430281_2019_能为科技_2019年年度报告[2020-026]_2020-06-04.pdf

1 2019 年度报告 能为科技 NEEQ:430281 北京能为科技股份有限公司 Beijing Nonvia Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 无。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、能为科技 指 北京能为科技股份有限公司 主办券商、首创证券 指 首创证券有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 会计师事务所 指 北京中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 北京能为科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 关联关系 指 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 电除尘综合解决方案 指 电除尘高低压优化控制系统、电除尘产品、电除尘本体优化方案 电站锅炉燃烧综合精确管理系统 指 燃烧精确管理系统、风粉调平方案、电站锅炉风粉调平软件 水处理技术 指 电厂脱硫废水负压低温浓缩技术 输煤环境综合治理产品 指 电厂输煤环境综合治理系列产品及控制系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人夏阳、主管会计工作负责人夏淑华及会计机构负责人（会计主管人员）夏淑华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争的风险 燃煤电厂的烟气排放治理持续进行且竞争激烈，公司自主研发的电除尘综合解决方案为电厂减排增效提供了良好的解决方案。由于市场竞争激烈，整个环保行业的烟气排放治理政策窗口期接近尾声，公司产品合同份额在缩减，因此不排除随着电除尘综合解决方案成熟后，产品价格下降风险。税收优惠政策变化引起的风险 公司已通过高新技术企业认定，执行减按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。同时，根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）规定，公司经认定的软件产品可享受 13%的税率征收增值税后，实际税负超过 3%的部分，实行即征即退的政策优惠。如果国家未来主管税务机关对上述优惠政策作出调整化，将对公司利润水平产生一定程度的影响。应收账款回款风险 报告期内，公司应收账款账面价值为 14,819,456.10 元，高于当期确认的营业收入。随着公司业务的持续开展，应收账款余额会持续在高位，如果部分客户由于经营不善不能如期支付货款，公司将面临部分应收账款不能到期收回的风险。实际控制人不当控制风险 公司第一大股东夏阳先生持有公司 42.49%股份，为公司控股股东和实际控制人，对公司经营决策可施予重大影响。若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、6 财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京能为科技股份有限公司 英文名称及缩写 BeijingNonviaTechnologyCo.,Ltd 证券简称 能为科技 证券代码 430281 法定代表人 夏阳 办公地址 北京市丰台区南四环西路 188 号总部基地一区 3 号楼二层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 夏阳 职务 董事长、总经理 电话 010-63358979 传真 010-63358979 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区南四环西路188号总部基地一区3号楼二层，100071 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市丰台区南四环西路 188 号总部基地一区 3 号楼二层 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 11 月 11 日 挂牌时间 2013 年 8 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-N77 生态保护和环境治理业-N772 环境治理业-N7729 其他污染治理 主要产品与服务项目 智能电厂综合解决方案、电除尘综合解决方案、电站锅炉燃烧综合精确管理系统、输煤系统环境治理解决方案、电厂脱硫废水负压低温浓缩技术 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,099,999 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 夏阳 实际控制人及其一致行动人 夏阳 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110106756013397N 否 注册地址 北京市丰台区西四环南路 19 号 1号楼 412 室 否 注册资本 50,099,999.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王飞、朱凤凤 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司办公地址做了变更 原办公地址：北京丰台区西铁营中路 1 号万达广场写字楼 12 层 1204 室 新办公地址：北京市丰台区南四环西路 188 号总部基地一区 3 号楼二层 详见关于公司办公地址变更的公告公告编号（2020-028）9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 14,171,022.81 24,787,836.52-42.83%毛利率%27.87%34.17%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,786,833.37-7,594,277.58-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,087,409.34-7,658,130.39-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-19.10%-11.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.76%-11.93%-基本每股收益-0.18-0.15-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末 增减比例增减比例%资产总计 45,136,364.31 52,259,806.81-13.63%负债总计 3,659,399.52 1,873,664.48 95.31%归属于挂牌公司股东的净资产 41,599,308.96 50,386,142.33-17.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.83 1.01-17.82%资产负债率%（母公司）7.58%3.37%-资产负债率%（合并）8.11%3.59%-流动比率 11.33 26.54-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,383,824.99 4,594,578.68-69.88%应收账款周转率 0.82 0.98-存货周转率 8.08 6.02-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-13.63%-36.81%-营业收入增长率%-42.83%-67.41%-净利润增长率%-208.08%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,099,999 50,099,999-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 7,740.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 194,931.09 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债产生的公允价值变动损益 1,834,020.23 处置交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-1,744,924.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,809.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 300,575.97 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 300,575.97 11 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 26,645,852.13 应收票据 8,168,000.00 应收账款 18,477,852.13 应付票据及应付账款 891,734.57 应付票据 应付账款 891,734.57 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于水利、环境和公共设施管理业（N）-生态保护和环境治理业（N77）行业，专注于火力发电系统智能化和节能减排领域,是燃煤电厂综合解决方案的提供商和服务商，是一家高新技术企业。本公司获得国家高新技术企业、中关村高新技术企业、丰台区“专精特新”企业、北京中关村高新技术企业协会会员、北京中关村企业信用促进会会员等称号，并拥有 ISO9001 质量管理体系认证、环境管理体系、职业健康安全管理体系、信息系统集成及服务等资质，及拥有 25 项软件著作权和 37 项专利技术。主营业务是智能电厂综合解决方案、电除尘综合解决方案、电站锅炉燃烧综合精确管理系统、输煤系统环境治理解决方案、电厂脱硫废水负压低温浓缩技术。本公司为五大发电集团所属燃煤电厂及其他大型火力发电厂提供水处理及节能环保的解决方案。公司通过销售渠道及直销的营销模式开拓业务，收入来源是产品销售和技术服务，公司具有完整的商业模式。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 近年来，国家频频针对环境保护出台相关的政策方案，针对煤炭发电产生的污染问题也增加了较大力度的政策约束。2016 年 11 月 24 日，国务院出台“十三五”生态环境保护规划明确了“十三五”期间电力环保作应为重要的环保项应加大对污染的治理。一些列政策的实施为我国煤炭电力的改造等工程提供了方向支持，同时为电力环保行业的发展提供了政策保障。随着环保行业不断深入的发展，对环保的需求已深入到社会生活的方方面面，催生了众多更加细分的子行业，多元化竞争格局开始形成，大气治理、水处理、土壤修复、固废处理、危废处理、节能减排、环境监测等多个领域均有快速发展。环保行业对一站式环境解决方案需求不断提升，新的环保项目逐步向区域综合化以及系统化，技术化方向发展。以往单一的水处理或大气治理等专业企业已不能满足某一地区或城镇同时出现的多方面综合环保需求。这一变化也直接促进了部分大中型环保企业的业务多元13 化，平台化发展，而原先中小型，只拥有单项业务的环保企业也已经迎来了一轮行业并购整合浪潮。2019 年公司围绕董事会年初制定的经营目标，积极推进各项工作计划，一方面紧跟行业发展趋势，不断进行市场开发与自我分析；另一方面大力完善内部管理运营体系，提升内部运转效率。报告期内公司不断地管理创新、引进各类人才，认真梳理各种管理流程和规则，落实基础管理，实现内部规范与高效运营；进一步提质降本增效，增强核心产品市场竞争力，目前公司发展势头良好，不断拓展新的市场空间，业务领域不断扩大。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,443,218.01 5.41%10,931,324.52 20.92%-77.65%应收票据 2,791,440.81 6.18%8,168,000.00 15.63%-65.82%应收账款 13,704,697.67 30.36%18,477,852.13 35.36%-25.83%存货 338,366.10 0.75%1,517,720.42 2.90%-77.71%投资性房地产 长期股权投资 0 0 固定资产 788,319.64 1.75%952,850.59 1.82%-17.27%在建工程 0 0 短期借款 0 0 长期借款 0 0 交易性金融资产 20,626,640.00 45.70%以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,171,370.00 4.15%-100.00%预付款项 1,177,897.38 2.61%562,189.21 1.08%109.52%其他应收款 354,874.81 0.79%896,447.31 1.72%-60.41%其他流动资产 7,005,166.81 13.40%-100.00%无形资产 18,393.31 0.04%21,676.27 0.04%-15.15%商誉 2,161,687.86 4.79%长期待摊费用 725,090.52 1.61%1,033,118.94 1.98%-29.82%递延所得税资产 5,738.20 0.01%522,090.61 1.00%-98.90%应付账款 980,540.20 2.17%891,734.57 1.71%9.96%预收款项 1,130,600.69 2.50%111,879.31 0.21%910.55%应付职工薪酬 18,311.40 0.04%-100.00%应交税费 337,643.09 0.75%769,574.62 1.47%-56.13%其他应付款 1,208,249.61 2.68%82,139.83 0.16%1,370.97%递延所得税负债 2,365.93 0.01%24.75 0.00%9,459.31%14 资产总计 45,136,364.31 100.00%52,259,806.81 100.00%-13.63%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末较期初降幅 77.65%，主要系公司 2019 年营业收入较同期降幅 42.83%，影响了现金流的流入，导致期末货币资金余额较小；2、存货本期较上年降幅 77.71%，主要系期末在产品的减少所致；3、预付款项期末较期初增幅 109.52%，主要系预付采购材料款增加所致；4、其他应收款期末较期初降幅 60.41%，主要系押金及保证金减少所致；5、预收款项期末较期初增幅 910.55%，主要系预收货款增加所致；6、其他应付款期末较期初增幅 1370.97%，主要系应付收购子公司款项增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 14,171,022.81-24,787,836.52-42.83%营业成本 10,220,853.71 72.13%16,318,393.61 65.83%-37.37%毛利率 27.87%-34.17%-销售费用 4,999,832.70 35.28%4,203,334.13 16.96%18.95%管理费用 4,673,354.04 32.98%6,925,573.86 27.94%-32.52%研发费用 2,871,993.43 20.27%5,354,874.62 21.60%-46.37%财务费用 16,725.82 0.12%510,043.78 2.06%-96.72%信用减值损失 86,584.37 0.61%0 0%资产减值损失 0 0%386,107.54 1.56%其他收益 194,931.09 1.38%721,165.84 2.91%-72.97%投资收益-1,744,924.43-12.31%437,030.23 1.76%-499.27%公允价值变动收益 1,834,020.23 12.94%-412,901.72-1.67%资产处置收益 7,740.00 0.05%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-8,315,723.65-58.68%-7,567,946.66-30.53%营业外收入 82,223.67 0.58%20,701.86 0.08%297.18%营业外支出 73,414.59 0.52%60.00 0.0002%122,257.67%净利润-8,847,432.10-62.43%-7,594,277.58-30.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上年降幅 42.83%，营业成本本期较上年降幅 37.37%，净利润本期-884.74 万元，主15 要系公司本期实现销售收入较上年下滑较大，销售费用、管理费用、研发费用变动较小，导致本期亏损高于上期。；2、管理费用本期较上期降幅 32.52%，主要系职工薪酬、办公费和房租及物业费降低所致；3、研发费用本期较上期降幅 46.37%，主要系本期实现销售收入较上年下滑较大，相应减少研发投入；4、财务费用本期较上期降幅 96.72%，主要系利息费用减少所致；5、其他收益本期较上期降幅 72.97%，主要系增值税即征即退减少所致；6、投资收益本期较上期降幅较大，主要系处置理财产品取得的收益减少，处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益减少所致。；7、公允价值变动收益本期较上期有所增加，主要系投资的股票增值所致；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 14,171,022.81 24,787,836.52-42.83%其他业务收入-主营业务成本 10,220,853.71 16,318,393.61-37.37%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%电除尘产品 3,724,131.06 26.28%13,174,005.84 53.15%-71.73%视讯产品 1,629,914.44 6.58%-100.00%备件销售 2,356,774.56 16.63%2,636,480.66 10.64%-10.61%技术服务收入 1,710,769.20 6.90%-100.00%燃烧精确管理系统 2,415,614.86 9.75%-100.00%输煤转运点 1,609,424.10 11.36%3,221,051.52 12.99%-50.03%斗轮机无人值守 6,480,693.09 45.73%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年，公司电除尘产品较上年同期降幅 71.73%，输煤转运点较上年同期降幅 50.03%，视讯产品、技术服务、燃烧精确管理系统无发生业务收入，新增业务斗轮机无人值守 648.07 万元。16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国华能集团有限公司 6,612,723.15 46.66%否 2 福建龙净环保股份有限公司 3,724,131.06 26.28%否 3 山西省电力环保设备工程有限公司 850,803.40 6.00%否 4 汉锦科技（北京）有限公司 758,620.70 5.35%否 5 南京国电环保科技有限公司 646,551.73 4.56%否 合计合计 12,592,830.04 88.85%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中科航宇（北京）自动化工程技术有限公司 2,801,858.41 27.41%否 2 江苏金马工程有限公司 592,920.35 5.80%否 3 安徽省宿州市恒源电力技术有限公司 486,725.66 4.76%否 4 上海智梆技术服务中心 424,778.70 4.16%否 5 北京康瑞明科技有限公司 325,383.19 3.18%否 合计合计 4,631,666.31 45.31%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,383,824.99 4,594,578.68-69.88%投资活动产生的现金流量净额-10,856,531.50 7,619,607.87-242.48%筹资活动产生的现金流量净额 0-20,543,872.71-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流净额本期较上期降幅69.88%，主要系公司本期实现销售收入下滑较大，相应回款也随之减少，以及期间费用较上年下降幅度远低于营业收入的降幅，导致本期经营活动产生的现金流净额下降；2、投资活动产生的现金净额本期较上年降幅较大，主要系投资所支付的现金较上期增加1,700.31万元，增幅99.55%所致；3、筹资活动产生的现金净额为 0，主要系本年未发生贷款等事项所致。17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有全资子公司三家，控股子公司一家，情况如下：（1）格林能为直燃耦合新能源科技（天津）有限公司 公司成立于2018年1月24日，注册资本：1,000.00万元人民币，注册地址：天津市武清区京津科技谷产业园祥园道160号125室-01（集中办公区），法定代表人：石志江，经营范围：新能源技术开发、转让，环保工程设计、施工，计算机系统集成服务，机械设备、电子产品、仪器仪表销售，机械设备安装。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至本报告出具之日公司尚未开始经营。（2）四川能为环保科技有限公司 公司成立于 2015 年 10 月 16 日，注册资本：1129.00 万元人民币，注册地址：成都市青羊区大安西路 11号附 2 号 1 栋 1 层，法定代表人：李剑，经营范围：环保技术推广服务；环保工程、市政公用工程、机电工程、古建筑工程、电子与智能化工程、城市及道路照明工程、园林绿化工程、防水防腐保温工程、隧道工程、消防设施工程、建筑工程、地基基础工程、钢结构工程、建筑幕墙工程、公路工程、桥梁工程、建筑装修装饰工程、铁路工程设计与施工；工程勘察设计；工程项目咨询；工程项目管理；商务信息咨询；信息技术推广服务；信息技术咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可展开经营活动）。截至本报告出具之日公司尚未开始经营。（3）天津能为环保科技有限公司 公司成立于 2016 年 10 月 21 日，注册资本：1000.00 万元人民币，注册地址：天津市武清区京津科技谷产业园和园道 89 号 29 栋 2D24 号，法定代表人：潘悦，经营范围：节能环保技术、固体废物处理技术、垃圾处理技术、污泥处理技术开发、转让，生活污水处理，工业废水处理，环境工程设计、施工，计算机系统服务，机械设备、电子产品、仪器仪表销售，机电设备安装，自动化控制系统工程总承包服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至本报告出具之日公司尚未开始经营。（4）唐山能为环保科技有限公司于 2019 年 10 月 23 日办理完成工商注销相关手续。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更（1）执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。（2）执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，18 不需进行追溯调整。（3）采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。执行该通知对本公司列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号序号 受影响的报表项目名称受影响的报表项目名称 影响影响 2018 年年 12 月月 31 日日/2018 年度金额年度金额 增加增加+/减少减少-1 应收票据及应收账款-26,645,852.13 应收票据 8,168,000.00 应收账款 18,477,852.13 2 应付票据及应付账款-891,734.57 应付票据 应付账款 891,734.57（4）执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1日的留存收益或其他综合收益。新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表无影响。19 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵守了公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，与实际控制人及其实际控制人控制的其他企业完全分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层骨干队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。综上所述，公司持续经营能力良好，本年度内不存在对公司持续经营能力有重大影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争的风险 受国内宏观调控影响，燃煤电厂的烟气排放治理持续进行且竞争激烈，公司自主研发的电除尘综合解决方案为电厂减排增效提供了良好的解决方案。由于市场竞争激烈，整个环保行业的烟气排放治理政策窗口期已经到达，公司产品合同份额在缩减，因此不排除随着电除尘综合解决方案成熟后，产品价格下降和产品销售下降风险。应对措施：公司将加强营销团队的建设和培训，加大市场开发力度，努力保持现有市场份额。另一方面积极开拓新的客户，特别是加强重点大客户的开发、维护和新技术的推广。2、税收优惠政策变化引起的风险 公司已通过高新技术企业认定，执行减按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策，同时，根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）规定，公司经认定的软件产品可享受 17%的税率征收增值税后，对其实际税负超过 3%的部分，实行即征即退的政策优惠。如果国家未来主管税务机关对上述优惠政策作出调整化，将对公司利润水平产生一定程度的影响。应对措施：公司在加大研发产品投入的同时，加紧对研发产品进行成果转化，同时积极按照高新技术企业认定政策对高新技术产品进行规范，确保 2019 年后高新技术企业重新认定通过。3、应收账款回款风险 报告期内，公司应收账款账面价值为 14,819,456.10 元，高于当期确认的营业收入。随着公司业务的持续开展，应收账款余额会持续在高位，如果部分客户由于经营不善不能如期支付货款，公司将面临部分应收账款不能到期收回的风险。应对措施：公司针对该风险在合同实施过程中的事前、事中及事后加强应收账款管理。合同签订前针对客户资金实力、信用度等授予适当信用额度；订立销售合同时，尽量多采用预付款的结算方式，使公司的收款时间节点提前，加快资金回笼和周转使用的速度；合同执行过程中加强与客户的沟通，严格按照合同约定的付款进度收款，合同实施完毕，加强应收账款催收管理，实行“应收账款责任制”，将应收账款回收的速度作为销售人员绩效考核的关键指标之一。通过采取上述措施，保证回款进度，降低回款风险。4、实际控制人不当控制风险 公司第一大股东夏阳先生持有公司 42.49%股份，为公司控股股东和实际控制人，对公司经营决策可施予重大影响。若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当20 控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。应对措施及管理效果：公司严格贯彻执行公司章程、“三会”议事规则等公司治理制度，以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为。同时，公司将不断健全法人治理结构，完善法人治理机制，以防范实际控制人的不当控制。报告期内，公司按照相关制度召集、召开三会，及时履行信息披露义务，不存在实际控制人占用公司资金的情况，未出现实际控制人利用其控制权损害公司利益、侵害其他股东利益的情形。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况