430667_2019_三多堂_2019年年度报告_2020-04-22.pdf

1 2019 年度报告 三多堂 NEEQ:430667 北京三多堂传媒股份有限公司 Beijing SDT Media Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月 16 日，由三多堂传媒制作的系列纪录片从到中国在央视中文国际频道（CCTV-4）、央视纪录频道（CCTV-9）黄金时段同日首播，并在爱奇艺网站上线。本片在日本国驻上海总领事馆、意大利使馆驻华文化中心放映，同时，2019 年 3 月中旬习近平主席访问意大利期间在意大利罗马电影之家电影院放映，座无虚席，4 月底在匈牙利亚视电视台和克罗地亚国家电视台播出，12 月在俄罗斯金砖电视台播出，本片已入选 2019 年国家广播电视总局纪录片推优目录。2019 年 3 月 16 日，由三多堂传媒承制的系列纪录片大国质量在爱奇艺网站上线，第二天即飙升至爱奇艺纪录片频道热度榜第二名，被业界誉为“企业版大国崛起”，引发了包括广大从业人员在内的观众对于质量问题的热议，该片入选 2019 年国家广播电视总局纪录片推优目录，本片的同名书籍已出版完成上架。大湖青海是一部聚焦青海湖及其周边地区的人文自然类系列纪录片。该片以青海湖为中心，辐射青海湖盆地及其周边山脉地区，从自然地理、动植物、人文历史、宗教信仰等多个角度，探索青海湖这片广阔、原生而又现代的地域，生灵万物与自然之间最本质的联系，展现以生态文 明建设为核心的发展模式，带给中国和世界的启示，本片于2019 年 12 月 5 日在央视纪录频道（CCTV-9）首播。2019 年，公司作为央视“品牌强国工程”主力创意制作供应商，完成了央视“品牌强国工程”全年总宣传片、主题包装、发布会开场片、企业宣传片等影片的创意制作，为央视“品牌强国工程”的全新启航提供了创意策划服务支持和关键传播物料支持。公司同时为央视“品牌强国工程”入选企业，提供了品牌故事创意策划及视频制作服务，得到了重要企业客户（碧桂园、华强方特、蒙牛、鲁花集团、快手等）的一致好评。3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.23 第七节 融资及利润分配情况.25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节 行业信息.28 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.35 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、三多堂 指 北京三多堂传媒股份有限公司 响鼓音乐 指 北京响鼓音乐文化传播有限公司 浙江三多堂 指 浙江三多堂影视文化有限公司 海南三多堂 指 海南三多堂文化传媒有限公司 影像科技 指 北京三多堂影像科技有限公司 国润和丰 指 北京国润和丰创业投资中心（有限合伙）圣乃仁 指 北京圣乃仁投资管理有限公司 银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 最近一次由股东大会通过的 北京三多堂传媒股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监统称 关联关系 指 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。纪录片 指 纪录片是以真实为原则，从社会和自然中获取基本素材，表现作者对事物认知的非虚构活动影像。大型系列纪录片 指 通常指 5-12 集规模，每集时长 50 分钟左右，制作周期 1-3 年，单集制作成本在百万以上，题材重大、内涵广博的纪录片。它是中国目前最受重视也最有可能产生广泛影响力的纪录片类型。央视 指 中央电视台 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高晓蒙、主管会计工作负责人刘鹏及会计机构负责人（会计主管人员）秦磊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 主要客户情况部分免于披露客户名称。理由：客户是行政事业单位，且签订了保密协议。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京三多堂传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing SDT Media Co.,Ltd.证券简称 三多堂 证券代码 430667 法定代表人 高晓蒙 办公地址 北京市西城区鼓楼西大街 41 号三多堂办公楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘鹏 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 010-62162030 转 635 传真 010-62162027 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市西城区鼓楼西大街 41 号三多堂办公楼；100009 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 13 日 挂牌时间 2014 年 3 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-R86 广播、电视、电影和影视录音制作业-R863 电影和影视节目制作-R8630 电影和影视节目制作 主要产品与服务项目 纪录片、宣传片等非虚构类影视节目制作、影视广告创意及制作、以及纪录片发行与销售、著作权许可等衍生业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）2100 万 优先股总股本（股）0 控股股东 高晓蒙 实际控制人及其一致行动人 高晓蒙 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108661592568A 否 注册地址 北京市海淀区北三环西路 48 号 2号楼 19A 否 注册资本 21,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号，投资者沟通电话：021-33388437 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 徐宇清、郭英林 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 73,924,026.40 82,218,524.68-10.09%毛利率%39.56%26.89%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,767,580.75 9,815,433.32 50.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,673,037.35 7,788,679.58 49.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.14%20.28%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.66%16.09%-基本每股收益 0.70 0.47 50.45%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 108,845,723.11 101,851,850.74 6.87%负债总计 56,556,537.07 47,742,356.90 18.46%归属于挂牌公司股东的净资产 51,273,329.46 53,305,748.71-3.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.44 2.54-3.81%资产负债率%（母公司）51.71%48.01%-资产负债率%（合并）51.96%46.87%-流动比率 1.74 1.87-利息保障倍数 518.42 718.09-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 29,017,572.80 27,646,736.64 4.96%应收账款周转率 14.22 9.18-存货周转率 2.95 4.75-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.87%34.46%-营业收入增长率%-10.09%38.45%-净利润增长率%50.11%38.60%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 21,000,000 21,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,244,267.23 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-2,725.16 委托他人投资或管理资产的损益 1,356,138.52 非流动性资产处置损益 20,319.39 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 1,120.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 335.30 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.10 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,619,455.38 所得税影响数 514,496.24 少数股东权益影响额（税后）10,415.74 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,094,543.40 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 10 八、会计数据追溯调整或重述情会计数据追溯调整或重述情况况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 14,420.00 14,420.00 交易性金融资产 14,420.00 14,420.00 应收票据及应收账款 7,010,084.14 1,707,228.95 应收票据 应收账款 7,010,084.14 1,707,228.95 应付票据及应付账款 1,329,250.00 1,241,750.00 应付票据 应付账款 1,329,250.00 1,241,750.00 重要会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 经董事会批准，本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量 企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计企业会计准则第 37 号-金融工具列报（以上四项统称），变更后的会计政策详见附注四、8。本公司对于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司相应调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。财务报表格式变更 财政部于 2019 年 4 月、9 月分别发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）、合并财务报表格式编制财务报表。主要变化如下：A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应11 付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；B、新增“应收款项融资”行项目；C、列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中；D、将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前；E、“投资收益”行项目的其中项新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司股东权益无影响。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司隶属于广播、电视、电影和影视录音制作业，主要从事纪录片、宣传片等非虚构类影视节目制作，以纪录片、宣传片、影视广告、电视栏目、音乐制作为基础，以经验丰富的创意、制作团队为核心，围绕市场需求，有针对性地开展各种节目的策划、投资、制作及发行。成立多年来，积累了丰厚的节目内容资源、视频素材资源、渠道资源以及众多客户资源。公司主要向电视台、大型企业、政府机构以及国内外视频网站提供纪录片、宣传片、栏目等优质的影视内容，公司内部拥有调研、策划、撰稿、拍摄、剪辑、音乐、动画包装等全制作链条的专业人员，公司主要通过作品交付客户验收后收取制作费用实现盈利，同时也通过节目投资、发行、著作权许可等方式实现盈利。本报告期内公司继续自投、联合投资或接受客户委托制作各类节目，并以此取得收入，公司商业模式稳定，报告期内公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司主要从事系列纪录片、企业品牌宣传片及广告片、纪实类栏目片等非虚构类影视节目的制作与发行、纪录片 IP 孵化及著作权许可等衍生业务。在纪录片板块，公司制作的四集纪录片耕耘天地在中央电视台农业农村频道（CCTV-17）首播；制作的四集纪录片质量的名片在中央电视台科教频道（CCTV-10）首播；制作的公安交警系列短片忠诚在中央电视台社会与法频道(CCTV-12)平安 365栏目首播，并在新华社、北京电视台、快手、抖音、微信、新浪微博等媒体、平台推送；制作的三集纪录片大湖青海在中央电视台和青海卫视播出；制作的西迁纪在中央电视台科教频道（CCTV-10）探索发现栏目首播；制作的五集纪录片大国质量在爱奇艺上线，上线第二天即飙升至爱奇艺纪录片热度榜第二名；公司为 Bilibili 制作的灵笼：研发记录，记录了热播国漫灵笼背后的创作故事，上线仅一周就获得数百万播放量和 9.7 分的高评分。公司的纪录片在 2019 年也更多地走向国际，制作出品的“一带一路”主题文化纪录片千年佛缘于泰国万佛节期间在泰国现代电视台首播；制作的山西宣传片在外交部全球推介活动上播出；制作出品的系列纪录片从中国到中国在意大利等五个国家进行放映；制作出品的系列纪录片足球道路（第一季）在央视体育频道播出后，荣获国际体育记者协会（AIPS）“2018 体育媒13 体奖”纪录片单元铜奖，该奖项被视为体育媒体行业中的最高国际荣誉；制作的微视频美美与共，5 分钟带你走遍亚洲在 2019 亚洲文明对话大会开幕仪式上播出。在宣传片广告板块，公司作为中央电视台“品牌强国工程”主力创意制作供应商，完成了中央电视台“品牌强国工程”全年总宣传片、主题包装、发布会开场片、企业宣传片等影片的创意制作，为中央电视台“品牌强国工程”的全新启航提供了创意策划服务支持和关键传播物料支持。公司同时为中央电视台“品牌强国工程”入选企业，提供了品牌故事创意策划及视频制作服务，得到了重要企业客户（碧桂园、华强方特、蒙牛、鲁花集团、快手等）的一致好评。在栏目板块，公司继续承制纪实类栏目片，包括央视四套国家记忆、央视十套中国影像方志。在投资方面，公司自投和联合投资的纪录片持续启动制作，包括 我的时代和我（第二季）、足球道路（第二季）、冰雪道路、中国冰雪道路、世界商用飞机发展启示录。本报告期内，公司在多元业务模块上发力，纪录片除了保持承制的传统优势外，自投项目、著作权许可、广告宣传片制作、音乐创作、音视频素材营销、短视频制作等收入也都有显著的增长。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 78,919,651.03 72.51%55,703,307.65 54.69%41.68%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 1,459,329.95 1.34%7,010,084.14 6.88%-79.18%存货 16,965,055.47 15.59%13,360,419.63 13.12%26.98%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 8,511,730.41 7.82%9,379,218.78 9.21%-9.25%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%预付款项 268,146.42 0.25%2,166,062.99 2.13%-87.62%其他应收款 192,645.02 0.18%10,867,645.02 10.67%-98.23%应付款项 203,035.00 0.19%1,329,250.00 1.31%-84.73%预收款项 52,587,635.65 48.31%41,747,883.90 40.99%25.96%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 本期增长 41.68%，主要是由于经营性现金流净额增加 29,017,572.80 元，以及购买的海口市新埠岛开发建设总公司开发建设的海南之心二期房产退款 10,640,000.00 元，两者的现金流入导致货币资金大幅增加。2、应收账款 14 本期减少 5,550,754.19 元，主要是核销了 2015 年 12 月产生的纪录片版权坏账 2,970,000.00 元，其他为正常的应收账款回款导致。3、预付款项 2017 年 12 月公司投资的纪录片无法进行制作，所支付的 2,000,000.00 元制作费无法收回，本期全额核销了坏账。4、其他应收款 本期减少 10,675,000.00 元，公司购买的海口市新埠岛开发建设总公司开发建设的海南之心二期 0501 地块 A1-1 栋商品房，由于海口当地购房政策变动无法完成购买，产生的退款 10,640,000.00 元，详见 2019 年 1 月 9 日在全国中小企业股份转让系统官网（）上披露的关于全资子公司解除购买房产的公告（公告编号：2019-004）。5、应付款项 本期减少 1,126,215.00 元，公司对供应商的应付款项及时支付，目前的余额都在正常的账期内。6、预收账款 本期增加 10,839,751.75 元，由于本期跨年项目增加，客户按合同规定预付的制作款增加所导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项项目目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 73,924,026.40-82,218,524.68-10.09%营业成本 44,677,377.64 60.44%60,106,275.95 73.11%-25.67%毛利率 39.56%-26.89%-销售费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%管理费用 6,478,542.86 8.76%7,004,624.02 8.52%-7.51%研发费用 5,215,984.51 7.06%4,590,993.90 5.58%13.61%财务费用-23,102.93-0.03%-46,889.09-0.06%50.73%信用减值损失-3,169,335.30-4.29%0.00 0.00%-资产减值损失 0.00 0.00%-689,391.66-0.84%100.00%其他收益 180,387.23 0.24%550,340.00 0.67%-67.22%投资收益 1,353,748.66 1.83%295,806.70 0.36%357.65%公允价值变动收益 0.00 0.00%-1,760.00 0.00%100.00%资产处置收益 20,319.39 0.03%3,780.57 0.00%437.47%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 15,253,852.18 20.63%10,139,725.17 12.33%50.44%营业外收入 2,065,000.10 2.79%1,625,106.99 1.98%27.07%营业外支出 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%净利润 14,979,692.20 20.26%9,979,270.11 12.14%50.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 15 本期营业收入为 73,924,026.40 元，比上年同期减少了 8,294,498.28 元，减少幅度为 10.09%，主要是公司所承制的纪录片国家核电周自其作协制作周期已超过两年，由于客户的原因，项目制作进展缓慢，无法在本期完工结项，而其他的新制作项目，在 2019 年下半年签订合同偏多，也无法在本期完工结项，致使本期收入减少。2、营业成本 本期营业成本为 44,677,377.64 元，比上年同期减少了 15,428,898.31 元，减少幅度为 25.67%，减少幅度比营业收入多 15.58%，除了营业收入中阐述的原因外，本报告期内，公司加大了自有素材库的管理及使用，即：公司成立至今，每年会产生大量的拍摄素材，本报告期加大了素材检索能力，提高了自有素材的使用率，同而减少外拍发生的成本，致使本期营业成本减少。3、毛利率 本期毛利率由上年同期的 26.89%，增加到 39.56%，主要是本期营业成本的降低幅度大于营业收入的降低幅度，具体原因同营业成本变动原因一致。4、财务费用 本期财务费用为-23,102.93 元，比上年同期增加了 50.73%，主要是本期银行贷款利息增加所导致。5、信用减值损失、资产减值损失 2019 年 4 月 30 日，财政部发布关于修订印发 2019 年一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）的通知，要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会20196 号的要求编制财务报表，企业 2019 年度中期财务报表和年度财务报表以及以后期间的财务报表均按照财会20196 号要求编制执行。公司根据此通知，调整了信用减值损失和资产减值损失两个科目的记账方式。另外本期核销了 2015 年 12 月与中晋（北京）文化传媒有限公司签订的五集电视文化纪录片五台山版权坏账 2,970,000.00 元，致使本期信用减值损失增加。6、营业外收入 本期营业外收入为 2,065,000.10 元，比上年同期增加 27.07%，主要由于报告期内公司制作完成了一批思想性、艺术性、观赏性相统一的精品力作，社会影响力、美誉度不断提升，广电总局及政府管理部门为了进一步从制作、播出、产业、人才等多个环节加大对国产纪录片的扶持引导力度，发挥优秀作品，特对公司多部重要作品给与奖励和扶持。7、净利润 本期产生的净利润为 14,979,692.20 元，较上一年度增长 50.11%，本期虽然营业收入减少，但公司大力的控制成本支出，提高项目制作的产出比，增加收益率。通过上述科目可以看出，公司经营状况良好，资产负债结构合理，现金流充裕，具有良好的发展空间和持续经营能力。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 73,432,252.60 81,726,811.96 10.15%其他业务收入 491,773.80 491,712.72-0.01%主营业务成本 44,600,445.92 60,068,831.93 25.75%其他业务成本 76,931.72 37,444.02-105.46%按产品按产品分类分析分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同16 收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%期金额变动比期金额变动比例例%制作费收入 71,480,337.24 96.69%79,473,700.62 96.66%-10.06%纪录片发行及其他收入 2,443,689.16 3.31%2,744,824.06 3.34%-10.97%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主要的收入来源于影视节目制作，而发行及其他收入主要是销售影视节目版权产生的收入，本年度收入构成无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中央电视台 18,093,664.93 26.38%否 2 非关联方客户（保密单位）7,260,943.40 10.59%否 3 华强方特（深圳）电影有限公司 6,344,941.12 9.25%否 4 非关联方客户（保密单位）5,728,301.89 8.35%否 5 央视纪录国际传媒有限公司 3,815,317.55 5.56%否 合计合计 41,243,168.89 60.13%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京千北盛景文化传播有限公司 3,179,245.28 10.90%否 2 博得思通（北京）文化传媒有限公司 2,160,377.36 7.40%否 3 上海向然文化传播发展中心 1,613,916.04 5.53%否 4 东方良友影视传媒（北京）有限公司 1,415,094.34 4.85%否 5 北京红世界影视文化有限公司 1,349,056.60 4.62%否 合计合计 9,717,689.62 33.30%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 29,017,572.80 27,646,736.64 4.96%投资活动产生的现金流量净额 11,025,507.09-13,078,255.30 184.30%筹资活动产生的现金流量净额-16,833,471.25-26,406.24-63,648.08%现金流量分析现金流量分析：17 本报告期内，现金及现金等价物净增加额为 23,216,343.38 元，其中经营活动产生的现金流量净额29,017,572.80 元，主要是由于公司完成净利润 14,979,692.20 元，以及预收账款比上一年度增长10,839,751.75 元。投资活动产生的现金流量净额 11,025,507.09 元，本期与上期相比，变动比例为184.30%，主要是由于购买海口市新埠岛开发建设总公司开发建设的海南之心二期 0501 地块 A1-1 栋商品房，上期支付 10,640,000.00 元，本期退回 10,640,000.00 元。筹资活动产生的现金流量净额-16,833,471.25 元，主要是本期进行权益分派，现金分红 16,800,000.00 元产生的差异。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本报告期内，公司拥有 1 家控股子公司，3 家全资子公司：上述五家公司全部纳入合并报表范围，相关情况如下：1、控股子公司名称：北京响鼓音乐文化传播有限公司 注册号：91110102318081453G 公司成立于 2014 年 10 月 22 日，注册资金 300 万元，法定代表人：陈颖，总经理：卢楠，该公司主营业务为音乐创作、编曲、同期录音、声音制作等，公司持有响鼓音乐 80%的股权，截至本报告期末，资产总额为 5,401,466.81 元，报告期内实现营业收入 4,433,939.68 元，净利润 1,060,557.26 元。2、全资子公司名称：浙江三多堂影视文化有限公司 注册号：91330481MA28AAPT6W 公司成立于 2016 年 4 月 13 日，法定代表人：高晓蒙，浙江三多堂为公司全资子公司，注册资金1000 万元，截至本报告期末，该公司资产总额为 13,663,966.44 元，报告期内实现营业收入 0.00 元，净利润 210,340.07 元。3、全资子公司名称：北京三多堂影像科技有限公司 注册号：91110102MA018H0D4Q 公司成立于 2017 年 11 月 2 日，法定代表人：刘军卫，三多堂影像科技为公司全资子公司，注册资金500万元，截至本报告期末，该公司资产总额为 3,218,884.71 元，报告期内实现营业收入 582,524.27 元，净利润-59,348.72 元。4、全资子公司名称：海南三多堂文化传媒有限公司 注册号：91460100MA5T35926L 公司成立于 2018 年 1 月 24 日，法定代表人：刘军卫，海南三多堂为公司全资子公司，注册资金1500 万元，截至本报告期末，该公司资产总额为 15,158,779.20 元，报告期内实现营业收入 0.00 元，净利润 37,365.29 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 详见财务报表附注四、24。18 三、三、持续持续经营经营评价评价 近年来，得益于国家政策对文化产业的大力支持及纪录片专业频道和新媒体播出平台的迅速发展，使得纪录片的产业化实现路径更趋多元化。报告期内，公司保持着良好的自主经营能力，内控制度逐步完善，团队规模持续壮大。由于大型纪录片制作进度非均匀的特点，公司各项财务指标也因此受到影响，但公司整体运营状况良好，业务持续开展，节目制作能力及品牌影响力持续提升，客户资源及节目储备丰富；经营资金充裕，资产质量较高，财务结构稳健；人员结构稳定、配比合理。在可预见的时期内，公司将保持较强的持续经营能力，不存在停业、歇业、消减业务、清算（包括破产）等重大经营风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.政策监管风险 公司目前主要业务依赖于电视台、大型企业及国家部委、机关团体。广播电影电视行业相对于其他行业而言，政府监管更为严密，监管措施较多，广播电影电视节目的制作和传播在很大程度上面临国家广播电视总局等各级监管机构的政策指导与业务监管。由于广播电影电视行业的复杂性，一旦政策有所反复或在执行过程中权威部门的解释有所不同，将会影响企业的既定业务目标与发展计划。应对措施：在现有业务的基础上拓展新的业务：其一，逐步发展纪录片衍生业务形态，围绕成功作品进行深度挖掘，拓展衍生业务，增强盈利能力；其二，积极推进与网络媒体的合作渠道，根据网络媒体受众需求调整创作理念、产品形态。2.知识产权受到侵害的风险 公司投资创作或拥有版权的电视节目，是公司创作人员的智力成果，体现公司的创造力和核心竞争力，在节目播出时通常会同步制作图书音像制品进行销售。产品销售收入是公司收入来源之一，但市场上仿冒产品和侵犯知识产权的现象屡禁不止，优秀产品一旦推向市场，受到推崇之后，就可能被其他商家恶意仿冒，而且由于“互联网+”的兴起，人们更方便于通过网络媒体搜索自己喜欢的电视节目。此时，公司的商标、著作权以及其它知识产权对公司的存续发展更为重要，假冒或仿冒公司产品的行为，未经授权擅自播出的行为，均可能损害或降低公司的品牌价值，从而降低公司的竞争优势；而任何未经授权便擅自播出、销售、复制、剽窃公司产品的行为，都可能会导致公司产品的平均售价下降。因此，随着公司优秀作品的不断丰富，公司面临着知识产权受到侵害的风险。应对措施：公司根据现有的技术力量制定与之相适应的知识产权应对战略，并与公司长远发展战略相协调，对产品销售人员进行著作权以及其它知识产权等相关法律法规培训。目前，公司已为部分作品申请了保护措施，确保公司的知识产权不受侵害。同时，提高产品和服务质量，保持公司产品竞争力，同时加强市场监控来降低公司产品知识产权被侵权的风险，必要时通过司法途径维护公司利益。3.实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人高晓蒙先生，其持有公司股份 6,427,053 股，占比为 30.61%，同时高晓蒙先生是公司的董事长兼总经理，对公司经营管理具有较大影响力，能够影响公司经营发展方向及财务计划等重大事项。因此，若本公司实际控制人利用其控制地位，对公司的经营管理进行不当控制，可能会给公司经营和股东权益带来风险。应对措施：明确公司各项规章制度，对董监高进行培训以充分达到互相监督、互相制约的规范化管理机制。19 4.人才资源流失的风险 公司所处行业对专业人才要求较高，专业人才是公司的核心竞争力，是影响公司未来发展的关键性因素。经过多年发展，公司已经拥有一批高素质的专业影视制作人才，对公司的服务质量、内容创新、可持续发展起着重要作用，虽然公司已经为后续的发展进行了相应的人才储备，但如果公司不能持续吸引足够的专业人才，并在人才培养和激励方面继续进行机制的创新，公司仍将在发展过程中面临人才短缺。加之目