831003_2019_金大股份_2019年年度报告_2020-04-22.pdf

1 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、报告期内公司获得 3 项专利 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.30 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节第九节 行业信息行业信息.33 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、金大股份 指 金大智能技术股份有限公司 润达投资 指 金华润达投资合伙企业（有限合伙）股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 公司现行有效章程 报告期、本期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末、本期末、本年末 指 2019 年 12 月 31 日 上期末、上年末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人章小理、主管会计工作负责人方晓露及会计机构负责人（会计主管人员）方晓露保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险 公司的产品成本中原材料成本占到 90%以上，原材料价格波动将较大影响公司产品成本，若未来上游供应商涨价，导致企业产品成本提高，将影响公司业绩。涉及诉讼风险 根据 2015 年 12 月 3 日浙江省义乌市人民法院民事判决书（2015）金义商初字第 6942 号显示，2015 年 10 月 28 日，恒丰银行股份有限公司义乌支行就格蕾美逾期未偿还贷款 1500 万元（2014 年恒银行义借字第 02-055 号流动资金借款合同），起诉格蕾美等相关方。公司子公司金鹤车业被判承担连带责任。公司对金鹤车业担保合同上加盖公章的事宜并不知情，同时对担保合同盖章的真实性存在质疑。现公司已向义乌市人民检察院提出再抗诉。公司实际控制人章小理承诺将积极配合公司应对上述诉讼案件，采取任何必要措施保护公司及子公司金6 鹤车业合法权益，如上述事项给公司及金鹤车业造成损失，实际控制人章小理将采用法律、法规允许的方式补偿公司及金鹤车业因此造成的损失，避免中小股东利益受到侵害。公司将根据进展情况及时进行信息披露。股权司法冻结风险 公司实际控制人章小理、胡昕夫妇共计 55,666,512 股已被司法冻结，股权司法冻系章小理、胡昕为其所投资的企业借款提供担保所造成。所涉措施涉及对股东权利的限制，将在一定程度上影响股东权力行使，后期若相关权利人对本次 被冻结的股份申请采取司法强制执行措施，可能会导致公司控股股东、实际控制人发生变更。公司及股东章小理、胡昕将持续关注该事项的进展情况,并严格按照相关规定，进一步加强后续信息披露的跟踪与管理工作。同时加强对政策法规的学习与理解，避免以后发生类似情况。涉及新业务风险 2017年12月控股子公司浙江永途汽车有限公司与安徽马鞍山经济开发区签订了永途新能源汽车项目投资合同，在合同的履行条款中，可能遇到不可预计或不可抗力等因素的影响，导致合同无法全部履行完毕或终止的风险，同时该投资项目涉及新的业务领域，对公司融资能力、技术研发、业务拓展、管理水平等均形成较大的挑战，实际执行效果可能存在重大不确定性。公司对整个项目出具可行性研究报告，根据报告做出严谨的执行计划，把风险尽可能控制在可控范围内。本期重大风险是否发生重大变化：是 2019 年 4 月电动车国家标准已实施，同时地方政策也相应落地，所以行业修订标准风险以及政策风险解除；截止 2019 年 12 月 31 日，公司已不再做贴牌业务，所以贴牌业务风险解除。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息公司中文全称 金大智能技术股份有限公司 英文名称及缩写 Kingday Intelligent Technology Co.,Ltd 证券简称 金大股份 证券代码 831003 法定代表人 章小理 办公地址 浙江省金华市开发区仙华南街 811 号 5 号厂房 二、二、联系方式联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人 杨伟艳 职务 副总经理、董事会秘书 电话 057-82723587 传真 0579-82757111 电子邮箱 12238981qq.cm 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 浙江省金华市仙华南街 811 号 5 号厂房，321016 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009-4-9 挂牌时间 2014-8-19 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C37 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业-C376自行车制造-C3762 助动自行车制造 主要产品与服务项目 电动自行车整车及相关零部件、充电桩的生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）151,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 章小理 实际控制人及其一致行动人 章小理、胡昕 8 四、四、注册情况注册情况项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330700687868630A 否 注册地址 浙江省金华市仙华南街811号5号厂房 否 注册资本 151,800,000 否 五、五、中介机构中介机构主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张美婷、常玉锋 会计师事务所办公地址 上海市徐汇区凯旋南路 31 号 12 楼 3 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 盈利能力盈利能力单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 11,704,150.39 60,817,847.48-80.76%毛利率%-67.61%-46.69%-归属于挂牌公司股东的净利润-72,000,023.29-72,131,038.36 0.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-72,212,071.64-61,672,401.77-17.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-81.17%-44.87%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-81.41%-38.36%-基本每股收益-0.47-0.48 2.08%偿债能力偿债能力单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 104,490,445.80 177,325,031.52-41.07%负债总计 51,786,164.14 52,620,726.57-1.59%归属于挂牌公司股东的净资产 52,704,281.66 124,704,304.95-57.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.35 0.82-57.32%资产负债率%（母公司）20.65%15.79%-资产负债率%（合并）49.56%29.67%-流动比率 16.43%102.80%-利息保障倍数-21.50-30.83-营运情况营运情况单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 12,600,048.92 39,314,383.36-67.95%应收账款周转率 0.89 2.03-存货周转率 2.21 3.64-10 成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-41.07%-23.73%-营业收入增长率%-80.76%-51.65%-净利润增长率%-0.18%-460.56%-股本情况股本情况单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 151,800,000 151,800,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 非经常性非经常性损益损益单位：元项目项目 金额金额 1 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 940,484.91 2计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-1,918,755.62 3除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,190,319.06 非经常性损益合计非经常性损益合计 212,048.35 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 212,048.35 补充财务补充财务指标指标 适用不适用 会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 25,104,829.32 0 11 应收票据 0 0 应收账款 0 25,104,829.32 应付账款及应付票据 16,141,026.98 0 应付账款 0 16,141,026.98 应付票据 0 0 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要商业模式商业模式 本公司是处于交通运输业电动自行车的生产商，是国家高新技术企业，拥有直流无刷 PWM 调宽等多项核心技术，63 项专利，43 项商标，获得浙江省质量技术监督局颁发的全国工业品生产许可证以及中华人民共和国出入境检验检疫局颁发的出口产品质量许可证书，同时公司还通过了 ISO9001:2008 管理体系认证证书，为广大消费者提供绿色环保、时尚、高性价比的产品。公司通过经销商渠道进行销售，收入来源是产品销售。（一）采购模式 公司根据生产计划确定采购计划。公司建立了明确的供应链管理，确保采购产品的质量与成本。公司通过制定配套商引入管理规定，明确了合格供应商的准入条件，建立了一套成熟的供应商审核流程。通过梳理在业内的长期合作伙伴，选取符合要求的供应商进入常规配套商目录，确保了各项配件能够有效充足地供应。公司制定了配套商现场考察管理规定，对配套供应商进行定期以及不定期的现场考察，公司会将现场考察结果结合供应商平时供应情况对供应商进行考评，根据淘汰配套商管理流程判定供应商是否具备继续留在常规配套商目录中的资格。此外，公司还设有潜在配套商目录，当有原供应商退出时，公司将第一时间从潜在配套商目录中选取合适的供应商进行考察。（二）生产模式 对于 OEM 类产品，公司严格按照代加工方的订单要求执行生产计划。对于公司自主品牌，采取“以销定产”的生产模式，销售经理在月末根据经销商的购货计划及销售情况对下个月的销售情况进行预估，生产部根据该评估安排生产计划，在生产过程中，销售经理可以根据最新的销售情况修改预估数，调整生产计划。（三）销售模式 公司目前通过经销商渠道进行销售。公司通过细分全国市场，在各个市场建立销售据点。从政策、资金等多个方面来支持经销商开拓市场，经营品牌。经过一段时间的经营，公司在全国范围内建立了稳定的经销商渠道，目前公司的主要经销商分布在浙江、江西、湖北、广西等地。公司产品对外出口，主要销往越南、美国、加拿大、印度、土耳其等国。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 电动自行车国家新标准已于 2019 年 4 月份正式实施。新标准在旧标准的基础上进行很大程度的修改，公司现原有生产的大部分车型不符合电动自行车标准。公司的上游供应商处在观望的状态，经常会发生停货、断货、原材料到款发货情况，直接影响公司的正常生产经营。经销商订货也非常谨慎，订单都是小批量进行。为了调整产品线，5-12 月公司基本处于停工状态。报告期内公司实现了营业收入 11,704,150.39 元，总营业成本为 19,617,282.02 元，全年合并净利润为-72,000,023.29 元。基本每股收益为-0.47 元，稀释每股收益为-0.47 元。较 2018 年销售收入有较大下降。营业收入下降原因为电动车行业经济整体下滑，新国标的出台对行业影响巨大。为了调整产品线，5-12 月公司基本处于停工状态。报告期内公司控股子公司浙江永途汽车有限公司的全资子公司安徽宗申通宝汽车制造有限公司开始筹建新能源汽车生产基地，并在原有三电系统开发的基础上重新定位新能源物流车开发计划，初步建立了新能源汽车研发、制造平台，符合公司未来发展需要，提高了公司的可持续发展能力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,943,499.58 1.86%1,310,484.23 0.74%48.30%应收票据 应收账款 1,126,125.56 1.08%25,104,829.32 14.16%-95.51%存货 1,764,847.02 1.69%15,949,929.17 8.99%-88.94%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 4,056,513.55 3.88%39,453,414.19 22.25%-89.72%在建工程 30,858,783.90 29.53%236,134.45 0.13%12,968.31%短期借款 长期借款 商誉 30,208,484.14 28.91%45,000,000.00 25.38%-32.87%应付账款 38,774,058.96 37.11%16,141,026.98 9.10%140.22%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末与上年期末金额变动比例 48.3%，系浙江金鹤资产处置款使用剩余所致。应收账款本期期末与上年期末金额变动比例-95.51%，系核销 1 年以前应收账款所致。14 存货本期期末与上年期末金额变动比例-88.94%，系企业停产，处置剩余配件所致。固定资产本期期末与上年期末金额变动比例-89.72%，系浙江金鹤厂房出售所致。在建工程本期期末与上年期末金额变动比例 12968.31%，系安徽宗申厂房建造所致。应付账款本期期末与上年期末金额变动比例 140.22%，系安徽宗申厂房建造产生的应付工程款。商誉本期期末与上年期末金额变动比例-32.87%，系商誉评估减值所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 11,704,150.39-60,817,847.48-80.76%营业成本 19,617,282.02 167.61%89,216,014.30 146.69%-78.01%毛利率-67.61%-46.69%-销售费用 664,010.83 5.67%3,247,324.40 5.34%-79.55%管理费用 13,894,925.91 118.72%17,252,542.19 28.37%-19.46%研发费用 0 860,879.85 1.42%-100.00%财务费用 3,371,377.87 28.80%1,822,104.15 3.00%85.03%信用减值损失-23,092,251.79 -197.30%100.00%资产减值损失-19,743,404.23-168.69%-53,492,401.18-87.96%-63.09%其他收益 1,205,392.38 10.30%45,504,790.48 74.82%-97.35%投资收益 -10,000.00 -0.09%公允价值变动收益 0 资产处置收益 940,484.91 8.04%-273,480.90-0.45%443.89%汇兑收益 0 营业利润-73,190,342.35-625.34%-60,246,128.57-99.06%21.49%营业外收入 6,965,865.57 59.52%886,402.63 1.46%685.86%营业外支出 5,775,546.51 49.35%630,809.15 1.04%815.58%净利润-72,000,023.29-615.17%-72,131,038.36-118.60%0.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入本期期末与上年期末金额变动比例-80.76%，系受政策影响停产所致。营业成本本期期末与上年期末金额变动比例-78.01%，系营收下降导至营业成本下降，处置剩余材料所致。销售费用本期期末与上年期末金额变动比例-79.55%，系受政策影响，5-12 月份处于停产状态，费用减少所致。管理费用本期期末与上年期末金额变动比例-19.46%，系受政策影响，5-12 月份处于停产状态，各项费用都计入管理费用所致。研发费用本期期末与上年期末金额变动比例-100%，系受政策影响，5-12 月份处于停产状态，研发项目停滞所致 财务费用本期期末与上年期末金额变动比例 85.03%，系支付利息增加所致。信用减值损失本期期末与上年期末金额变动比例 100%，系应收账款和其他应收款计提减值准备所致 15 资产减值损失本期期末与上年期末金额变动比例-63.09%，系本年只存货和商誉两项计提减值准备所致 其他收益本期期末与上年期末金额变动比例-97.35%，系收到政府补助减少所致 投资收益本期期末与上年期末金额变动比例 100%，系承兑汇票贴现支出所致 资产处置收益本期期末与上年期末金额变动比例 443.89%，系处置自行车生产设备所致 营业利润本期期末与上年期末金额变动比例 21.49%，系营收下降、计提减值、处置资产所致 营业外收入本期期末与上年期末金额变动比例 685.86%，系业务暂停，不再合作供应商保证金转营业外收入所致 营业外支出本期期末与上年期末金额变动比例 815.58%，系浙江金鹤税款滞纳金及保证金没收所致 净利润本期期末与上年期末金额变动比例 0.18%，系营收下降，政府补助减少，计提减值所致 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 3,844,028.95 43,088,786.00-91.08%其他业务收入 7,860,121.44 17,729,061.48-55.67%主营业务成本 3,914,524.86 44,171,871.38-91.14%其他业务成本 15,702,757.16 45,044,142.92-65.14%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%电动自行车 3,844,028.95 32.84%43,088,786.00 70.85%-91.08%其他收入 7,860,121.44 67.16%17,729,061.48 29.15%-55.67%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 8,203,473.60 70.09%41,962,280.25 69.00%-80.45%国外 3,500,676.79 29.91%18,855,567.23 31.00%-81.43%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：因电动自行车新国标强制执行，报告期内处理了大批不符合国标的原材料，直接导其他收入占比提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 TUNWAL ELECTRONICSOFF 1,535,931.33 13.12%否 16 2 济南禹欣泰销售有限责任公司 1,219,335.00 10.42%否 3 AMO MOBILITY SOLUTIONS PVT LTDE 24 1,103,970.76 9.43%否 4 金华起航电动车配件有限公司 775,207.68 6.62%否 5 ST GRUP 458,169.48 3.91%否 合计合计 5,092,614.25 43.50%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 台州市金宇机电有限公司 865,072.00 8.09%否 2 台州市合昌机电有限公司 859,987.00 8.04%否 3 昆山君磊电器有限公司 539,990.70 5.05%否 4 常州华宇鑫峰机电有限公司 429,285.00 4.01%否 5 台州市黄岩方大车辆配件厂 414,504.70 3.88%否 合计合计 3,108,839.40 29.07%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 12,600,048.92 39,314,383.36-67.95%投资活动产生的现金流量净额 1,257,487.16-45,338,243.91 102.77%筹资活动产生的现金流量净额-13,311,845.29 -100.00%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量本期期末与上年期末金额变动比例-67.95%，系报告期内销售收入下降所致。投资活动产生的现金流量净额本期期末与上年期末金额变动比例 102.77%，系报告期内浙江金鹤处置厂房土地、安徽宗申购买土地所致。筹资活动产生的现金流量净额本期期末与上年期末金额变动比例-100%，系报告期内偿付借款及利息所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有 3 家全资子公司，1 家控股子公司。具体为：全资子公司广西金大电动车有限公司，于 2014 年 9 月 22 日成立，注册地为广西省崇左市扶绥县新宁镇双拥东 199 号，注册资本为人民币 100 万元。经营范围：电动自行车整车及相关零部件、电机、电子产品生产及销售、货物进出口业务。报告期内，该公司除了处理部分存货外，未发生实际生产经营，报告期内营业收入、净利润分别为 5.98 万元、-271.75 万元。全资子公司浙江金鹤车业有限公司，于 2012 年 10 月 11 日成立，注册地为浙江省兰溪经济开发区17 映月路，注册资本为人民币 10000 万元。经营范围：电动自行车及相关零部件、电机、电子产品制造、销售。报告期内营业收入、净利润分别为 10.75 万元、-1395.43 万元。全资子公司金华金大进出口贸易有限公司，于 2014 年 9 月 4 日成立，注册地为浙江省金华市婺城区仙华南街 811 号 2 号厂房 201 室，注册资本为人民币 100 万元。经营范围：货物与技术的进出口。报告期内营业收入、净利润分别为 350.06 万元、-34.37 万元。控股子公司浙江永途汽车有限公司，于 2015 年 1 月 23 日成立，注册地为浙江省金华市婺城区龙潭路 589 号仙华基地 1#-2 幢 821 室，注册资本为人民币 100 万元，后增资至 5000 万元。经营范围：汽车销售；汽车零部件研发、生产、销售；汽车租赁。报告期内营业收入、净利润分别为 0 万元、-4764.88万元。控股子公司浙江永途汽车有限公司的全资子公司安徽宗申通宝汽车制造有限公司报告期内开始筹建新能源汽车生产基地，并在原有三电系统开发的基础上重新定位新能源物流车开发计划，初步建立了新能源汽车研发、制造平台，符合公司未来发展需要，提高了公司的可持续发展能力。其报告期内营业收入、净利润分别为 0 万元、-283.31 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：1、公司之全资子公司金鹤车业公司因对关联方浙江格蕾美车业有限公司 1,500.00 万元借款提供连带责任保证担保，被恒丰银行股份有限公司义乌支行提起诉讼，并被查封了部分土地使用权。会计师尚无法获取充分、适当的审计证据确认金鹤车业公司是否需承担连带清偿责任，也无法获取充分、适当的审计证据确认实际控制人的实际偿付能力，故出具了保留意见的审计报告。公司对金鹤车业担保合同上加盖公章的事宜并不知情，同时对担保合同盖章的真实性存在质疑，现公司已向义乌市人民检察院提出再抗诉。公司实际控制人章小理承诺将积极配合公司应对上述诉讼 案件，采取任何必要措施保护公司及子公司金鹤车业合法权益，如上述事项给公司及金鹤车业造成损 失，实际控制人章小理将采用法律、法规允许的方式补偿公司及金鹤车业因此造成的损失，避免中小 18 股东利益受到侵害。公司将根据进展情况及时进行信息披露。同时公司会加强内部控制管理，严格执 行公司印章管理制度，规范公司运营管理。2、2017 年 12 月 29 日，马鞍山经济技术开发区管理委员会、浙江永途汽车有限公司、金大智能 技术股份有限公司签署永途新能源汽车项目投资合同、之后三方签署永途新能源汽车项目补充 条款，其中约定浙江永途汽车有限公司在马鞍山经济技术开发区管理委员会所在地完成项目公司注 册（或受让公司迁入），马鞍山经济技术开发区管理委员会给予 5,000.00 万元的汽车资质奖励，2018 年 3 月 29 日，浙江永途汽车有限公司已收到汽车资质奖励资金 4,500.00 万元,2018 年 6 月 4 日，公司已经完成受让公司安徽宗申通宝汽车制造有限公司的迁入，并将该笔政府补助计入营业外收入。会 计师认为由于该笔政府补助附有条件，在所附条件未完成时，浙江永途汽车有限公司需要返还收到的 各项补贴；无法获取充分、适当的审计证据确认该笔政府补助是否需要返还，相应导致大信会计师事 务所（特殊普通合伙）无法判断该事项对贵公司财务报表的影响。上述财政补助为附有条件的补助，公司将会按照永途新能源汽车项目投资合同、永途新能 源汽车项目补充条款的相关要求，积极推动项目进展，以避免触发返还的条件。3、公司（被告）与杭州骑迹科技有限公司（原告）因产品质量问题产生纠纷，诉诸杭州市余杭区人民法院，贵公司于 2019 年 5 月 8 日收到应诉通知书，杭州骑迹科技有限公司诉讼请求为：（1）判令解除原被告于 2017 年 6 月 8 日签订的锂电车年度采购框架合同及相应补充合同；（2）判令被告退还原告货款 8,374,162.75 元。判令被告支付违约金 270 万元，赔偿原告各项损失 7,260,005.06 元，以上共计 18,334,167.80 元。且自生效判决确定的履行期限届满之日起，判令被告每延迟支付上述款项一日，向原告支付总金额千分之三的滞纳金；（3）判令被告承担原告为本案诉讼支付的律师代理费 50,000.00 元。（2、3 项诉讼请求共计金额 1,8384,167.80 元）；（4）判令被告承担案涉锂电车的退货费用；（5）本案诉讼费用由被告承担。上述诉讼案件导致公司部分银行账户被冻结，已对公司的日常经营活动产生一定的影响。因本案件尚未判决，若人民法院判决支持原告的诉讼请求，则本次诉讼将对公司现金流产生一定的影响。贵公司正积极争取将不利影响降到最低，尚无法准确判断及计量该事项对公司财务报表的影响。截至审计报告出具日，我们无法获取充分、适当的审计证据确认该事项对财务报表的影响。公司与杭州骑迹科技有限公司（原告）合同纠纷案，因本案件尚未判决，若人民法院判决支持原告的诉讼请求，则本次诉讼将对公司现金流产生一定影响，公司正在积极争取将不利影响降到最低。同时，公司将根据本案后续进展情况，及时履行信息披露义务。公司目前经营正常，本次诉讼对公司经营方面未产生重大不利影响，公司将根据诉讼进展情况及时19 履行信息披露义务。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、主要会计政策变更 2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯 调整法变更了相关财务报表列报，本次政策变更对合并及公司利润和股东权益无影响。本次会计政策变更对公司 2018 年度财务报表项目列报影响如下：2018 年 12 月 31 日 调整前 调整金额 调整后 应收票据及应收账款 25,104,829.32-25,104,829.32 0 应收票据 0 0 应收账款 25,104,829.32 25,104,829.32 应付票据及应付账款 16,141,026.98-16,141,026.98 0 应付票据 0 0 应付账款 16,141,026.98 16,141,026.98 2、本报告期未发生会计估计变更 三、三、持续持续经营经营评价评价 电动自行车国家新标准已于 2019 年 4 月份正式实施。新标准在旧标准的基础上进行很大程度的修改，公司现原有生产的大部分车型不符合电动自行车标准。公司的上游供应商处在观望的状态，经常会发生停货、断货、原材料到款发货情况，直接影响公司的正常生产经营。经销商订货也非常谨慎，订单都是小批量进行。为了调整产品线，5-12 月公司基本处于停工状态。公司已于 2020 年 2 月份，对全资子公司金大进出口贸易有限公司进行工商变更，更改了名称及注册资本，吸收了新股东，并开始了电动自行车生产资质申报工作。为电动自行车恢复生产作好了准备。报告期内公司控股子公司浙江永途汽车有限公司的全资子公司安徽宗申通宝汽车制造有限公司开始筹建新能源汽车生产基地，并在原有三电系统开发的基础上重新定位新能源物流车开发计划，初步建立了新能源汽车研发、制造平台，符合公司未来发展需要，提高了公司的可持续发展能力。20 四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、原材料价格波动风险 公司的产品成本中原材料成本占到 90%以上，原材料价格波动将较大影响公司产品成本，若未来上游供应商涨价，导致企业产品成本提高，将影响公司业绩。风险防范措施：公司建立了供应商管理制度，加强对供应端的管理和成本控制。2、涉及诉讼风险 根据 2015 年 12 月 3 日浙江省义乌市人民法院民事判决书（2015）金义商初字第 6942 号显示，2015 年 10 月 28 日，恒丰银行股份有限公司义乌支行就格蕾美逾期未偿还贷款 1500 万元（2014 年恒银行义借字第 02-055 号流动资金借款合同），起诉格蕾美等相关方。公司子公司金鹤车业被判承担连带责任。公司对金鹤车业担保合同上加盖公章的事宜并不知情，同时对担保合同盖章的真实性存在质疑。现公司已向义乌市人民检察院提出再抗诉。公司实际控制人章小理承诺将积极配合公司应对上述诉讼案件，采取任何必要措施保护公司及子公司金鹤车业合法权益，如上述事项给公司及金鹤车业造成损失，实际控制人章小理将采用法律、法规允许的方式补偿公司及金鹤车业因此造成的损失，避免中小股东利益受到侵害。公司将根据进展情况及时进行信息披露。3、股权司法冻结风险 公司实际控制人章小理、胡昕夫妇共计 55,666,512 股已被司法冻结，股权司法冻系章小理、胡昕为其所投资的企业借款提供担保所造成。所涉措施涉及对股东权利的限制，将在一定程度上影响股东权力行使，后期若相关权利人对本次 被冻结的股份申请采取司法强制执行措施，可能会导致公司控股股东、实际控制人发生变更。公司及股东章小理、胡昕将持续关注该事项的进展情况,并严格按照相关规定，进一步加强后续信息披露的跟踪与管理工作。同时加强对政策法规的学习与理解，避免以后发生类似情况。4、涉及新业务风险 2017 年 12 月控股子公司浙江永途汽车有限公司与安徽马鞍山经济开发区签订了永途新能源汽车项目投资合同，在合同的履行条款中，可能遇到不可预计或不可抗力等因素的影响，导致合同无法全部履行完毕或终止的风险，同时该投资项目涉及新的业务领域，对公司融资能力、技术研发、业务拓展、管理水平等均形成较大的挑战，实际执行效果可能存在重大不确定性。公司对整个项目出具可行性研究报告，根据报告做出严谨的执行计划，把风险尽可能控制在可控范围内。21 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 22 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(四)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(五)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是