430316_2019_巨灵信息_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 年度报告 巨灵信息 NEEQ:430316 上海巨灵信息技术股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年度 获得 12 项软件著作权登记 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 巨灵信息、本公司、公司、股份公司 指 上海巨灵信息技术股份有限公司 巨灵有限、有限公司 指 上海巨灵信息技术有限公司，公司的前身 本报告 指 上海巨灵信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 本年度 指 2019 年年度 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 华林证券、主办券商 指 华林证券股份有限公司 中审众环、会计师 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 米鼠网 指 上海摩诃网络科技有限公司 巨灵国际 指 巨靈國際（香港）有限公司 巨灵集成 指 上海巨灵计算机系统集成有限公司 HP 指 惠 普 公 司（Hewlett-Packard Development Company,L.P.)CMA 指 中国计量认证 CMA（China Metrology Accreditation）CNAS 指 中国合格评定国家认可委员会（英文名称为：China National Accreditation Service for Conformity Assessment 英文缩写为：CNAS）CMMI 指 即能力成熟度模型集成（也有称为：软件能力成熟度集成模型）APP 指 用于 ios mac android 等系统下的手机应用软件 区块链技术 指 区块链技术，简称 BT（Blockchain technology），也被称之为分布式账本技术，是一种互联网数据库技术，其特点是去中心化、公开透明，让每个人均可参与数据库记录。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王新桥、主管会计工作负责人张莉及会计机构负责人（会计主管人员）张莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、控股股东不当控制风险 王新桥先生为公司创始人，第一大股东并担任公司董事长、总经理，为公司的控股股东，对公司生产经营具有重大决策权。如果王新桥先生通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等方面控制不当，可能会导致对公司及其他股东的权益产生不利影响。2、人员流失风险 核心技术和核心技术人员是公司生存和发展的根本，是公司的核心竞争力之所在。随着企业间和地区间人才竞争的日趋激烈，以及上海地区生活成本的急剧上升，导致人才流动加剧，公司存在人员流失的风险。公司需要继续努力建设企业文化及提升薪资结构、待遇等吸引并挽留技术熟练、经验丰富的开发人员以维持公司的竞争力。3、区块链人才竞争风险 由于区块链技术的迅猛发展，导致区块链技术人才的竞争日趋加剧，行业内人才的无序竞争，导致行业竞争风险增加。6 4、技术创新风险 近期，区块链技术的迅速发展给软件行业带来新的发展重大机遇，公司抽调部分技术骨干人员加大对区块链技术研发投入，对新兴技术及新兴业务进行了初步探索和研究，以提高公司产品的创新和研发力度，这些探索和研究对公司未来的商业模式将产生积极的影响，但技术创新带来的商业模式和市场的不确定性风险也不可忽视。5、税收优惠变动风险 公司目前为高新技术企业，受益于国家及地方政府为支持软件行业、高新技术发展而制订的税收优惠政策，企业所得税减按 15%的税率征收，减免期限为 2017 年至 2019 年。若高新证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率，则可能对公司的税负、盈利能力及现金流量状况造成一定程度的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海巨灵信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Juling Info Technology Co.,Ltd.证券简称 巨灵信息 证券代码 430316 法定代表人 王新桥 办公地址 上海市静安区江场三路 181 号盈科律师大厦 11 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张莉 职务 董秘、财务总监 电话 021-66972031 传真 021-66972032 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市静安区江场三路 181 号 11 楼 200436 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 8 月 28 日 挂牌时间 2013 年 8 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 企业信息化，物联网、移动互联网等信息系统整体解决方案和定制化软件开发、销售及技术服务、系统集成、HPE 专业软件测试服务、IT 服务及业务流程外包（BPO）服务、提供区块链技术的推广与应用等。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）10,500,000 优先股总股本（股）-做市商数量 2 控股股东 王新桥 实际控制人及其一致行动人 王新桥 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100007034533723 否 注册地址 上海市乐山路 33 号 510 室 否 注册资本 1050 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华林证券 主办券商办公地址 深圳市南山区粤海街道深南大道 9668 号华润置地大厦 C 座31-33 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 乔玉湍、刘红云 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 11,231,171.42 17,270,543.38-34.97%毛利率%24.18%36.16%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,250,243.82 271,531.21-2,033.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,418,805.66 228,708.58-2,469.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-30.06%1.23%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-31.03%1.04%-基本每股收益-0.50 0.03 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 27,615,164.14 36,638,955.05-24.63%负债总计 12,776,717.21 16,550,264.30-22.80%归属于挂牌公司股东的净资产 14,838,446.93 20,088,690.75-26.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.41 1.91-26.14%资产负债率%（母公司）43.95%43.41%-资产负债率%（合并）46.27%45.17%-流动比率 1.45 1.71-利息保障倍数-10.95 1.42-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,234,412.12 1,878,023.17 18.98%应收账款周转率 1.76 2.37-存货周转率 5.07 3.28-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-24.63%13.07%-营业收入增长率%-34.97%12.11%-净利润增长率%-2,033.57%-89.29%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,500,000 10,500,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 123,373.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.01 其他符合非经常性损益定义的损益项目 74,965.70 非经常性损益合计非经常性损益合计 198,339.31 所得税影响数 29,777.47 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 168,561.84 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于软件与信息技术服务业，专业从事于企业信息化，测试服务，IT 服务及业务流程外包（BPO）、提供区块链技术的推广与应用等。聚焦于互联网、移动互联网的应用相关的软件研发、销售及技术服务、系统集成等领域。目前主要通过直销的方式向客户提供软件产品、软件构件、系统集成解决方案，结合数据挖掘、商业智能技术提供大数据服务、电信增值业务、软件开发等技术和服务，形成了持续性的盈利模式。公司注重以市场需求为导向，以自主研发为核心，逐步探索在机场、电信、高铁、轨道交通、医疗器械等行业的应用服务。公司现有业务开展并赖以形成核心竞争力的关键主要体现为高素质的技术研发团队以及应用于软件产品研发和服务过程中的各类自主知识产权产品、软件构件和非专利技术。公司通过向客户提供软件技术开发和服务、软件产品、硬件销售等来实现收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司一方面坚持以市场为导向，继续专注于软件定制开发等主营业务的稳健发展，进一步完善经营管理体系，加大研发及技术创新投入，稳步实施各项技术研发和市场推广工作；另一方面，公司积极展开行业拓展，丰富和优化现有经营模式，进一步增加公司综合竞争能力。1、报告期内，公司总资产 27,615,164.14 元，较上年度末减少 24.63%；净资产 14,838,446.93 元，较上年度末减少 26.14%；报告期内实现营业收入 11,231,171.42 元，营业成本为 8,515,800.69 元，净利润12 -5,250,243.82 元，较上年同期营业收入减少 34.97%，营业成本减少 22.76%，净利润减少 2033.57%。报告期内，受市场环境影响销售收入较上年同期减少，同时 HP 软件因销售退回暂无销售安排而全额计提减值，导致营业利润为负。2、加大产品的创新和研发力度 继续去年的区块链研发项目，充分利用研发人员的丰富技术经验节约研发成本，同时公司也在努力探索更适应公司生产及市场需求的技术产品的研发方案。3、报告期内，保持 IT 服务及业务流程外包服务，公司是国内领先的独立软件开发、服务、测试及解决方案提供商，建立团队组建招聘模式，人才猎选后上岗以外包服务模式，跟踪协助管理，从而降低客户企业离职风险，解决团队建设难的问题。4、拓宽销售渠道、强化销售团队、促进业务增长 公司根据市场需求，不断优化销售模式，完善营销体系，加大公司产品的市场推广力度，增强公司整体的核心竞争力，形成可持续发展的市场营销和渠道拓展能力，保证未来业务的持续增长。同时，梳理公司人员结构，减少负效益人员，加强公司人才梯队建设，确保公司的行业竞争力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 5,297,436.26 19.18%8,363,245.23 22.83%-36.66%应收票据 应收账款 6,125,656.92 22.18%6,622,279.72 18.07%-7.50%存货 3,361,192.68 9.17%-100.00%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 3,051,952.03 11.05%3,225,246.78 8.80%-5.37%在建工程 短期借款 5,000,000.00 18.11%7,800,000.00 21.29%-35.90%长期借款 4,275,000.00 15.48%4,575,000.00 12.49%-6.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金变动较上年减少 36.66%，主要是归还银行贷款；报告期内，存货全额计提减值，原因为销售被退回，暂无销售安排；报告期内，新增银行短期借款 500 万元，偿还短期借款 780 万元；偿还长期借款 30 万。13 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 11,231,171.42-17,270,543.38-34.97%营业成本 8,515,800.69 75.82%11,024,815.89 63.84%-22.76%毛利率 24.18%-36.16%-销售费用 123,518.56 1.10%388,359.22 2.25%-68.19%管理费用 5,394,198.81 48.03%4,589,624.43 26.57%17.53%研发费用 58,566.78 0.52%0.00-财务费用 587,704.11 5.23%599,037.40 3.47%-1.89%信用减值损失 791,372.38 7.05%0.00-资产减值损失-3,361,192.68-29.93%-423,224.70-2.45%694.19%其他收益 123,639.30 1.10%50,000.00 0.29%147.28%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-5,951,959.92-53.00%209,309.48 1.21%-2,943.62%营业外收入 0.01 0.00%685.87 0.00%-100.00%营业外支出 0.00 0.00%306.30 0.00%-100.00%净利润-5,250,243.82-46.75%271,531.21 1.57%-2,033.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2019 年度营业收入较上年同期减少 34.97%，主要原因为：受市场环境影响，公司业务量减少，销售收入降低。2、销售费用：2019 年度销售费用较上年同期减少 68.19%，主要原因为：减少销售人员，导致职工薪酬大幅降低。3、资产减值损失：2019 年度资产减值损失-3,361,192.68 元，较上年同期增加 694.19%，主要原因为：2019 年存货销售被退回暂无销售安排，从而全额计提存货跌价准备。4、营业利润：2019 年度营业利润-5,951,959.92 元，较上年同期减少 2943.62%主要原因为：公司一方面收入有所下滑；另一方面，收入下滑部分主要为毛利率水平较高的软件定制开发业务和技术服务业务，从而导致综合毛利率有所下降，最终影响营业利润下滑。14 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 11,231,029.46 17,270,543.38-34.97%其他业务收入 141.96-主营业务成本 8,515,800.69 11,024,815.89-22.76%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%技术服务费 7,300,323.84 65.00%10,331,616.13 59.82%-29.34%硬件销售 3,930,847.58 35.00%6,904,055.46 39.98%-43.06%软件销售-34,871.79 0.20%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成分类未发生变动，由于业务量减少导致销售收入下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海合联电子科技有限公司 4,289,006.05 38.19%否 2 上海电信科技发展有限公司 2,003,578.26 17.84%否 3 上海六通信息科技有限公司 1,933,962.20 17.22%否 4 卡斯柯信号有限公司 899,819.92 8.01%否 5 北京恒正同创科技有限公司 384,070.82 3.42%否 合计合计 9,510,437.25 84.68%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海说说螺软件技术有限公司 1,886,792.45 27.59%否 2 四川长虹佳华数字技术有限公司 1,868,810.62 27.33%否 3 联强国际贸易（中国）有限公司 1,716,015.40 25.10%否 4 上海复通软件技术有限公司 1,113,207.55 16.28%否 5 微宏软件技术（杭州）有限公司 118,965.52 1.74%否 15 合计合计 6,703,791.54 98.04%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,234,412.12 1,878,023.17 18.98%投资活动产生的现金流量净额-1,546,214.49-3,233,209.65-52.18%筹资活动产生的现金流量净额-3,753,904.89 5,986,187.09-162.71%现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司研发人员减少，导致研发投入减少。筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司虽未发行股票，但利用新三板挂牌公司的资源优势和融资功能，解决了一直困扰公司的资金瓶颈问题，增加银行信用贷款 500 万元，同时归还银行贷款 810万。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）巨靈國際（香港）有限公司 2015 年 5 月 25 日公司设立全资子公司-巨靈國際（香港）有限公司。子公司注册资本为 200 万美元，实收资本为 6 万美元。2015 年 8 月 4 号获得上海市商务委员会颁发的企业境外投资证书（境外投资证第 N3100201500529 号），经营范围：計算機軟件，硬件，研發，銷售，系統集成，通信系統，電子設備。截止 2019 年 12 月 31 日，营业收入：0.00 元，营业利润：-14,192.17 元；资产合计：7,408.25 元，其中，货币资金：7,408.25 元，存货：0 元；负债合计：104,129.41 元，其中，其他应付款：104,129.41元；所有者权益合计：-96,721.16 元，其中：实收资本：386,385.00 元，未分配利润：-483,106.16 元。（2）上海巨灵计算机系统集成有限公司 2015 年 8 月 28 日公司设立全资子公司-上海巨灵计算机系统集成有限公司。子公司注册资本为 1000万元人民币，实收资本为 5000 元人民币。2015 年 9 月 2 日获得上海市徐汇区市场监督管理局颁发的营业执照（证照编号：04000000201509020051）；于 2018 年 12 月变更营业执照，并取得统一社会信用代码：913101043508208348。经营范围：计算机系统集成，软件测试，计算机软硬件科技领域内的技术咨询、技术服务、技术转让。截止 2019 年 12 月 31 日，资产合计：2,014.42 元，其中，货币资金：2,014.42 元、其他流动资产 0元；负债合计：974,591.51 元，其中，其他应付款：976,511.32 元；所有者权益合计：-972,577.09 元，16 其中，实收资本：5,000.00 元，未分配利润：-977,577.09 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更：（1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于2017年3月31日分别发布了 企业会计准则第22号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177号）、企业会计准则第23号金融资产转移（2017年修订）（财会20178号）、企业会计准则第24号套期会计（2017年修订）（财会20179号），于2017年5月2日发布了企业会计准则第37号金融工具列报（2017年修订）（财会201714号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本集团该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本集团的主要变化和影响如下：本公司于2019年1月1日及以后以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用17 减值损失。具体变化如下：A、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 a、对合并报表的影响 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）应收账款应收账款 8,730,566.63 重新计量：预计信用损失准备 2,108,286.91 按新金融工具准则列示的余额 6,622,279.72 b、对公司财务报表的影响 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）应收账款应收账款 8,730,566.63 重新计量：预计信用损失准备 2,108,286.91 按新金融工具准则列示的余额 6,622,279.72 B、首次执行日，金融资产减值准备调节表 a、对合并报表的影响 计量类别 2018年12月31日（变更前）重分类 重新计量 2019年1月1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收账款减值准备 1,137,590.44 2,108,286.91 3,245,877.35 b、对公司财务报表的影响 计量类别 2018年12月31日（变更前）重分类 重新计量 2019年1月1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收账款减值准备 1,137,590.44 2,108,286.91 3,245,877.35 C、对 2019 年 1 月 1 日留存收益和其他综合收益的影响 18 项目 合并未分配利润 合并盈余公积 合并其他综合收益 2018 年 12 月 31 日 3,670,442.40 1,358,045.60 应收款项减值的重新计量-2,013,247.72-95,039.19 2019 年 1 月 1 日 1,657,194.68 1,263,006.41 （2）财务报表格式变更：财政部于2019年4月、9月分别发布了关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知（财会201916号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）、合并财务报表格式编制财务报表。主要变化如下：A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；B、新增“应收款项融资”行项目；C、列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中；D、将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前；E、“投资收益”行项目的其中项新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力，公司经营稳定，持续增长，资产负债结构合理，具备未来持续经营能力，没有影响公司持续经营能力的不利因素。19 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、技术风险 公司自成立以来就十分重视技术的研发和创新，培养了一批经验丰富的技术人才，研发出了包括公司核心平台在内的大量研发成果。如果核心技术人员流失或者技术成果失密、遭受侵害，将会给公司经营带来不利影响。应对措施：公司对核心技术已经申请了相应的软件著作权，公司产品的核心代码由少数核心技术人员掌握，并通过硬件绑定、使用时间、使用环境限制等技术手段确保公司软件产品的安全。并通过与核心技术人员签订保密协议、股权激励等措施，使核心技术人员自身利益与公司经营发展挂钩，激发其为公司做贡献的热情。2、人才流失风险 人才是 IT 公司生存与发展的基石，是完成高质量内容与服务的保障。人才需要经过严格的培训和长期行业经验的历练，使得人才培养成本较高。如因公司经营不善、薪酬不达预期、激励机制不合理、员 工归属感不强等因素导致人才大量流失，将会对公司业务发展带来较大不利影响。应对措施：公司采取一系列吸引和稳定核心人员的措施，包括创造良好的工作及文化氛围、提供有竞争力的薪酬、增加培训机会、完善晋升机制、股权激励等，使核心人员自身利益与公司经营发展挂钩，激发其为公司做贡献的热情。3、控股股东不当控制风险 王新桥先生为公司创始人，第一大股东且担任公司董事长，为公司的控股股东，对公司生产经营具有重大决策权。如果王新桥先生通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等方面进行不当控制，可能会导致对公司及其他股东的权益产生不利影响。应对措施：公司已经建立了较为科学的法人治理结构，制定了公司章程、股东大会、董事会和监事会议事规则，并对关联交易、对外担保等事项进行了较为明确的规定。公司通过制度规范股东及实际控制人的决策行为，可以有效维护公司及中小股东的权益。4、应收账款回款的风险 随着公司业务规模扩大，收入增长，应收账款也相应增加。截至 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款账目余额为 8,639,551.29 元，若应收账款管理不当、客户经营情况发生重大变化等原因造成应收账款不能及时收回或者面临发生部分坏账的风险。应对措施：公司进一步加强合同管理和应收账款的管理工作，将收回欠款纳入绩效考核指标，财务20 部负责应收账款的跟踪、分析和考核；另一方面公司客户为卡斯柯、中国电信等知名企业，坏账风险较小，同时业务部门加强与客户的沟通，加强回款力度，提升整体销售及回款水平。5、区块链人才竞争风险 由于区块链技术的迅猛发展，导致区块链技术人才的竞争日趋加剧，行业内人才的无序竞争，导致行业竞争风险增加。应对措施：为应对这一情况，公司积极与上海交通大学企业发展研究院大数据与智能产业协同创新中心等高校与科研机构进行合作，积极培养及储备相关技术人才应对风险；另一方面，公司也加强了内部技术人员区块链技术的培训和普及，有效建立起人才培养的机制应对区块链人才竞争的风险。6、技术创新风险 近期，区块链技术的迅速发展给软件行业带来新的发展重大机遇，公司抽调部分技术骨干人员成立区块链技术研究小组，对新兴技术及新兴业务进行了初步探索和研究，以提高公司产品的创新和研发力度，这些探索和研究对公司未来的商业模式将产生积极的影响，但技术创新带来的商业模式和市场的不确定性风险也不可忽视。应对措施：公司将通过提高研发管理能力，以保持区块链等新技术与传统业务研发投入的平衡，尽量减少区块链技术的研发对传统业务的冲击和影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1、税收优惠政策风险 公司目前为高新技术企业，受益于国家及地方政府为支持软件行业、高新技术发展而制订的税收优惠政策，企业所得税减按 15%的税率征收，减免期限为 2017 年至 2019 年。若高新证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率，则可能对公司的税负、盈利能力及现金流量状况造成一定程度的影响。应对措施：公司所属产业为国家重点扶持的领域，各项优惠政策削减可能性较小。同时公司正不断加大技术研发投入，提升产品科技含量，增强企业的生产经营能力，提高主营业务收入和利润水平，扩大公司经营规模，以减少各项优惠政策变动可能对企业造成的影响。21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 5,000,000.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6.股东为公司提供担保 15,000,000.00 10,000,000.00 7其他 2,000,000.00 796,610.00 22 (三三)经股东大会审