830974_2019_凯大催化_2019年年度报告_2022-03-29.pdf

杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2019 年年度报告(更正后)公告编号：2022-053 1 2019 凯大催化凯大催化 NEEQ:830974 杭州凯大催化金属材料股份有限公司 年度报告 HANGZHOU KAIDA METAL CATALYST AND COMPOUNDS CO.,LTD 杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2019 年年度报告(更正后)公告编号：2022-053 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 5 月 24 日，全国中小企业股份转让系统下发股转系统公告2019856 号文件，发布创新层挂牌公司名单。公司自 2017 年进入新三板创新层，连续三年维持新三板创新层。2019 年 6 月，公司实施 2018 年年度权益分派：以公司总股本 121,900,000 股为基数，向全体股东每 10股派 1.100000 元人民币现金。2019 年 9 月 5 日，公司完成在浙江省湖州市长兴县和平镇城南工业园区新设立全资子公司浙江凯大催化新材料有限公司的工商注册手续，取得了长兴县市场监督管理局核发的营业执照，统一社会信用代码 91330522MA2B7EWU6E，注册资金 5,000.00 万元。该全资子公司已于2020 年 3 月购买了长兴和平镇面积为 23,387.00 平方米的地块，并取得了土地使用权证【浙 2020长兴县不动产第 00050104 号】。杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2019 年年度报告(更正后)公告编号：2022-053 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .3131 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3636 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3939 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4141 第九节第九节 行业信息行业信息 .4444 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .5050 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5555 杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2019 年年度报告(更正后)公告编号：2022-053 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、凯大催化、股份公司 指 杭州凯大催化金属材料股份有限公司 江西凯大 指 江西凯大新材料科技有限公司 浙江凯大 指 浙江凯大催化新材料有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商、中信证券 指 中信证券股份有限公司 中汇会计师事务所 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 杭州凯大催化金属材料股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2019 年年度报告(更正后)公告编号：2022-053 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人姚洪、主管会计工作负责人孔令辉及会计机构负责人（会计主管人员）孔令辉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动的风险 公司的原材料主要为铑、钯、铂等贵金属，贵金属价格受全球和下游行业经济周期的影响波动幅度较大。公司虽然采用了“以销定产、按订单采购”的生产经营模式，锁定了原材料采购价格和产品销售价格，有效降低存货跌价风险。但在生产过程中，公司仍需要储备部分贵金属原材料用于生产周转。报告期内，公司产品主要原料贵金属钯、铑的价格均有持续上涨，钯从期初的每公斤 33 万元左右，到期末的每公斤 49 万元左右,铑从期初的每公斤 63 万元左右，到期末的每公斤 153 万元左右，致毛利率有较大影响。【参见上海有色网（http:/）】市场风险 公司产品主要应用于汽车尾气净化、石油化工、医药农药、煤化工、天然气化工等行业，除医药外，其他行业会受到宏观经济的影响，如果未来宏观经济出现剧烈波动，导致下游行业对公司产品需求减少，将对公司的经营业绩产生影响。主要客户相对集中的风险 报告期内，公司的主营产品，客户相对集中，对前五名客户销售收入合计 197,379.22 万元，占公司当期销售收入总额的比例为 96.94%，其中汽车尾气净化催化剂客户在前五中占二，特别是第一大客户销售收入达 146,843.32 万元，占公司当期销售收入总额的比例为 72.12%，原因是：客户是汽车尾气净化器国内生产行业龙头，公司供应产品质量稳定、性能良好，通过了客杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2019 年年度报告(更正后)公告编号：2022-053 6 户严格的供应商体系考核，同时由于国家环保部发布规定将于2020 年 7 月 1 日起全面实施新燃油（国六）排放标准，自本年度 1 月 1 日起部分城市已提前实施该标准，该标准的实施使得汽车尾气催化净化器中的贵金属使用量大幅提升；公司对产品的提升换代投入研发，及时跟上市场对贵金属需求量增长的步伐，完成汽车尾气净化催化剂从国五到国六的转换，实现销售额大幅增长。公司存在主要客户相对集中的风险。对供应商存在依赖的风险 报告期内，公司前五大供应商的采购金额合计占比为 83.22%，公司上年的占比为 86.90%，占比逐年下降。公司原材料采购主要为铑、钯、铂等贵金属，金属价格随国际行情波动，市场采购公开透明，但为获取稳定的贵金属货源，并取得相对优惠的交易信用期，公司与部分供应商建立了稳定的合作关系。本期重大风险是否发生重大变化：否 行业重大风险行业重大风险 无 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州凯大催化金属材料股份有限公司 英文名称及缩写 HANGZHOU KAIDA METAL CATALYST AND COMPOUNDS CO.,LTD 证券简称 凯大催化 证券代码 830974 法定代表人 姚洪 办公地址 杭州市拱墅区康桥路 7 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 鱼海容 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0571-86999694 传真 0571-86790551 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 杭州市拱墅区康桥路 7 号、310015 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2019 年年度报告(更正后)公告编号：2022-053 7 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 3 月 18 日 挂牌时间 2014 年 8 月 13 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C266 专用化学产品制造-C2661 化学试剂和助剂制造 主要产品与服务项目 汽车尾气净化催化剂（硝酸铑、硝酸钯、硝酸铂）、铑派克（三苯基膦乙酰丙酮羰基铑）、辛酸铑、碘化铑、钯（铂）/氧化铝催化剂及循环再生服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）121,900,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 姚洪、林桂燕 实际控制人及其一致行动人 姚洪、林桂燕、杭州仁旭投资合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330100768244088Q 否 注册地址 杭州拱墅区市康桥路 7 号 101 室 否 注册资本 121,900,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区芳甸路 1088 号 23 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 汤洋、孙琼 会计师事务所办公地址 杭州市江干区兴业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据中国证监会及全国中小企业股份转让系统的相关规定及要求，公司于 2020 年 1 月 13 日与原主办券商方正承销保荐签署了附生效条件的解除持续督导协议书，并于 2020 年 1 月 9 日与中信证券签署了附生效条件的杭州凯大催化金属材料股份有限公司与中信证券股份有限公司之持续督导协议杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2019 年年度报告(更正后)公告编号：2022-053 8 书。自全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2020 年 1 月 21 日出具无异议函之日起，各方协议生效，由中信证券担任公司的承接主办券商并履行持续督导义务。本次变更持续督导主办券商的议案已经公司第二届董事会第十八次会议和 2020 年第一次临时股东大会审议通过。杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2019 年年度报告(更正后)公告编号：2022-053 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,036,129,048.34 837,275,884.39 143.18%毛利率%3.84%4.71%-归属于挂牌公司股东的净利润 54,198,490.68 20,026,880.97 170.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 53,541,927.37 19,001,488.86 181.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.12%11.04%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.85%10.48%-基本每股收益 0.44 0.17 158.82%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 382,967,529.10 255,095,196.69 50.13%负债总计 117,540,928.91 30,458,087.18 285.91%归属于挂牌公司股东的净资产 265,426,600.19 224,637,109.51 18.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.18 1.84 18.48%资产负债率%（母公司）31.17%12.08%-资产负债率%（合并）30.69%11.94%-流动比率 3.06 7.61-利息保障倍数 13.46 14.02-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-70,265,401.04-5,983,937.32 1,074.23%应收账款周转率 84.65 34.08-存货周转率 15.74 13.83-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%50.13%53.84%-杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2019 年年度报告(更正后)公告编号：2022-053 10 营业收入增长率%143.18%73.86%-净利润增长率%170.63%43.46%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 121,900,000 121,900,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)697,635.53 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 958,473.84 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 70,139.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-951,382.70 非经常性损益合计非经常性损益合计 774,865.89 所得税影响数 118,302.58 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 656,563.31 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，进行会计政策变更，变更部分仅调整报告期期初数据，不涉及上期期末数据调整。具体会计政策变更及影响情况详见“第四节 管理层讨论与分析”之“（七）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正”。杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2019 年年度报告(更正后)公告编号：2022-053 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司为贵金属催化剂的研发、制造和循环加工的国家高新技术企业，是专业的贵金属催化剂生产厂商。主要为汽车尾气净化、石油化工、医药农药等客户提供贵金属催化剂的开发、生产、定制和循环加工服务。公司根据市场需求，利用自有发明专利、专有技术及配方，研发和生产贵金属催化剂，核心产品有汽车尾气净化催化剂（硝酸铑、硝酸钯、硝酸铂）、铑派克（三苯基膦乙酰丙酮羰基铑）、辛酸铑、碘化铑、钯（铂）/氧化铝催化剂等，其中汽车尾气净化催化剂提供给环保行业的汽车尾气净化器生产企业，铑派克主要提供给石油化工行业的丁辛醇生产企业，辛酸铑提供给医药行业的培南类抗生素原料药生产企业，碘化铑提供给合成化工行业的醋酸、醋酐生产企业，公司近年与国内化工研究设计院合作开发的产品钯（铂）/氧化铝提供给煤化工、天然气化工行业的相关生产企业。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照整体战略发展规划，坚持以市场需求为导向，不断优化管理机制，加大行业及渠道市场营销力度，以技术优势、产品质量优势和良好的品牌形象赢得了市场良好的口碑，积极拓展市场规模、保持和深化与客户的合作关系，进一步增强公司服务的竞争力，实现了销售收入和净利润持续增长。同时，公司深化成本控制与贵金属催化剂的循环利用，公司全资子公司江西凯大已于 2017 年 7月 21 日正式投产，并于报告期内再次取得了江西省环境保护厅换发的正式危险废物经营许可证【赣环危废证字 104 号】，现已经形成稳定的生产线。公司上年已完成与子公司联合中标的中国石油吉林石化公司“用失活铑催化剂溶液循环再生成新鲜铑催化剂项目”，报告期内公司完成“中国石油大庆石化铑催化剂项目”。通过贵金属催化剂的循环再生，持续为公司解决贵金属原料来源，降低贵金属原料成本，从而使公司更具竞争实力，为客户大幅降低催化剂使用成本，也保证了公司业绩及利润的持续增长。报告期内公司实现营业收入 203,612.90 万元，较上年同期增长 143.18%，净利润 5,419.85 万元，较上年同期增长 170.63%。公司主要产品汽车尾气净化催化剂质量稳定、性能良好，得到客户的认可，正逐步替代外资企业产品，在原有客户增大供应量的基础上，积极开发新用户，同时由于国家环保部发布规定将于 2020 年 7 月 1 日起全面实施新燃油（国六）排放标准，自本年度 1 月 1 日起部分城市已提前杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2019 年年度报告(更正后)公告编号：2022-053 12 实施该标准，该标准的实施使得汽车尾气催化净化器中的贵金属使用量大幅提升；公司对产品的提升换代投入研发，及时跟上市场对贵金属需求量增长的步伐，完成汽车尾气净化催化剂从国五到国六的转换，本年度销售额大幅增加。该系列产品的市场已逐步打开，进入高速增长阶段。同时，公司铑催化剂产品销售收入增长，报告期内公司完成“中国石油大庆石化铑催化剂项目”，该产品销售收入较上年增长127.01%。公司继续保持加大新产品研发投入力度，在公司与国内化工研究设计院积极合作，开发出的新产品“钯（铂）/氧化铝”催化剂已投放市场的基础上，报告期内，公司与设计院就专用贵金属（铂、钯、钌等）非均相催化剂在煤化工领域的市场推广、应用协同合作；充分利用双方优势的互补性，将共同对催化剂技术的工业化生产进行开发、完善并提升，整合各自优势资源形成战略互补。报告期内，公司完成新设立的全资子公司浙江凯大催化新材料有限公司的工商注册手续，取得了长兴县市场监督管理局核发的营业执照，该全资子公司已于 2020 年 3 月购买了长兴和平镇面积为 23,387.00 平方米的地块，并取得了土地使用权证【浙 2020 长兴县不动产第 00050104 号】。公司将在该全资子公司逐步建立和完善贵金属非均相催化剂的扩试及生产线，有利于公司长期战略的发展，对公司产品技术的提升及市场的开拓有着积极推动作用。报告期内，公司生产规模扩大。经营状况稳定，销售量、净利润持续增长。公司盈利能力较好，总体发展趋势保持良好势头。(二二)行业情况行业情况 催化剂作为新材料已经被纳入国家发展的重点和支持领域，贵金属催化剂以其优良的活性、选择性及稳定性而倍受重视，广泛用于加氢、脱氢、氧化、还原、异构化、芳构化、裂化、合成等反应，在化工、石油精制、石油化学、医药、环保及新能源等领域起着非常重要的作用，成为最重要的催化剂材料之一。贵金属催化剂作为我国新材料的重要组成部分，是国家大力提倡和鼓励发展的产业，在我国经济发展中的地位非常重要。贵金属催化剂的下游行业主要是汽车尾气净化、石油化工、精细化工、原料药合成、环保化学等行业，作为下游行业重要的支撑性材料，下游行业的蓬勃发展为贵金属催化剂行业高增长奠定基础，特别是汽车尾气净化、燃料电池、精细化工等领域的发展将成为未来贵金属催化剂需求增长的主要动力。我国贵金属催化剂生产企业起步较晚，2000 年之前，国内贵金属催化剂基本依靠进口，目前国内贵金属催化剂行业发展处于成长期，技术处于追赶国际催化剂龙头企业的过程中。随着国内企业品牌效应的提升、研发能力的加强和产品质量的提高，及国家相关政策对国有大型石油化工企业使用国产贵金属催化剂的推动和支持，国内的贵金属催化剂产品将实现对国外产品的进口替代。报告期内，公司主要产品汽车尾气净化催化剂质量稳定、性能良好，得到客户的认可，正逐步替代外资企业产品。我国作为一个贵金属催化剂消费大国，每年产生大量的废弃贵金属催化剂，但由于技术的原因，国内的贵金属催化剂回收循环体系不完善，因此大量失活和报废的贵金属催化剂要运回到国外回收、成本高昂。建立成熟的报废汽车尾气净化器以及其他失活贵金属催化剂回收系统，增加国内贵金属的来源，创造新的贵金属催化剂生产渠道。公司全资子公司江西凯大已于 2017 年 7 月 21 日正式投产，并于报告期内再次取得了江西省环境保护厅换发的正式危险废物经营许可证【赣环危废证字 104 号】；公司已与江西凯大合作完成了铑催化剂的循环再生项目，已经形成稳定的生产线。通过贵金属催化剂的循环再生，降低贵金属原料成本，使公司更具竞争力，保证公司业绩及利润的增长，为公司在循坏经济领域的良好发展提供重要支撑，也为公司持续发展奠定了基础。我国是汽车消费大国，尾气排放是空气污染治理的重中之中，铂、钯、铑三种贵金属构成的三元催化剂是目前汽车尾气净化的主要选择。近年来，雾霾天气频发，环保压力日趋严重，大气治理强度逐步增强。机动车污染作为大气污染的主要来源之一，其治理的重要性愈加突出。我国新制定了汽车尾气排杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2019 年年度报告(更正后)公告编号：2022-053 13 放标准（国六），汽车尾气净化催化剂中的贵金属用量将增加 30%，可极大的减轻城市的大气污染。根据公安部数据，我国机动车保有量持续增长，是世界机动车产销第一大国，由此产生大量的汽车尾气排放，汽车尾气净化市场需求巨大。近二十年来，国家机动车污染物排放标准经历了数次升级，从国一提升至国六，每一次升级都对不同污染物减量排放提出更高的要求。国六标准已于 2019 年 1 月起全国范围内陆续推行实施，汽车排放标准的升级将对尾气净化系统中贵金属的使用量加大，从而使公司产品需求量增加。随着机动车产量的持续增长和排放标准的升级，必将长期带动汽车尾气净化催化剂需求上升，促使公司产品汽车尾气净化催化剂需求持续增长，销售额有望保持稳定增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 61,089,294.75 15.95%92,003,911.83 36.07%-33.60%应收票据 776,000.00 0.20%-应收账款 7,526,592.83 1.97%40,578,260.19 15.91%-81.45%存货 194,322,021.08 50.74%54,455,065.26 21.35%256.85%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 18,566,315.64 4.85%19,320,739.16 7.57%-3.90%在建工程 1,483,789.80 0.39%1,083,131.32 0.42%36.99%短期借款 55,086,197.22 14.38%5,007,177.50 1.96%1,000.14%长期借款-无形资产 2,660,037.80 0.69%2,728,219.64 1.07%-2.50%预付款项 74,725,380.66 19.51%31,845,546.69 12.48%134.65%应收款项融资 18,054,300.00 5.09%4,796,930.85 1.88%276.37%其他应收款 26,574.00 0.01%148,520.35 0.06%-82.11%交易性金融资产-4,350,000.00 1.71%-递延所得税资产 292,426.46 0.08%260,854.58 0.10%12.10%其他流动资产 3,444,796.08 0.90%3,524,016.82 1.38%-2.25%应付账款 1,634,296.48 0.43%14,823,988.33 5.81%-88.98%预收款项 56,190,284.53 14.67%8,808,509.00 3.45%537.91%应付职工薪酬 1,004,592.51 0.26%698,673.00 0.27%43.79%应交税费 3,579,391.62 0.93%1,081,754.23 0.42%230.89%其他应付款 46,166.55 0.01%37,985.12 0.01%21.54%股本 121,900,000.00 31.83%121,900,000.00 47.79%0.00%资本公积 69,498,713.86 18.15%69,498,713.86 27.24%0.00%盈余公积 10,307,265.58 2.69%4,813,238.06 1.89%114.14%杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2019 年年度报告(更正后)公告编号：2022-053 14 未分配利润 63,720,620.75 16.64%28,425,157.59 11.14%124.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较期初减少 3,091.46 万元，同比减少 33.60%，主要原因系：报告期内第四季度，公司生产销售规模持续大幅增长，用于生产经营的周转资金投入增加所致。2、应收票据增加 77.6 万元，主要原因系：报告期末，公司持有少量票据，出于综合财务成本考虑，计划持有至到期。3、应收账款较期初减少 3,305.17 万元，同比减少 81.45%，主要原因系：报告期内销售货款皆已回笼，仅存部分主要为期末形成销售且未达结算账期货款。4、存货较期初增加 13,986.70 万元，同比增加 256.85%，主要原因系：（1）报告期内跨年订单规模大幅增长，导致相应所需的原材料、在产品、库存商品等存货规模同步增长所致；（2）报告期内贵金属原材料价格不断上涨所致。5、在建工程较期初增加 40.07 万元，同比增加 36.99%，主要原因系：报告期内公司子公司江西凯大增加了项目工程投入所致。6、短期借款较期初增加 5,007.90 万元，同比增加 1,000.14%，主要原因系：报告期内生产销售规模持续大幅增长，为满足流动资金周转需求，从银行取得流动资金借款增加所致。7、预付款项较期初增加 4,287.98 万元，同比增加 134.65%，主要原因系：（1）截至报告期末，公司根据下期期初销售生产需求计划，通过预付货款的方式以确定主要原材料采购到货日期；（2）报告期内贵金属原材料价格不断上涨所致。8、应收款项融资较期初增加 1,325.74 万元，增加 276.37%，主要原因系：报告期内公司生产销售规模持续大幅增长，部分客户以银行承兑汇票的方式与公司结算所致。9、其他应收款较期初减少 12.19 万元，同比减少 82.11%，主要原因系：报告期内收回大庆石化工程投标保证金及兖矿投标保证金所致。10、交易性金融资产较期初减少 435.00 万元，主要原因系：报告期末公司将银行保本型理财产品全部赎回所致。11、其他流动资产较期减少 7.92 万元，同比减少 2.25%，主要原因系：报告期末增值税-留抵进项税额减少。12、应付账款较期初减少 1,318.97 万元，同比减少 88.98%，主要原因系：报告期内采购货款皆已结算，仅存部分主要为期末形成采购且未达结算账期货款。13、预收款项较期初增加 4,738.18 万元，主要原因系：报告期末跨期确认收入订单金额较上年同期增长。14、应付职工薪酬较期初增加 30.59 万元，同比增加 43.79%，主要原因系：报告期内生产规模增长，相应的人工绩效工资增加。15、应交税费较期初增加 249.76 万元，同比增加 230.89%，主要原因系：（1）报告期内第四季度经营利润的大幅增加，相应的当季应交企业所得税同比增加；（2）报告期内生产销售规模持续大幅增长，为满足流动资金周转需求，特向主管税务机关申请 2019年 9 月度增值税缓缴，缓缴期为 3 个月。16、盈余公积、未分配利润分别较期初增加 549.4 万元、3,529.55 万元，同比增加 114.14%、124.17%，主要原因系：报告期收入及净利润较上年有较大增长所致。杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2019 年年度报告(更正后)公告编号：2022-053 15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 2,036,129,048.34-837,275,884.39-143.18%营业成本 1,957,992,528.01 96.16%797,855,974.95 95.29%145.41%毛利率 3.84%-4.71%-销售费用 1,632,131.92 0.08%1,477,211.03 0.18%10.49%管理费用 3,961,820.41 0.19%3,466,376.53 0.41%14.29%研发费用 6,293,735.30 0.31%8,622,827.48 1.03%-27.01%财务费用 4,845,662.74 0.24%1,436,698.26 0.17%237.28%信用减值损失 1,480,545.83 0.07%-资产减值损失 0.00 0.00%-1,220,428.10-0.15%-其他收益 697,635.53 0.03%28,800.00 0.00%2,322.35%投资收益 958,473.84 0.05%1,177,543.66 0.14%-18.60%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 63,173,760.24 3.10%23,195,960.39 2.77%172.35%营业外收入 1,530.00 0.00%-营业外支出 952,912.70 0.05%-净利润 54,198,490.68 2.66%20,026,880.97 2.39%170.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增长 143.18%，主要原因系：（1）报告期内公司的产品以优异的质量，卓越的性能，取得客户的高度认可，市场份额不断提升所致；（2）由于 2019 年国家环保部发布规定将于 2020 年 7 月 1 日起全面实施新燃油（国六）排放标准，由于公司在该专项研发领域提前部署，扩大投入，超前完成汽车尾气净化催化剂从国五到国六的转换工艺，把握了市场机遇，营业收入大幅增长；（3）报告期内，因贵金属的需求量大幅增长，贵金属原材料价格也有所上升，使公司的营业收入相应增长。2、营业成本较上年同期增长 145.41%，主要原因系：（1）报告期内公司营业收入增长 143.18%，对应的营业成本增加所致；（2）报告期内贵金属原材料价格不断上涨所致。3、财务费用较上年同期增长 237.28%，主要原因系：报告期内生产销售规模持续增长，为满足流动资金周转需求，银行流动资金借款、票据贴现等业务增加，相应财务费用增加。4、信用减值损失及资产减值损失主要变动原因系：上期资产减值损失皆为坏账准备金额，本报告期内，公司加强了应收账款管理，应收账款期末余额较上期明显减少，至此信用减值损失冲回 148.05 万元。5、其他收益较上年同期增长 2,322.35%，主要原因系：政府补助增加所致。杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2019 年年度报告(更正后)公告编号：2022-053 16 6、营业外支出本年增加 95.29 万，主要原因系：江西凯大部分存货被盗，遂公司已加大对江西凯大安保投入。7、净利润较去年同期增长 170.63%，主要原因为：（1）报告期内营业收入大幅增长；（2）产能空间大，生产规模效应良好；（3）人员及固定费用等支出增幅小于营业收入增幅。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 2,013,873,821.77 788,986,187.04 155.25%其他业务收入 22,255,226.57 48,289,697.35-53.91%主营业务成本 1,936,455,958.31 750,590,206.13 157.99%其他业务成本 21,536,569.70 47,265,768.82-54.44%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%催化剂产品销售收入 2,013,052,111.09 98.87%788,349,096.41 94.16%155.35%催化剂来料加工收入 821,710.68 0.04%637,090.63 0.08%28.98%其他 22,255,226.57 1.09%48,289,697.35 5.77%-53.91%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司营业收入中催化剂产品以优异的质量，卓越的性能，不断替代外资企业产品，市场份额不断提高，营业收入增幅较大，其中公司主要产品-汽车尾气催化剂前驱体，营收增幅达 155.35%；其他营业收入包括贵金属材料销售等业务由于公司产业优化调整，营收较上年同期减少 53.91%。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户（1）1,468,433,244.56 72.12%否 2 客户（2）404,352,145.58 19.86%否 杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2019 年年度报告(更正后)公告编号：2022-053 17 3 客户（3）52,218,931.76 2.56%否 4 客户（4）25,249,876.06 1.24%否 5 客户（5）23,537,969.93 1.16%否 合计合计 1,973,792,167.89 96.94%-公司的主要产品汽车尾气净化催化剂、有机均相催化剂（铑派克）等主要用于汽车尾气净化器制造和石油化工行业，且较为集中，同行业竞争对手都非常关注对方客户，若披露公司的客户，存在竞争对手有方向性的抢占公司客户的可能性，从而严重损害公司利益；同时公司也与部分客户签订有保密条款。在 2019 年年度报告中公司主要客户的名称采用代称方式。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商（1）518,183,054.31 24.69%否 2 供应商（2）485,173,606.72 23.11%否 3 供应商（3）228,774,356.33 10.90%否 3 供应商（4）115,007,838.78 5.48%否 3 供应商（5）30,778,761.20 1.47%否 4 供应商（6）282,431,581.87 13.45%否 5 供应商（7）54,878,497.21 2.61%否 5 供应商（8）31,739,380.67 1.51%否 合计合计 1,746,967,077.09 83.22%-在贵金属催化剂行业，贵金