430541_2019_翼兴节能_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 年度报告 翼兴节能 NEEQ:430541 大连翼兴节能科技股份有限公司 Dalian Yixing Energy Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 一、报告期内，公司取得大连金豪房地产开发有限公司发布中标通知书。内容为，大连翼兴建筑保温工程有限公司中标大连数字湖项目 B007 地块保温一体板幕墙二标段工程，金额17,606,484.13 元。（大连金豪房地产开发有限公司，系大连融创置地有限公司和大连新希望家园房地产有限公司共同投资）。三、报告期内，大连翼兴建筑保温工程有限公司与大连市建设工程集团有限公司，就大连恒大公园大道项目 4#、5#楼外墙保温装饰一体板施工工程项目，签订建设工程施工专业分包合同，金额 13,201,355.12 元。（恒大公园大道项目 2#、3#楼外墙保温装饰一体板施工，也是由翼兴建筑保温工作完成的。）二、报告期内，公司取得大连中海地产有限公司中标通知书。内容为，大连翼兴建筑保温工程有限公司中标中海海港城项目 C01-2 地块外立面一体板及岩棉保温分包工程，金额：18,698,309 元。四、报告期内，公司取得大连融创颢腾房地产开发有限公司的中标通知书。内容为,大连翼兴建筑保温工程有限公司中标大连海逸长洲项目二期一标段外墙保温，金额 13,565,192.55元。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业行业信息信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 翼兴节能、公司、母公司、本公司、股份公司 指 大连翼兴节能科技股份有限公司 子公司、翼兴工程 指 大连翼兴建筑保温工程有限公司 分公司、金州分公司 指 大连翼兴节能科技股份有限公司金州分公司 有限公司、翼兴有限 指 大连翼兴节能科技有限公司 翼兴工贸 指 大连翼兴工贸有限公司 翼兴信息 指 大连翼兴信息技术有限公司 本报告 指 大连翼兴节能科技股份有限公司 2019 年年度报告 股东大会 指 大连翼兴节能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 大连翼兴节能科技股份有限公司董事会 监事会 指 大连翼兴节能科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务总监 公司章程 指 大连翼兴节能科技股份有限公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 国家经贸委 指 中华人民共和国国家经济贸易委员会 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期初 指 2019 年 1 月 1 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 聚合物砂浆类 指 聚合物砂浆是建筑砂浆和有机聚合物预拌而成的复合型砂浆,从而使砂浆性能得到很大改善。如：外墙保温胶粘剂、抹面砂浆、瓷砖粘结剂、瓷砖勾缝剂、弹性腻子、抗裂腻子等产品，统归为聚合物砂浆类。岩棉板 指 岩棉板是以玄武岩为主要原料,经高温熔化、纤维化处理、产品后加工等一系列工艺过程而制得的一种无机纤维板。加强型岩棉板是指在岩棉板的正反面覆盖耐碱网格布，并且用防火缝纫线缝制成的网状结构来加强的一种岩棉板。聚氨酯硬泡复合板 指 以聚氨酯为保温材料，具有单面或双面面层的预制保温板材。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邓军、主管会计工作负责人张蕾及会计机构负责人（会计主管人员）张蕾保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东不当控制的风险 截至报告期末，公司股东邓军持有本公司 63.89%的股份，为本公司的控股股东和实际控制人。公司的股份分布较为集中，控股股东和实际控制人，对公司的经营管理活动有着重大的影响。若公司控股股东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。资金不足的风险 公司 2019 年、2018 年度经营活动产生的现金流量净额分别为 3,000,343.65元和 171,238.48 元。虽然呈明显上升趋势，但随着公司建筑保温工程施工项目的增加，公司对资金的需求量仍较大。如果公司不能尽快提高获取现金的能力，从相关渠道融得资金，预计未来仍会存有风险。应收账款余额较大的风险 截至 2019 年、2018 年度公司应收票据及应收账款净额分别为 27,265,256.43元和 43,878,600.60 元，分别占公司占总资产的 47.95%和 65.77%，较去年同期下降 37.86%。由于公司所处行业特点，应收账款客户大多是公司提供保温工程服务的地产类客户，这些项目的收款周期要长于保温产品销售的收6 款周期。由于房地产行业景气程度的不确定性，有可能导致地产类客户的违约风险。如果公司主要客户的财务经营状况发生恶化或公司收款措施不力，应收账款不能收回，将对公司资产质量以及财务状况产生较大不利影响，公司将会面临一定的呆、坏账风险。存货余额较大的风险 截至2019年、2018年度公司存货余额分别为6,793,676.31 元和5,292,799.08元，分别占公司占总资产的 11.95%和 7.93%。2019 年、2018 年均存在跨年度建筑保温施工工程，即部份存货没有安装，已安装完毕的则按完工百分比确认收入和成本。因此，报告期末有存货余额较大的风险。存货是公司的重要资产，是实现公司可持续发展的重要组成部分；占用公司的营运资金，对于公司的生产经营存在阶段性影响。税收政策变化引致的风 根据财税【2008】156 号 关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知，以往公司的主要产品钢丝网架聚苯乙烯夹芯板和聚氨酯硬泡复合板，享受增值税即征即退 50%的税收优惠政策。报告期内，由于产品的更新换代，钢丝网架聚苯乙烯夹芯板已经停止生产，在增值税退税优惠范围内的产品只有聚氨酯硬泡复合板。未来，如果公司产品结构发生变化，会对公司利润水平产生影响。客户集中度较高的风险 2019 年、2018 年度公司前五大客户的销售额占当期营业收入的比例分别为88.54%和 82.35%。虽然公司在报告期内对单个客户的销售额占当期营业收入的比例均未超过 50%，不存在对单一客户的严重依赖，但如果公司不能与业务量较大的客户保持良好的业务关系或者不能开拓新的客户，公司的业务发展将受到影响。宏观经济政策调控的风险 公司的主要客户多为房地产企业和建筑企业，房地产市场受国家宏观调控政策的影响，会波及外墙保温行业，从而对公司的经营状况产生影响的可能性依然存在。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连翼兴节能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Yixing Energy Technology Co.,Ltd.证券简称 翼兴节能 证券代码 430541 法定代表人 邓军 办公地址 辽宁省大连市甘井子区黄浦路 512 号 9 层 2 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张蕾 职务 董事、财务总监、董秘 电话 0411-83773799 传真 0411-83774040 电子邮箱 ZL 公司网址 联系地址及邮政编码 辽宁省大连市甘井子区黄浦路 512 号 9 层 2 号 116085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 1 月 29 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C26 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 聚氨酯硬泡复合板、聚氨酯组合料、界面增强型岩棉板、聚合物砂浆类、建筑节能保温工程施工服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）33,400,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 邓军 实际控制人及其一致行动人 邓军 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210200756076101Q 否 注册地址 辽宁省大连市甘井子区黄浦路 512 号 9 层 2 号 否 注册资本 33,400,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 雷亚杰、王燕 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 40,173,562.69 26,512,632.89 51.53%毛利率%15.58%15.28%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,158,744.92-4,872,523.77 76.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -1,401,153.57 -5,154,569.71 72.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.71%-14.41%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.50%-15.19%-基本每股收益-0.03-0.15-80.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 56,867,548.68 66,713,993.02-14.76%负债总计 26,696,540.87 35,402,040.05-24.59%归属于挂牌公司股东的净资产 30,152,346.64 31,311,091.56-3.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.90 0.94-4.26%资产负债率%（母公司）31.09%27.30%-资产负债率%（合并）46.95%53.07%-流动比率 1.88 1.79%-利息保障倍数 0.19-3.13-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,000,343.65 171,238.48 1,652.14%应收账款周转率 1.13 0.57-存货周转率 5.61 5.38-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-14.76%8.76%-营业收入增长率%51.53%-47.38%-净利润增长率%76.93%-10.68%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 33,400,000 33,400,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 11,350.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）284,823.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-64,671.85 非经常性损益合计非经常性损益合计 231,501.87 所得税影响数 10,906.78 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 242,408.65 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 应收票据及应收账款 43,878,600.60 应收票据 14,216,985.22 应收账款 29,661,615.38 应付票据及应付账款 5,865,883.94 应付票据 4,000,000 应付账款 1,865,883.94 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家长期致力于新型建筑节能保温材料研发、生产、销售及建筑节能保温工程施工一体化的高新技术企业。公司所属行业为建筑节能保温行业。报告期内，经营业务主要分为传统业务和新兴业务两大块。1 1、传统业务、传统业务，是致力于新型建筑节能保温材料研发、生产、销售及建筑节能保温施工及技术服务。商业模式是根据市场情况和客户需求，主要通过“产品+工程”的方式，由母公司、子公司、分公司分工协作（目前公司非核心产品实行委外加工），以直销的方式，凭借自主研发的核心技术，向客户提供差异化的建筑保温材料系统产品和施工服务，获取收入；主营收入主要来源于建筑节能保温材料销售、建筑节能保温施工两部分；主要产品有聚氨酯硬泡复合板、聚氨酯组合料、界面增强型岩棉板、聚合物砂浆类；主要客户多为房地产企业和建筑企业，前五大客户系上市公司或资金实力雄厚的大型集团公司，信誉良好。2 2、新兴业务、新兴业务，是针对楼宇系统工程，建立物联网信息化服务的平台。商业模式是以消防为入口，建立消防远程监控系统，进行实时监控、设备管理及大数据服务；在给客户提供信息技术服务的同时，进而切入到消防设备的维修维保服务；主营收入主要以取得服务费和软件销售为主。报告期内，新兴业务的商业模式尚处于探讨中，对于公司的主营业务收入尚不造成较大影响。报告期内，商业模式较上年无重大变化。报告期后至本报告披露日，商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕年初制定的经营目标，充分把握市场机会，进一步深入优化操作流程，提升 服务细节管控，加强市场业务开发，同时高度关注行业市场变化，完善企业针对市场危机处理的长效机制。经营情况如下：保温材料销售收入同比增长 23.41%，建筑保温工程营业收入同比增加 68.02%，信息服务收入同比增加 64.15%，合并营业收入增长 51.53%；保温材料销售的净利润同比下降 0.66%，建筑保温工程的净利润同比增加 202.49%，信息服务净利润同比增加 115.16%，合并净利润增加 76.93%。具体经营方面做如下工作：（1）修炼内功，为新项目打基础修炼内功，为新项目打基础 报告期内，公司对外主抓以前年度项目的收尾验收和竣工结算工作，加大历史欠款的回款工作；对内，对企业内部优秀资源进行挖潜，重新整合，强化企业自身管理意识，积极为新项目打基础。（新项目情况详见大事记）（2）积极开拓，子公司）积极开拓，子公司发展良好发展良好 翼兴信息做为公司业务转型的重点，经过两年的市场开拓和不断优化的商业模式，市场认可程度逐渐提高，发展势头良好。自成立以来，与本地高校、医院及水务集团等展开合作。并且根据客户的需求，除信息化服务以外，实现软件产品的开发与销售。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 7,651,498.80 13.45%9,862,689.18 14.78%-22.42%应收票据 2,356,840.22 4.14%14,216,985.22 21.31%-83.42%应收账款 24,908,416.21 43.80%29,661,615.38 44.46%-16.02%存货 6,793,676.31 11.95%5,292,799.08 7.93%28.36%投资性房地产 长期股权投资-固定资产 663,559.04 1.17%814,613.23 1.22%-18.54%在建工程 短期借款 17,122,800.45 30.11%20,622,442.38 30.91%-16.97%长期借款 14 应付账款 6,392,720.85 11.24%1,865,883.94 2.80%242.66%预付款项 2,412,159.28 4.24%755,149.81 1.13%219.43%其他应收款 2,044,896.16 3.60%3,583,199.55 5.37%-42.93%其他流动资产 14,563.11 0.03%32,399.44 0.05%-55.05%无形资产 614,886.71 1.08%1,003,236.23 1.50%-38.71%长期待摊费用 13,705.86 0.02%56,538.18 0.08%-75.76%递延所得税资产 1,324,282.50 2.33%1,434,767.72 2.15%-7.70%其他非流动资产 3,935,827.00 6.92%资产总计 56,867,548.68-66,713,993.02-14.76%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动的主要原因货币资金变动的主要原因：上期期末货币资金占总资产比重 14.78%，本期期末货币资金占总资产比重 13.45%，同比下降 22.42%，主要原因是增加备货，期末结余较上年同期有所减少。2、应收票据变动的主要原因：应收票据变动的主要原因：上期期末应收票据占总资产比重 21.31%，本期期末应收票据占总资产比重 4.14%，同比下降 83.42%，主要原因上年同期取得营业收入以商业承兑汇票居多（本年较少）。3、存货变动的主要原因：存货变动的主要原因：上期期末存货占总资产 7.93%，本期期末存货占总资产 11.95%，同比增加28.36%，主要原因是 2019 年、2018 年均存在跨年度建筑保温施工工程，即部份存货没有进行施工安装，已安装完毕的则按完工百分比确认收入和成本。（公园大道、数字湖、海逸长洲几个大项目于2019 年下半年开工，由于甲方赶工期，本年春节比往年早，计划年后开工要提前，所以提前备货。）因此，报告期末存货余额较大。4、应付账款变动的主要原因：应付账款变动的主要原因：上期期末应付账款占总资产的比重 2.80%，本期期末应付账款点总资产比重 11.24%，同比增加 242.66%，主要原因是本期延长与供应商之间的结算账期。5、预付帐款的变动的主要原因：预付帐款的变动的主要原因：上期期末预付帐款占总资产 1.13%，本期期末预付帐款占总资产 4.24%，同比增加 219.43%，主要原因是应付帐款（借方）重分类所致。6、其他应收款变动的主要原因：其他应收款变动的主要原因：上期期末其他应收款占总资产比重 5.37%，本期期末其他应收款占总资产比重 3.6%，同比下降 42.93%，主要原因是报告期内收回部份工程施工项目履约保证金所致。7、其他流动资产变动的主要原因：其他流动资产变动的主要原因：上期期末其他流动资产占总资产 0.05%，本期期末其他流动资产占总资产 0.03%，同比下降 55.05%，主要原因是有增值税进项税转出所致。8、无形资产变动的主要原因：无形资产变动的主要原因：上期期末无形资产占总资产 1.5%，本期期末无形资产占总资产 1.08%，同比下降 38.71%，主要原因翼兴信息公司取得的无形资产按会计政策摊销。9、长期待摊费用变动的长期待摊费用变动的主要原因主要原因：上期期末长期待摊费用占总资产 0.08%，本期期末长期待摊费用占总资产 0.02%，同比下降 75.76%，主要原因是翼兴信息公司成立时的开办费，在报告期内进行摊销。15 10.其他其他非非流动资产变动的主要原因：流动资产变动的主要原因：上期期末其他非流动资产无，本期期末其他非流动资产占总资产6.92%，主要原因是报告期内公司购置大连数字湖项目房产所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 40,173,562.69-26,512,632.89-51.53%营业成本 33,915,872.04 84.42%22,461,957.58 84.72%50.99%毛利率 15.58%-15.28%-销售费用 844,585.88 2.10%975,804.25 3.68%-13.45%管理费用 4,027,857.34 10.03%4,303,706.76 16.23%-6.41%研发费用 1,545,299.04 3.85%2,042,357.81 7.7%-24.34%财务费用 1,336,357.14 3.33%1,816,247.48 6.85%-26.42%信用减值损失 455,682.96 1.13%资产减值损失 0 0%15,197.80 0.06%-100%其他收益 80,381.72 0.2%33,724.33 0.13%138.35%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 14,600.00 0.04%10,260.20 0.04%42.30%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-1,161,448.60 -2.89%-5,148,495.38-19.42%77.44%营业外收入 207,352.72 0.52%516,300.25 1.95%-59.84%营业外支出 70,832.57 0.18%247,676.50 0.93%-71.40%净利润-1,140,945.16-2.84%-4,944,872.44-18.65%76.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入和营业营业收入和营业成本变动的主要原因：成本变动的主要原因：报告期末和上年同期，营业收入增加 51.53%和营业成本增加50.99%，主要原因是报告期内业务量增加（详见大事记），因此使报告期收入和净利润同比出现较大的增加。2、财务费用变动的主要原因：财务费用变动的主要原因：报告期末和上年同期，财务费用减少 26.42%，主要原因是，一是上年同期取得营业收入以商业承兑汇票居多（本年较少），变现成本较高（上年占财务费用比例为 65.09%；本年占财务费用比例为 45.52%）；二是上年同期，公司在上海浦东发展银行股份有限公司大连分行取得银行贷款为信用证，其贷款利息于放款日一次性收取（占财务费用比例为 35.23%）。本年同期取得是流动资金借款，按月付息。16 3、信用减值损失变动的主要原因信用减值损失变动的主要原因：报告期末和上年同期，信用减值损失增加 455,682.96 元主要原因是报告期内执行新的金融工具准则，会计科目调整所致。4、资产减值损失变动的主要原因：资产减值损失变动的主要原因：报告期末和上年同期，资产减值损失减少 100%，主要原因同信用减值损失，报告期内执行新的金融工具准则，会计科目调整所致。5、其他收益变动的主要原因：其他收益变动的主要原因：报告期末和上年同期，其他收益增加 138.35%，主要原因是报告期内，翼兴信息收到软件退税款所致。6、资产处置收益变动的主要原因：资产处置收益变动的主要原因：报告期末和上年同期，资产处置收益增加 42.30%，主要原因是报告期内，子公司处置少量闲置资产所致。7、营业外收入变动的主要原因：营业外收入变动的主要原因：报告期末和上年同期，营业外收入减少 59.84%，主要原因是，上年同期母公司及控股子公司取得大连市高新技术企业认定专项奖励及大连市科技局创新券补贴等政府补助 42.38 万元（占营业外收入比例为 82.08%），本年控股子公司取得大连市高新技术企业认定专项奖励 20 万元（占营业外收入比例为 96.45%）。8、营业外支出变动的主要原因：营业外支出变动的主要原因：报告期末和上年同期，营业外支出减少 71.40%，主要原因是，上年同期内确认的债务重组损失约 21.65 万元（占营业外支出比例为 87.42%元），本期无。9、营业利润和净利润变动的主要原因：营业利润和净利润变动的主要原因：报告期末和上年同期，分别增加 77.44%和 76.93%，主要原因是随着收入增加，利润有所增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 40,173,562.69 26,502,376.49 51.58%其他业务收入 0 10,256.40-100%主营业务成本 33,915,872.04 22,350,614.21 51.74%其他业务成本 0 111,343.37-100%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%信息服务收入 2,498,737.10 6.22%1,522,250.58 9.96%64.15%保温材料销售收入 11,978,491.77 29.82%9,706,129.33 63.50%23.41%建筑保温工程收入 25,680,217.10 63.92%15,284,252.98 57.65%68.02%按区域分类分析按区域分类分析：17 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，保温材料销售、保温工程施工及控股子公司信息技术服务，业务量较上年有所变化。具体情况如下：1、信息服务收入增加、信息服务收入增加：本期期末和上年同期，业务模式上有所有突破（在原有信息技术服务的基础上，增加软件销售），与本地高校达成合作，因此本期收入有所增长。2、保温材料销售收入、保温材料销售收入增加增加：随着报告期内合同量的增加，销售保温材料量也有所增加。3、建筑保温工程收入、建筑保温工程收入增加增加：报告期内合同量较上期有所增加。（详见经营情况回顾（一）经营计划）(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 大连金豪房地产开发有限公司 13,300,278.90 33.11%否 2 大连融创颢腾房地产开发有限公司 9,160,168.76 22.80%否 3 大连市建设工程集团有限公司 7,339,449.54 18.27%否 4 大连航华置业有限公司 3,246,572.94 8.08%否 5 上海名华工程建筑有限公司大连分公司 2,521,377.76 6.28%否 合计合计 35,567,847.90 88.54%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 江苏久诺建材科技股份有限公司 5,352,768.37 31.16%否 2 营口象圆新材料工程技术有限公司 4,252,916.51 24.76%否 3 河北中振博盛新材料股份有限公司 2,744,970.37 15.98%否 4 大连润裕新型建材有限公司 1,311,814.20 7.64%否 5 大连三丰建材有限公司 756,357.01 4.40%否 合计合计 14,418,826.46 83.94%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,000,343.65 171,238.48 1,652.14%投资活动产生的现金流量净额-3,918,615.62-24,824.06-15,685.55%筹资活动产生的现金流量净额 1,370,081.59 5,176,253.63-73.53%18 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净经营活动产生的现金流量净额额：本期与上期相比，经营活动现金流入增加 34.61%；经营活动现金流出增加 28.69%；经营活动产生的现金流量净额增加 1652.14%。主要原因有两方面，一是加大应收账款的回收力度；二是销售额增加，现金流入增加；三是加强成本管控，降低采购成本。2、投资活动产生的现金流量净额：投资活动产生的现金流量净额：本期与上期相比，投资活动现金流入增加 35.29%；投资活动现金流出增加 4679.18%；投资活动产生的现金流量净额减少 15,685.55%。主要原因是公司购置大连数字湖项目房产所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额：本期与上期相比，筹资活动现金流入减少 19.20%；筹资活动现金流出减少 0.45%；筹资活动产生的现金流量净额减少 73.53%。主要原因是上期商业承兑汇票贴现 400万，本期是 230 万。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1 1、全资子公司-大连翼兴建筑保温工程有限公司，注册资本：1000 万元，经营范围：建筑保温施工及装饰装修，公司持有其 100%的股份。（报告期内，收入 25,606,333.82 元，占比总收入 63.74%，净利润 1,118,255.55 元）2、控股子公司大连翼兴信息技术有限公司，注册资本：500 万元，经营范围：信信息系统集成服务，数据处理和存储服务，信息技术咨询服务，计算机网络技术开发，计算机软件开发、技术咨询、技术服务、技术转让；国内一般贸易。物联网技术的开发、技术咨询、技术服务；工业自动化控制系统技术开发、技术服务；安全系统监控服务、消防报警系统监控服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司出资比例 90%，认缴出资额为人民币 450 万，已完成实缴。（报告期内，收入 2,498,737.10 元，占比总收入 6.22%，净利润 177,997.58 元）报告期内，公司无新取得或处置子公司情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 19 （1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的 内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应收票据”期末余额：2,356,840.22 元；上年年末余额：14,216,985.22 元；“应收账款”期末余额：24,908,416.21 元；上年年末余额：29,661,615.38 元。“应收票据”期末余额：0.00 元；上年年末余额：3,070,121.19 元；“应收账款”期末余额：5,444,893.52 元；上年年末余额：5,270,244.64 元。资产负债表中“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；“应付票据”期末余额：0.00 元；上年年末余额：4,000,000.00 元；“应付账款”期末余额：6,392,720.85 元；上年年末余额：1,865,883.94 元。“应付票据”期末余额：0.00 元；上年年末余额：2,000,000.00 元；“应付账款”期末余额：5,449,199.56 元；上年年末余额：936,172.46 元。（2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：合并报表合并报表 20 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 7,651,598.30 货币资金 摊余成本 7,651,598.30 应收票据 摊余成本 6,617,909.79 应收票据 摊余成本 2,356,840.22 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 4,261,069.57 应收账款 摊余成本 24,711,036.21 应收账款 摊余成本 24,711,036.21 其他应收款 摊余成本 2,044,896.16 其他应收款 摊余成本 2,044,896.16 母公司报表母公司报表 原金融工具准