的高素质专业人才十分缺乏，新的进入者难以在短时间内成为积累多个领域的专业人才。核心技术人员的稳定性对公司的持续发展具有重要影响。目前，公司具备掌握技术融合能力的创新型人才，具备自主研发设计的团队，能够根据客户需求提供定制服务，为公司的长远发展奠定了良好基础。报告期内，公司核心团队未发生大幅度人员流动情况，但随着行业市场竞争越发激烈，行业内竞争对手针对核心技术人才的争夺也将加剧，一旦核心讲师及技术人员离开公司，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的经营和发展造成不利影响。与授权厂商合作关系不稳定的风险 报告期内，公司的培训服务和考试服务均需获得思科、新华三、公告编号：2020-016 6 红帽、华为、腾讯云、达梦等信息技术企业的授权，除思科外，其他主要采取一年一签的方式获取授权证书。由于公司服务质量反馈满意度高，业务推广增长迅速，讲师资质符合要求，授权证书均按时续签。公司成立至今未出现服务授权证书不能续约的情况，但若因公司业绩出现波动，无法保证服务质量，或讲师资质未通过每年认证，则可能出现与授权厂商合作关系不稳定的风险，可能对公司业务构成重大影响。同时，公司的部分客户是授权厂商推荐的代理商、客户或授权厂商的员工，如果与授权厂商合作关系不稳定，公司经营业绩将会受到较大影响。人力成本上升的风险 作为计算机网络培训服务业务的供应商，公司以“渠道开拓+课程体系”业务模式切入市场，需投入大量的市场开发团队进行授权厂商及其代理商的业务推广和持续服务，以及院校市场的开拓和维护，同时，需要投入技术团队对于企业定制服务需迅速提供课程方案，对于个人客户需提供一对一课程顾问；并且提供的服务形式也是通过面对面现场授课。此外，公司除了培训外，增加了辅助培训的设备销售部，公司规模不断扩大以及用工成本提高，包括社保水平提高、人才紧缺导致的薪资调整幅度加大、员工招聘费用的上升、带薪休假支出等隐性成本上升。未来随着社会工资水平的上涨以及公司业务规模的持续提升，公司将面临因用工成本增加及人员规模扩大以致人工成本大幅增加的风险。管理与人力资源风险 网络培训服务是一个规模巨大、增速极高的朝阳产业。以目前的发展态势来看，公司未来几年会处于高速成长阶段，这对公司管理运营的规范性和科学性以及人力资源体系建设的及时性和有效性都提出了很高的要求。公司向规模化和现代化企业转变的过程中需要成熟的决策机制、科学的管理体系以及有效的人才梯队建设。因此公司的决策机制、管理体系、人才梯队建设能否有效的匹配公司的快速成长将会是公司持续经营中面临的主要风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-016 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南京建策科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiance Tech.Co.,Ltd.证券简称 建策科技 证券代码 830868 法定代表人 王继锋 办公地址 江苏省南京市玄武区珠江路 222 号长发科技大厦 16 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郭飞飞 职务 董事、总经理、董事会秘书 电话 025-84804339 传真 025-84804339-118 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省南京市玄武区珠江路 222 号长发科技大厦 16 楼 210018 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 建策科技档案管理室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 2 月 6 日 挂牌时间 2014 年 7 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息技术咨询服务 主要产品与服务项目 计算机网络培训及考试服务、代理设备销售、技术外包服务、非学历培训 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）16,170,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王继锋、郭飞飞 实际控制人及其一致行动人 王继锋、郭飞飞 公告编号：2020-016 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320100756874226U 否 注册地址 南京市玄武区珠江路 222 号长发科技大厦 16 楼 是 注册资本 16,170,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 南京证券 主办券商办公地址 南京市建邺区江东中路 389 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 顾晓蓉葛启海 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-016 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 21,115,346.65 26,066,920.47-19.00%毛利率%47.13%41.95%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,761,147.74-1,308,023.84 311.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,445,032.74-1,401,135.68 203.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.34%-7.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.50%-7.56%-基本每股收益 0.17-0.08 312.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 25,565,040.39 24,973,558.75 2.37%负债总计 4,923,469.27 6,738,832.84-26.94%归属于挂牌公司股东的净资产 20,641,571.12 17,880,423.38 15.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.28 1.11 15.32%资产负债率%（母公司）16.18%24.53%-资产负债率%（合并）19.26%26.98%-流动比率 3.02 2.12-利息保障倍数 23.22-26.42-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,656,141.21 978,420.59 69.27%应收账款周转率 4.73 6.34-存货周转率 8.30 8.17-公告编号：2020-016 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.37%4.52%-营业收入增长率%-19.00%-19.17%-净利润增长率%-287.99%-170.80%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,170,000 16,170,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 4,626.82 计入当期损益的政府补助 1,104,133.21 其他营业外收支净额 -17,857.06 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 521,674.40 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,612,577.37 所得税影响数 296,462.37 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,316,115.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 公告编号：2020-016 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款(合并)3,631,531.80-应收票据(合并)-应收账款(合并)-3,631,531.80-应付票据及应付账款(合并)1,147,464.61-应付票据(合并)-应付账款(合并)-1,147,464.61-应收票据及应收账款（母公司）4,671,113.89-应收票据（母公司）-应收账款（母公司）-4,671,113.89-应付票据及应付账款（母公司）1,821,264.61-应付票据（母公司）-应付账款（母公司）-1,821,264.61-根据财政部 2019 年 5 月发布 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 20196 号），本公司对该项会计政策变更涉及的报表科目采用追溯调整法，2018 年度的财务报表列报项目调整如上表。公告编号：2020-016 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 建策科技属于信息技术产业、通讯设备行业与文化教育行业的产业交集的细分，主要从事计算机网络的培训、考试服务，与全国多所高校以及多家IT企业保持良好合作，致力于为高校、学生、企业提供一站式解决方案的综合性服务平台，与国内各高校进行嵌入式培训，由学校招生，同时联合建策定向培养，为IT企业定向输送合格的专业人才，建立完整的建策职业教育体系，实现人才培养和输送产业链的闭合。公司为技术服务合作伙伴提供高质量的运维技术支持，同时也以代理销售思科、华为、华三等各大厂商设备实现盈利。建策科技成立十五年来，积累了丰富的行业资源。建策科技拥有多家厂商授权资质，并且与厂商保 持着长期良好的合作关系，其中与Cisco合作15年，与H3C合作12年，与Redhat合作9年，与Pearson VUE合作14年。建策科技与时俱进，结合市场环境和市场需求及时调整战略，对培训和设备销售进行资源整合，将 培训出的人才输送至公司项目或者设备采购商处；设备销售部利用培训资源大力发展高校实验室搭建业 务。建策科技技术力量雄厚，培训人员全部为全职讲师，并且拥有丰富的授课、工程经验。建策科技的 客户涵盖电信运营商（如中国电信、中国移动等旗下子公司），金融业（如中国人民银行、中国建设银 行等下属分行、支行）、政府机构（如省、市级公安局、司法厅、人力资源和社会保障信息管理中心等）、医疗系统（如镇江市第一人民医院、南京儿童医院等）、网络设备的供应商（如中国惠普有限公司、浙 江宇视科技有限公司）、网络设备的使用者（如中国民航信息集团、中国石油化工股份有限公司、苏宁 云商集团股份有限公司等）、各大院校（如复旦大学、山东大学、郑州大学等）以及各类个人客户，如 院校的在校学生、从事网络管理工作的在职人员等。建策科技的销售模式是公司直销的方式。建策科技成立专门的销售中心进行销售和业务推广，主动 与目标客户接洽以提供服务，或者授权厂商将建策科技的名字列在其网站上，指定部分培训或考试在包 括建策科技在内的企业进行，客户根据厂商官网上发布的信息主动联系公司要求提供服务。报告期内以及报告期后至报告披露日，建策科技的商业模式与上年同期相比无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-016 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 在业务方面，公司不断地优化营销策略和人员配置，完善销售激励政策，加大营销力度，开拓优质客户资源。在公司经营层面，管理层在董事会的带领下加强了公司管控能力和公司财务风险控制，不断优化公司组织架构，规范各项管理制度和业务流程，全面提升了公司的管理水平。1 1、财务状况、财务状况 报告期内，公司实现营业收入 21,115,346.65 元，同比去年下降了 19.00%；归属于挂牌公司股东的净利润为 2,761,147.74 元，同比去年同期增加了 311.09%。截止至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为25,565,040.39 元，同比去年同期增长了 2.37%；归属挂牌公司股东的净资产为 20,641,571.12 元，同比去年同期增加了 15.44%。报告期内，公司净利润较上一报告期增加了 287.99%。主要由于报告期内公司根据战略调整，重新调整了江苏省外业务经营模式，裁撤了广州办与合肥办人员，报告期内销售费用与研发费用支出较去年同期有所下降，实现降本增效，为后期发力做好准备。此外，报告期内公司收到了南京市玄武区财政局项目补贴 643,100.00 元及南京市玄武区财政局市高企入库补助 391,800.00 元，计入本期损益的政府补助较上期增加了 486,839.20 元。2 2、运营情况、运营情况 报告期内，公司围绕长期发展战略和年度经营目标，在业务经营、成本内控管理等方面按照发展规划有序开展，深耕现有业务领域，进一步拓展市场，深化与高校、企业、厂商之间的业务合作。3 3、员工队伍建设情况、员工队伍建设情况 公司坚持以优秀的师资及服务团队为保障，不断为学员、企业及未来潜在客户提供优质服务。逐步构建了一支稳定、高效的团队，进一步完善人才的招聘、选拔、任用、培养与激励机制，力争以先进的人才培养体系、有竞争力的薪酬体系、广阔的发展空间吸引并留住人才，为公司的整体发展战略打下坚实基础。公司进一步完善以业绩为核心的员工考评与激励机制，建立公平透明、有竞争力的薪酬体系，提升员工对公司的认同感与归属感。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 4,554,814.03 17.82%5,996,846.52 24.01%-24.05%应收票据-应收账款 5,138,532.91 20.10%3,631,531.80 14.54%41.50%存货 1,130,439.14 4.42%1,560,605.04 6.25%-27.56%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 7,019,168.23 27.46%7,573,468.85 30.33%-7.32%在建工程-短期借款 2,500,000.00 9.78%3,000,000.00 12.01%-16.67%长期借款-公告编号：2020-016 14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金：本期较上期减少了 24.05%，主要是由于报告期内公司还清了 3,000,000.00 元的银行贷款后，续借了 2,500,000.00 元的银行贷款，短期借款金额较上期减少了 500,000.00 元，且购买的交易性金融资产较上期增加了 1,941,799.99 元。（2）应收账款：本期较上期增加了 41.50%，主要由于报告期内公司技术外包服务项目扩容，故技术服务费较上年有所增长。（3）存货：本期较上期减少了 27.56%，主要由于公司在下半年更换了主要设备供应商，在更换供应商之前对于老旧的库存设备进行了消化。（4）短期借款：本期较上期减少了 16.67%，主要原因同（1）。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 21,115,346.65-26,066,920.47-19.00%营业成本 11,164,702.57 52.87%15,131,760.76 58.05%-26.22%毛利率 47.13%-41.95%-销售费用 2,965,539.63 14.04%5,881,649.59 22.56%-49.58%管理费用 3,946,667.03 18.69%3,580,661.14 13.74%10.22%研发费用 1,905,182.85 9.02%3,165,255.56 12.14%-39.81%财务费用 123,163.04 0.58%76,148.94 0.29%61.74%信用减值损失 22,735.84 0.11%-资产减值损失-88,158.25 0.34%-其他收益 1,104,133.21 5.23%617,294.01 2.37%78.87%投资收益 467,275.75 2.21%-115,334.14-0.44%505.15%公允价值变动收益 59,025.47 0.28%-343,444.02-1.32%117.19%资产处置收益 0.00 0.00%560.05 0.002%-100.00%汇兑收益-营业利润 2,570,593.38 12.17%-1,741,663.95-6.68%247.59%营业外收入 60,917.79 0.29%2,838.52 0.01%2,046.11%营业外支出 78,774.85 0.37%113,046.23 0.43%-30.32%净利润 2,693,030.57 12.75%-1,432,535.28-5.50%287.99%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入：本期较上期减少了 19.00%，主要由于报告期内公司重新调整经营战略，对外地办事处进行了关闭和人员裁撤等。（2）营业成本：本期较上期减少了26.22%，主要原因同（1）。公告编号：2020-016 15 （3）销售费用：本期较上期减少了49.58%，主要由于外地办事处关闭和人员裁撤，销售人员缩减，销售人员职工薪酬较上期减少了 52.36%。（4）管理费用：本期较上期增加了10.22%，主要由于报告期内固定资产折旧较上期增加了 229,942.82 元。（5）研发费用：本期较上期减少了39.81%，主要由于报告期内公司对研发流程进一步优化，由串行研发变为多项目并行研发，减少各步骤之间的等待，有效缩短了研发周期，进一步提高了研发效率。同时，公司还优化了研发人员结构，减少了相应的薪酬支出。（6）财务费用：本期较上期增加了61.74%，主要由于报告期内公司偿还贷款的利息支出所致。（7）信用减值损失：本期金额为 22,735.84 元，产生原因为：a）会计政策变更：资产减值损失改为计入信用减值损失；b）本期应收账款和其他应收款形成的坏账减值准备较上期增加了 110,894.09 元。（8）资产减值损失：本期较上期减少了 100.00%，主要原因同（7）。（9）其他收益：本期较上期增加了 78.87%，主要由于报告期内公司收到了南京市玄武区财政局项目补贴 643,100.00 元及南京市玄武区财政局市高企入库补助 391,800.00 元等，计入本期损益的政府补助较上期增加了 486,839.20 元。（10）投资收益：本期较上期增加了505.15%，主要由于公司在报告期内处置可供出售金融资产取得的投资收益较上期增加了 580,223.10 元。（11）公允价值变动收益：本期较上期增加了117.19%，主要原因同（10）。（12）资产处置收益：本期较上期减少了 100.00%，主要由于上一报告期子公司聚策清理处置了一台旧空调产生了 560.05 元的收益。（13）营业利润：本期较上期增加了247.59%，虽然公司本期营业收入较上年同期减少了19.00%，但是由于公司有效控制了营业成本，营业成本较上年同期减少了26.22%。另外，销售费用较上期减少了49.58%。（14）营业外收入：本期较上期增加了2,046.11%，主要由于因房产租赁合同变更，子公司聚策收到南京模拟技术研究所打回的 60,000.00 元房租违约金。（15）营业外支出：本期较上期增加了30.32%，主要由于报告期内公司对外捐赠减少所致。（16）净利润：本期较上期增加了287.04%，主要原因同（1）。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 21,115,346.65 26,066,920.47-19.00%其他业务收入-主营业务成本 11,164,702.57 15,131,760.76-26.22%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%培训服务 11,254,865.46 53.30%16,606,712.39 63.71%-32.23%公告编号：2020-016 16 考试服务 1,421,428.30 6.73%3,263,367.03 12.52%-56.44%商品贸易 1,336,176.08 6.33%1,992,956.36 7.65%-32.96%技术服务 7,102,876.81 33.64%4,203,884.69 16.13%68.96%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：较上期无较大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 新华三技术有限公司 5,280,864.2 25.01%否 2 南京中新赛克科技有限责任公司 412,161.72 1.95%否 3 南京慕测信息科技有限公司 495,283.00 2.35%否 4 南京邮电大学 509,339.62 2.41%否 5 南京迈宝锐电子科技有限公司 501,062.81 2.37%否 合计合计 7,198,711.35 34.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆瑞萃德科技发展有限公司 639,941.51 7.68%否 2 南京思远博网络科技有限公司 657,485.13 7.89%否 3 新华三技术有限公司 182,641.51 2.19%否 4 北京恩西爱思信息技术服务有限公司 205,105.15 2.46%否 5 红帽软件（北京）有限公司 277,434.00 3.33%否 合计合计 1,962,607.30 23.55%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,656,141.21 978,420.59 69.27%投资活动产生的现金流量净额-2,201,752.65-3,014,195.51 26.95%筹资活动产生的现金流量净额-896,421.05 3,422,456.93-126.19%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额：本期较上期增加了 69.27%，主要由于报告期内销售费用较上期减公告编号：2020-016 17 少了2,916,109.96 元，研发费用较上期减少了1,260,072.71 元，导致支付的各项费用较上一报告期整体减少了 51.19%。（2）投资活动产生的现金流量净额：本期较上期增加了 26.95%，主要由于本期处置交易性金融资产收到的现金为 11930622.04 元，购买交易性金融资产支付的现金为 13,836,148.04 元；上一报告期处置交易性金融资产收到的现金为 731,423.96 元，购买交易性金融资产支付的现金为 1,157,244.22 元。本期处置交易性金融资产收到的现金与购买交易性金融资产支付的现金之间的差额较上一报告期有所增加。（3）筹资活动产生的现金流量净额：本期较上期减少了 126.19%，主要由于公司在报告期内偿还了 300万元的银行贷款。此外，由于报告期内控股子公司山东数梦信息科技有限公司注销及偿还银行贷款支付的利息，导致支付的其他与筹资活动有关的现金增加了 281,558.54 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司控股子公司、参股公司情况、参股公司情况 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 南京聚策信息科技有限公司 南京 南京 计算机网络技术开发及设备销售 100 万元 100%-设立 南京锋云聚信息科技有限公司 南京 南京 网络技术开发、转让、咨询、服务 50 万元 100%-设立 报告期内，南京聚策信息科技有限公司营业收入为 4,148,032.38 元，净利润为 2,150,344.32 元。报告期内，南京锋云聚信息科技有限公司营业收入为 2,895,086.00 元，净利润为-2,156,476.85 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据财政部 2019 年 5 月发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），本公司对该项会计政策变更涉及的报表科目采用追溯调整法，2018 年度的财务报表列报项目调整如下：合并报表：单位：元 会计政策变更原因 影响科目 调整重述前 调整重述后 将应收票据及应收账款项目分别计入应收票据、应收账款项目 应收票据及应收帐款 3,631,531.80 应收票据 应收账款 3,631,531.80 将应付票据及应付账款项目分别计入应付票应付票据及应付帐款 1,147,464.61 应付票据 公告编号：2020-016 18 据、应付账款项目 应付帐款 1,147,464.61 母公司报表：单位：元 会计政策变更原因 影响科目 调整重述前 调整重述后 将应收票据及应收账款项目分别计入应收票据、应收账款项目 应收票据及应收帐款 4,671,113.89 应收票据 应收账款 4,671,113.89 将应付票据及应付账款项目分别计入应付票据、应付账款项目 应付票据及应付帐款 1,821,264.61 应付票据 应付帐款 1,821,264.61 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，各项资产、人员、财务等完全独立，因此，保持有良好的公司独立性和自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、业务骨干队伍稳定。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。综上，报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争风险 国家的政策支持为网络培训的发展创造了有利的宏观条件，与此同时巨大的客户需求也保证了巨大的市场机遇。在市场蛋糕和吸引力越来越大时，将会涌现出更多的竞争对手，加剧市场竞争的程度。因此公司未来存在面临更多同行的挑战及更加激烈的市场竞争的风险。此外，由于面授课程受到时间场地的约束，网络在线教育平台日渐更受青睐，竞争对手若采用网络平台提供培训服务，公司市场份额可能受到挑战。应对措施：建策科技将加大市场开发与营销网络建设的投入力度，以江苏为中心，与更多地区高校、企业建合作关系；同时将加大资金投入，提高师资力量，优化和完善服务品质控制和服务满意度跟踪，积极推动授权厂商提高准入门槛，不断提升公司的核心竞争力和市场影响力。此外，建策科技将建立长效的形象宣传及品牌推广机制，提高市场知名度和口碑；建立和维护长期客户关系，增强客户粘性；关注同行业竞争对手的发展动态，制定正确的发展策略。线上课程的正式运行，能够更好地满足全国各地客户的培训需求，提升市场占有率。2、核心技术人员流失风险 公司所处的行业快速成长，造成了业内巨大的人力资源需求，市场上具备专业服务技能、丰富行业经验的高素质专业人才十分缺乏，新的进入者难以在短时间内成为积累多个领域的专业人才。核心人员的稳定性对公司的持续发展具有重要影响。目前，公司具备掌握技术融合能力的创新型人才，具备自主研发设计的团队，能够根据客户需求提供定制服务，为公司的长远发展奠定了良好基础。报告期内，公司核心团队未发生过离职，但是，随着行业市场竞争越发激烈，行业内竞争对手针对核心技术人才的争公告编号：2020-016 19 夺也将加剧，一旦核心讲师及技术人员离开公司，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的经营和发展造成不利影响。应对措施：建策科技成立了南京宏策投资企业（有限合伙）作为员工持股平台，还将通过完善绩效考核政策，鼓励员工参加业务资格认证或技术评比大赛，通过有竞争力的薪酬体系和合理的职业发展规划，为员工提供良好的工作环境和发展空间；针对核心技术人员将采取股权激励措施，使其切身利益与公司的长远发展密切联系在一起；不断培养和引进高素质技术人才，同时关键服务环节采取团队协作，降低公司对少数技术人员的依赖性；将通过与核心技术人员签署竞业禁止条款等方式，降低人员流失可能造成的经济损失。3、与授权厂商合作关系不稳定的风险 报告期内，公司的培训服务和考试服务均需获得思科、新华三、红帽、华为、腾讯云等信息技术企业的授权，除思科外，其他主要采取一年一签的方式获取授权证书。若因公司业绩出现波动，无法保证服务质量，或讲师资质未通过每年认证，则可能出现与授权厂商合作关系不稳定的风险，可能对公司业务构成重大影响。同时，公司的部分客户是授权厂商推荐的代理商、客户或授权厂商的员工，如果与授权厂商合作关系不稳定，公司经营业绩将会受到较大影响。应对措施：在服务前、中、后阶段为客户提供优质的服务，获得授权厂商及其客户的认可，持续巩固和加深与授权厂商的关系；拓展新的授权厂商，增加新的产品或服务的代理授权，降低对单一厂商的重大依赖；根据各类用人企业的需求，组合授权厂商培训内容，为求职者、用人单位提供菜单式培训服务，打造建策科技品牌。4、人力成本上升的风险 作为计算机网络培训服务业务的供应商，公司以“渠道开拓+课程体系”业务模式切入市场，需投入大量的市场开发团队进行授权厂商及其代理商的业务推广和持续服务，以及院校市场的开拓和维护，同时，需要投入技术团队对于企业定制服务迅速提供课程方案，对于个人客户提供一对一课程顾问；并且提供的服务形式也是通过面对面现场授课。此外，公司除了培训外，增加了辅助培训的设备销售部，公司规模不断扩大以及用工成本提高，包括社保水平提高、人才紧缺导致的薪资调整