430697_2019_宝石金卡_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 宝石金卡 NEEQ:430697 沈阳宝石金卡信息技术股份有限公司 ShenYang Poscard Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月，“2019 微信支付行业创新大赛”在广州隆重举行，沈阳宝石金卡的一卡通电子校园卡应用方案“智慧校 e 通”参与了本次大赛，在众多方案中脱颖而出荣获“智慧校园优秀案例”奖项，成为推动智慧校园的优秀方案。这次获奖是一次对宝石金卡努力的肯定直致力于智慧校园建设，不断探索，从未停止脚步，争做行业技术创新的引领者，引领虚拟支付新格局。宝石金卡聚合支付可以使用微信、支付宝、银联云闪付、各个银行的 APP 付款码等多种支付方式，不仅实现了校内的融合应用，同时也对社会金融支付方式进行了融合应用，还与一卡通系统进行统一身份认证、统一财务结算。2019年 3 月，安徽省宣城职业技术学院所有校区开通宝石金卡聚合支付功能，在校师生可通过身份认证在校内所有食堂窗口、超市等消费场景享受安全、快捷的支付服务。2019 年 3 月，“2019 微信支付行业创新大赛”在广州隆重举行，沈阳宝石金卡的一卡通电子校园卡应用方案“智慧校 e 通”参与了本次大赛，在众多方案中脱颖而出荣获“智慧校园优秀案例”奖项，成为推动智慧校园的优秀方案。这次获奖是一次对宝石金卡努力的肯定直致力于智慧校园建设，不断探索，从未停止脚步，争做行业技术创新的引领者，引领虚拟支付新格局。宝石金卡聚合支付可以使用微信、支付宝、银联云闪付、各个银行的 APP 付款码等多种支付方式，不仅实现了校内的融合应用，同时也对社会金融支付方式进行了融合应用，还与一卡通系统进行统一身份认证、统一财务结算。2019年 3 月，安徽省宣城职业技术学院所有校区开通宝石金卡聚合支付功能，在校师生可通过身份认证在校内所有食堂窗口、超市等消费场景享受安全、快捷的支付服务。2019 年 3 月，“2019 微信支付行业创新大赛”在广州隆重举行，沈阳宝石金卡的一卡通电子校园卡应用方案“智慧校 e 通”参与了本次大赛，在众多方案中脱颖而出荣获“智慧校园优秀案例”奖项，成为推动智慧校园的优秀方案。这次获奖是一次对宝石金卡努力的肯定直致力于智慧校园建设，不断探索，从未停止脚步，争做行业技术创新的引领者，引领虚拟支付新格局。宝石金卡聚合支付可以使用微信、支付宝、银联云闪付、各个银行的 APP 付款码等多种支付方式，不仅实现了校内的融合应用，同时也对社会金融支付方式进行了融合应用，还与一卡通系统进行统一身份认证、统一财务结算。2019年 3 月，安徽省宣城职业技术学院所有校区开通宝石金卡聚合支付功能，在校师生可通过身份认证在校内所有食堂窗口、超市等消费场景享受安全、快捷的支付服务。2019 年 6 月，由宝石金卡承建的中国建设银行山西省分行太原理工大学“校园 E 卡通”系统举行了上线仪式，山西省财政厅、中国建设银行山西省分行、宝石金卡、太原理工大学的相关代表及负责人出席了本仪式。各方对通力合作建设“校园 e 卡通”系统给予了高度的认可及肯定，会后三方共同探讨后续为太原理工大学在大数据服务、生物识别 AI 应用、智慧校园应用、银行金融科技融合服务等方面进一步提供信息化解决方案。宝石智能门锁系统可与校园宿管系统、学工系统、迎新系统、毕业离校系统、高校一卡通系统进行有机数据融合，实现与原有数字化校园平台和各应用系统的集成，实现统一身份认证，统一共享数据，消除“信息孤岛”，实现无缝对接。2019 年 5 月宝石金卡成功中标宣城职业技术学院宿舍一卡通智能门锁项目，9 月底申请验收，项目运行平稳，功能符合招标文件的要求，最终获得专家组的一致认可，项目顺利通过验收。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、宝石金卡 指 沈阳宝石金卡信息技术股份有限公司 主办券商 指 山西证券股份有限公司 元 指 人民币元 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员 CMMI 指 Capability Maturity Model Integration,即软件能力成熟度模型集成 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 沈阳宝石金卡信息技术股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)车泊乐 指 沈阳车泊乐科技有限公司 校 e 通 指 由本公司自主开发的，以互联网和物联网为基础，以云平台和应用系统为依托，使校园卡由实体卡向虚拟电子形态转化，最终从一卡通到一户通,变被动查询为主动服务的新一代产品。创新宝石 指 沈阳创新宝石科技有限公司,公司全资子公司 北京宝石 指 北京宝石金卡信息技术有限公司,公司全资子公司 广之源 指 南京广之源科技有限公司,公司全资子公司 陕西宝石 指 陕西宝石科技发展有限公司,公司全资子公司 上海盈宝 指 上海盈宝通讯科技有限公司,公司控股子公司 沈阳盈宝 指 沈阳盈宝电子设备有限公司,公司全资子公司 湖南盈宝 指 湖南盈宝科技有限公司 太原盈宝 指 太原盈宝科技有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张明扬、主管会计工作负责人杨学宁及会计机构负责人（会计主管人员）杨雄伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产品研发风险 由于信息化行业的技术更新快，新技术的应用频繁，客户对软硬件产品的功能要求不断提高，应用也不断深入，因此，公司需要不断进行新技术、新产品的研发和升级。虽然公司拥有强大的自主研发和技术创新实力，但如果公司在未来不能准确把握技术、产品及市场的发展趋势，持续研发出符合市场需求的新产品，将会对公司的持续盈利能力造成不利影响。技术被仿制的风险 公司的智能一卡通核心技术在行业内处于先进水平，拥有自主知识产权。而技术性公司普遍存在技术容易被仿制的风险，新产品被仿制的速度越来越快，使得任何新产品的独特性可能很快就消失。核心技术是公司赖以生存和发展的基础和关键，公司核心技术为自主研发，由公司的核心技术团队掌握，如果出现技术外泄或者核心技术人员流失的情况，将6 对公司的经营产生不利影响。政策性依赖风险 在国家宏观经济政策影响下，运营商投资方向的调整、国家在教育信息化方面支持力度的调整等均会影响到智能一卡通终端需求量。一卡通系统的投资方可能是学校、运营商或银行，随着三方共赢模式的成熟，运营商成为重要的投资方，因此，其投资力度对行业发展有较大影响。运营商的投资力度受到国家宏观经济政策的影响，会使公司主要业务面临风险。产品应用领域信息化进程的风险 公司的上游企业为芯片制造、电子元器件等行业，目前下游应用领域已对智能一卡通企业整体解决方案提供能力提出了更高的要求，这为行业内的优势企业提供了巨大的发展机遇。同时下游应用领域的信息化进程，还受制于投资体制、具体用户消费习惯提升、上游配套产业的完善程度以及相关技术的发展及成熟度等诸多因素影响，从而对智能一卡通行业的发展速度及方向将产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 风险变化原因：本年度减少了新市场业务开发的不确定风险。公司在 2016 年公司投资了沈阳车泊乐科技有限公司，业务由“校园一卡通”领域向互联网智慧停车领域拓展，在与车泊乐合作开发的智慧停车业务是公司对新市场业务的开发，项目开展至今盈利情况暂未达预期，未来存在不确定性。鉴于车泊乐的经营状况，公司已对截止 2017 年 12 月 31 日账面价值为 660 万元的可供出售金融资产全部计提减值损失，详见公司在全国股份转让系统指定信息披露平台（）披露的 2018年年报（公告编号 2019-009）。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 沈阳宝石金卡信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 ShenYang Poscard Technology Co.,Ltd.证券简称 宝石金卡 证券代码 430697 法定代表人 张明扬 办公地址 沈阳市沈河区青年大街 197-2 号友谊时代广场 C 座 2507 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨学宁 职务 副总经理、董事、董事会秘书 电话 024-62220858-802 传真 024-62220858-814 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 沈阳市沈河区青年大街 197-2 号友谊时代广场 C 座2507 110000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 沈阳宝石金卡信息技术股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 1 月 15 日 挂牌时间 2014 年 4 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息系统集成服务-信息系统集成服务 主要产品与服务项目 数字化校园商务管理系统、校园一卡通平台系统、智能卡售饭消费终端、智能卡控水消费终端等。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）22,050,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 张明扬 实际控制人及其一致行动人 张明扬、叶伟君 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912101007555245159 否 注册地址 沈阳市浑南新区金卡路16号(C537门)否 注册资本 22,050,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 山西证券 主办券商办公地址 太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王君 张敬 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 31,922,382.35 32,613,066.53-2.12%毛利率%29.11%40.19%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,189,070.23-4,679,128.91 53.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,169,729.22-4,831,215.53 48.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-76.73%-26.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-76.52%-27.59%-基本每股收益-0.33-0.21 57.14%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 27,638,786.32 26,459,808.81-3.61%负债总计 22,428,328.52 14,093,684.14 59.14%归属于挂牌公司股东的净资产 5,774,686.44 12,963,756.67-61.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.26 0.69-62.32%资产负债率%（母公司）54.90%37.99%-资产负债率%（合并）81.15%49.15%-流动比率 1.07 1.83-利息保障倍数-21.97-46.22-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,111,425.66 2,328,789.37-147.73%应收账款周转率 1.60 0.32-存货周转率 3.40 0.98-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.46%-17.50%-营业收入增长率%-2.12%-3.84%-净利润增长率%-50.75%46.30%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 22,050,000 22,050,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 14,715.38 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 316,006.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-323,366.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,355.49 所得税影响数 26,696.50 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额-19,341.01 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 应收票据及应收账款（合并）-16,300,902.09-应收票据（合并）-0.00 179,240.61 0.00 应收账款（合并）-12,154,411.76 16,121,661.48 13,637,035.91 应收款项融资（合并）-0.00-179,240.61 递延所得税资产（合并）-2,889,058.88 2,001,164.48 2,272,979.4 应付票据及应付账款（合并）-5,685,922.38-应付票据（合并）-0.00-0.00 应付账款（合并）-5,409,772.34-5,685,922.38 未分配利润（合并）-19,670,286.65-10,273,249.58-12,481,216.42 少数股东权益（合并）-564,228.64-592,788.19-597,632.00 应收票据及应收账款（母公司）-20,688,889.47-应收票据（母公司）-0.00 179,240.61 0.00 应收账款（母公司）-21,024,207.56 20,509,648.86 18,697,549.42 递延所得税资产（母公司）-2,889,058.88 2,001,164.48 2,272,979.4 应付票据及应付账款（母公司）-6,254,737.72-应付票据（母公司）-0.00-0.00 应付账款（母公司）-6,016,905.00-6,254,737.72 未分配利润（母公司）-6,692,982.51-2,651,067.31-4,191,351.83 支付给职工以及为职工支付的现金（合并）-8,664,850.57 10,421,758.59 10,454,741.49 支付其他与经营活动有关的现金（合并）-8,908,204.55 11,778,678.25 11,745,695.35 1.本公司自 2019 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）相关规定，会计政策变更导致将“应收票据及应收账款”拆分为应收账款与应收票据列示。2.本公司自 2019 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致将按照原金融工具核算的计入到可供出售金融资产的权益性投资调整到指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，按照新金融工具准则规定重新计量应收账款和其他应收账款的预期信用损失准备，按照原金融工具核算的计入到应收票据的票据调整到应收款项融资。12 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。企业需考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益工具投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择将非交易性权益工具投资不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司于 2019 年 1 月 1 日之后将持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，于 2019 年 1 月 1 日，按照新金融工具准则规定重新计量应收账款和其他应收账款的预期信用损失准备,并按新金融工具准则列示应收票据及应收账款、其他应收款的账面价值。金融工具原账面价值和在本准则施行日的新账面价值之间的差额，本公司于 2019 年 1 月 1 日将因追溯调整产生的累积影响数调整了年初留存收益。3.本公司自 2019 年 6 月 10 日采用企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198号）相关规定，企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据准则规定进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。4.本公司自 2019 年 6 月 17 日采用 企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号）相关规定，企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据准则规定进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是集研发、生产、销售和服务于一体的高新技术企业，是国家“金卡工程”的专业生产商，是我国自动识别及数据分析行业实力雄厚、品牌知名的企业之一，产品涉及教育、通讯、金融等多个行业。拥有多项专利技术、多项软件著作权以及软件产品登记，同时具有高新技术企业资格，并同时拥有国家计算机信息系统集成企业资质证书（三级）及 CMMI 资格证书。公司专注于智慧校园、智能一卡通系统的软件及各种智能终端的研发、生产、集成等。公司智慧校园建设是以数字化校园、数字化校园云平台和相关应用管理系统为研发方向，开发出系列化的自动识别技术专用设备和应用系统。校园一卡通系统的建设主要作用是将校园内原本独立的信息应用系统整合为一个有机的整体，真正实现了“一卡（机）在手，走遍校园”。公司主要客户为相关大中专院校及企事业单位，为他们提供优质的产品与服务。公司基于“互联网+”信息技术的应用，从校园和企事业单位的封闭型应用向社会开放型应用转变。公司通过“公司运营商、银行校园之间”三方共赢的合作模式开发市场，并通过直销和代销并用的营销模式开拓业务。收入来源是智能一卡通系统的软件及各种智能终端产品的销售收入和技术服务收入。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司不断进行产品功能叠加及技术迭代创新，并拓展针对高校及大学生群体的移动互联网服务，全面覆校园管理信息化、教学信息化和学校内涵信息化建设。报告期内公司实现营业收入14 31,922,382.35 元，较上年同期下降 2.12%。其中营业利润-7,470,083.55 元，较上年同期下降了 43%；净利润为-7,177,370.85 元，较上年同期下降了 50.75%；截止 2019 年 12 月 31 日，公司净资产为5,210,457.8元，较上年期末下降了57.87%；公司总资产为27,638,786.32元，较上年期末下降了44.56%。2019 年度，公司积极贯彻执行年初制定的年度经营目标，以完善行业智能应用平台建设为支撑，形成综合的多行业应用服务能力，立足智能终端的创新研究，提高智能终端核心技术开发及产业化能力，一方面以市场需求为导向，积极拓展新市场，凭借不断提高的产品性能和完善的售后服务等优势，力求扩大市场占有率；另一方面，坚持维护好现有客户，为其提供优质的技术升级、系统改造等后续服务，巩固并提高公司产品及服务的市场占有率。在报告期内，新产品研发后取得了不错的反响：1、校 e 通是以互联网和物联网为基础，以云平台和应用系统为依托，使校园卡由实体卡片向虚拟电子形态转化最终从一卡通到一户通，变被动为主动的新一代产品。基于一户通管理多种识别和消费介质、包括：二维码、生物识别身份证、校园卡、NFC 卡等。校 e 通系统是数字化校园建设的基础部分，后续将与学校的数字化校园系统进行集成融合。项目已在南京晓庄学院、甘肃农业大学、梧州学院、陕西师范大学锦园国际学校、中国矿业大学银川学院、鞍山师范学院、怀化职业技术学院、宣城职业技术学院、青海建筑职业技术学院、辽宁何氏医学院、长春汽车高等专科学校等高校正式运营，得到了越来越多的老新客户的认可，在 2019 年 3 月宝石金卡“校 e 通”获得了微信支付行业创新大赛“智慧校园优秀案例”的殊荣。2、“智能门锁”是宝石公司推出的一款针对校园宿舍门锁的智能化升级，可应用手机识别、指纹识别等多种方式开门，并可与校园服务器联网，实现学校对学生留宿情况的监督，方便学校进行学生管理。目前已在安徽新闻学校、安徽财经大学、宣城职业技术学院等院校正式运营。3、聚合支付 POS 机是公司升级开发的新版 POS 机，支持市场上主流的支付类 APP：微信、支付宝、银联云闪付中的付款码可在其刷码消费。师生去食堂，超市等消费时，当出现忘带校园卡或校园卡余额不足的情况时，可以直接使用微信、支付宝、银联云闪付三者其一的 APP 付款码直接进行支付消费。宝石聚合支付一经推出，重庆建筑工程职业学院、安徽宣城职业技术学院等院校率先在校内使用了这款宝石 POS 机的新功能，受到了与宝石金卡合作的学校高度认可。公司将通过原有产品技术升级换代，不断挖掘老客户资源，增加校园客户数量及持卡人用户数量，提高客户粘性，利用移动支付、移动互联网两大业务布局，开发适合于高校应用的功能多样化的 APP 产品，提供优质便捷的移动互联网服务。15 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 98,418.97 0.36%1,452,764.78 5.49%-93.23%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 12,154,411.76 43.98%13,637,035.91 51.54%-10.87%存货 7,388,990.90 26.73%5,654,451.26 21.37%30.68%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00%0.00%0.00%固定资产 723,598.36 2.62%1,122,719.35 4.24%-35.55%在建工程 0.00%0.00%0.00%短期借款 780,000.00 2.82%1,000,000.00 3.78%22.00%长期借款 0.00%0.00%0.00%预收款项 1,328,734.71 4.81%877,124.99 3.31%51.49%应付职工薪酬 1,981,825.35 7.17%942,701.24 3.56%110.23%应交税费 320,367.87 1.16%927,054.35 3.50%-65.44%其他应付款 12,607,628.25 45.62%4,510,881.18 17.05%179.49%递延收益 0.00 0.00%150,000.00 0.57%-100.00%应收款项融资 0.00 0.00%179,240.61 0.68%-100.00%其他应收款 3,472,159.32 12.56%1,379,640.25 5.21%151.67%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）报告期末货币资金 98,418.97 元，与报告期初相比减少了 1,354,345.81 元，下降了 93.23%，主要是由于本年前期项目投入有所增加，正常生产经营支出比去年有所增长、采购货款及项目人员借款增多的原因所致。（2）报告期末存货 7,388,990.90 元，与报告期初相比增加了 1,734,539.64 元，增长了 30.68%，主要是由于三个大的在建项目没有施工，截至目前尚未最终验收，在建项目预计 2020 年度中旬验收。（3）报告期末固定资产 723,598.36 元,与报告期初相比减少了 399,120.99 元，下降了 35.55%，主要是由于公司 2019 年新投入固定资产较少，下降部分为折旧摊销。（4）报告期末预收款项 1,328,734.71 元,与报告期初相比增加了 451,609.72 元，增长了 51.49%,主要是由于报告期内企业收到客户“西安培华学院”的预收款项所致。（5）报告期末应付职工薪酬 1,981,825.35 元，与报告期初相比增加了 1,039,124.11 元，增长了110.23%，主要是由于资金紧张 2019 年 8-12 月公司高管的工资未发放导致。（6）报告期末应交税费 320,367.87 元，与报告期初相比减少了 606,686.48 元，下降了 65.44%，16 主要是由于 2019 年 1 月缴纳 2018 年 12 月的增值税所致。（7）报告期末其他应付款 12,607,628.25 元，与报告期初相比增加了 8,096,747.07 元，增长了179.49%，主要是由于蝉鸣科技（西安）有限公司注入大量资金，暂按借款挂账原因所致。（8）报告期末递延收益 0 元，与报告期初相比减少了 150,000.00，下降了 100.00%，为“基于NB-IOT 的物联网智能门锁系统”转入其他收益 150,000.00 元的原因所致。（9）报告期末应收款项融资为 0 元，与报告期初相比减少了 179,240.61 元，下降了 100%，主要是由于承兑汇票到期贴现转出原因所致。（10）报告期末其他应收款 3,472,159.32 元，与报告期相比增加了 2,092,519.07 元，增长了151.67%，主要是由于本期借给沈阳车泊乐有限公司资金 2,050,000 元原因所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 31,922,382.35-32,613,066.53-2.12%营业成本 22,628,213.62 70.89%19,507,323.26 59.81%16.00%毛利率 29.11%-40.19%-销售费用 7,815,757.88 24.48%9,793,907.26 30.03%-20.20%管理费用 6,387,192.95 20.01%6,927,037.37 21.24%-7.79%研发费用 2,469,611.06 7.74%3,805,839.78 11.67%-35.11%财务费用 356,422.74 1.12%117,676.07 0.36%202.88%信用减值损失-737,158.08-2.31%0.00 0.00%-100.00%资产减值损失 0.00 0.00%1,189,566.85 3.65%-100.00%其他收益 1,294,124.90 4.05%1,420,285.22 4.35%-8.88%投资收益 22,589.33 0.07%-0.00%100.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-7,873.95-0.02%0.00 0.00%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-7,470,083.55 -5,224,010.84-16.02%-43.00%营业外收入 949.15 0.00%169,671.93 0.52%-99.44%营业外支出 324,315.43 1.02%64,863.35 0.20%400.00%净利润-7,177,370.35-22.48%-4,760,982.81-14.60%-50.75%项目重大变动原因项目重大变动原因：17 （1）本期研发费用 2,469,611.06 元，与上年同期相比减少了-1,336,228.72 元，下降了 35.11%，主要是由于上年同期的相应的研发项目已经结束，报告期内研发项目数量比上年同期减少的原因所致。（2）本期财务费用 356,422.74 元，与上年同期相比增加了 238,746.67 元，增长了 202.88%，主要是报告期内短期借款较上年同期增加的原因所致。（3）本期信用减值损失-737,158.08 元，与上年同期相比减少了 737,158.08 元，下降了 100%，主要是由于上年同期的资产减值损失报表科目变更为报告期的信用减值损失报表科目的原因所致。（4）本期资产减值损失 0 元，与上年同期相比减少了 1,189,566.85 元，下降了 100%，主要是由于报告期报表科目由上年同期的资产减值损失报表科目变更为报告期的信用减值损失报表科目的原因所致。（5）本期营业外收入 949.15 元，与上年同期相比减少了 168,722.78 元，下降了 99.44%，主要是由于上年同期的“基于物联网的云导游管理系统产业化”项目的政府补助结束，报告期内无相应数据的原因所致。（6）本期营业利润-7,470,083.55 元，与上年同期相比减少了 2,246,072.71 元，下降了 43.00%，主要是由于市场原因导致毛利下降，报告期内营业成本较上年同期增加 3,120,890.36 元的原因所致。（7）本期营业外支出 324,315.43 元，与上年同期相比增加了 259,452.08 元，增长了 400.00%，主要是由于上期营业外支出金额基数较小，报告期内处置汽车辽A792T7和小型越野客车发生的106，433.15元营业外支出，核销坏账发生的 116,433.15 元营业外支出，固定资产报废清理发生 40,608.29 元营业外支出的原因导致。（8）本期净利润-7,177,370.85 元，与上年同期相比减少了 2,416,388.04 元，下降了 50.75%，主要是由于报告期内营业利润与上年同期相比减少了 2,246,072.71 元原因所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 28,823,796.61 28,187,667.93 2.26%其他业务收入 3,098,585.74 4,425,398.60-29.98%主营业务成本 22,246,880.81 19,292,784.32 15.31%其他业务成本 381,332.81 214,538.94 77.75%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同18 收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%期金额变动比期金额变动比例例%信息化硬件集成 10,924,363.02 37.90%10,823,132.41 38.40%0.01%信息化软件集成 9,515,798.99 33.01%5,945,798.15 21.09%0.60%电子支付终端 6,064,150.56 21.04%7,145,624.54 25.35%-0.15%智能识别与控制终端 2,319,484.04 8.05%4,273,112.83 15.16%-0.46%合计 28,823,796.61 100%28,187,667.93 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：（1）报告期末信息化软件集成收入 9,515,798.99 元，与报告期相比增加了 3,570,000.84 元，增长了 60%，主要是由于本期“中国建设银行股份有限公司咸阳分行”销售中软件收入部份过高原因所致。（2）报告期末智能识别与控制终端收入 2,319,484.04 元，与报告期初相比减少了 1,953，628.79元，下降了 46%，主要是由于本期“中国建设银行股份有限公司咸阳分行”销售中控制终端收入部份过低原因所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国建设银行股份有限公司咸阳分行 7,491,340.53 23.08%否 2 中国农业银行股份有限公司西安分行 2,920,353.98 9.00%否 3 上海浦东发展银行股份有限公司西安分